1、目錄1A、精算工作簡介精算工作簡介B、項目組工作介紹項目組工作介紹編輯ppt 準備金評估 賠付率預測 費率厘定及跟蹤 年度計劃、專項分析及其他工作A、精算工作簡介精算工作簡介編輯ppt一、準備金評估采用精算方法評估截止到某一時點，公司分機構分險類的再保前和再保后未到期責任準備金和未決賠款準備金水平，同時進行充足性測試和回溯性檢驗，通過各角度確保準備金評估的準確性和合理性 。（時點.再保前后)未到期責任準備金是指在準備金評估日為尚未終止的保險責任提取的準備金。未決賠款準備金是指保險公司對已發生但尚未結案的賠案而提取的準備金，包括已發生已報告未決賠款準備金、已發生未報告未決賠款準備金和理賠費用準備

2、金。4 計提準備金原因：監管部門和相關法律制度的要求；用于支付被保險人今后可能的退保；繼續承擔在評估日后未了的保險責任；為已發生未結案的賠案留足賠款。 編輯pptA|未到期責任準備金的計提方法比例法1/2法（年比例法）1/24法（月比例法） ：假設在保險期內各月份的承保服從均勻分布，可以近似地認為所有的保單都是從月中開始生效，即每張保單當月只能賺得半個月的保費，一年被分成24個半月，當月即賺得年保費的1/24 1/365法（日比例法）：即對于每一張保單，計算其未滿期保費保費收入（未了責任天數/保險期限），然后將所有保單的未滿期保費相加，即得到1/365法評估的未到期責任準備金風險分布法七十八法

3、則或逆七十八法則：某些特定險種，隨著承保時間變長，風險逐漸降低或增大流量預期法：根據歷史經驗，得出某險種損失分布及未經風險比例長期險業務與全年業務發展趨勢對提取未到期責任準備金的影響？4編輯pptB|未決賠款準備金的計提方法已發生已報告未決賠款準備金：逐案評估法是指保險事故發生后，理賠人員通過實地查勘，盡量客觀地對賠案進行逐案估計。在實務中，逐案評估法的結果即為我們在業務系統中和業務報表上看到的未決賠款金額。由于估損偏差以及已發生未報告等情況的存在，傳統意義上的未決賠款與精算意義上的未決賠款準備金存在著相當大的差異。已發生未報告未決賠款準備金：IBNR（Incurred But Not Rep

4、orted）已發生未報告。IBNR狹義上是指為保險事故已經發生但尚未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準備金，又叫純IBNR。IBNR廣義上還包括已發生已報告但報告不充分未決賠款準備金（IBNER），可以理解為逐案評估法的估損誤差部分。我們通常所指的IBNR是廣義的IBNR。IBNR的評估是非壽險精算的核心工作。保監會在保險公司非壽險責任準備管理辦法中規定的未決賠款準備金評估方法為： 鏈梯法 B-F法 準備金進展法 案均賠款法等 要求采用至少兩種方法進行評估，并取最大值編輯ppt鏈梯法簡介鏈梯法簡介鏈梯法通過對歷史數據的發展趨勢進行分析，選定賠款的發展因子，進而預測賠款的發展趨勢和終極損失。鏈梯

5、法是評估未決賠款準備金最為基本和常用的一種方法。鏈梯法的基本假設是每個事故年（季）的賠款支出具有相同的發展模式，未來的賠款模式與過去基本一致。那么通過組織賠款流量三角形，將過去的發展趨勢運用到將來，就能大致估算評估日的未決賠款準備金。鏈梯法可使用已決賠款數據，也可以使用已報告賠款數據，我們通常使用已決賠款數據。評估步驟：組織事故制已決賠款累計發展表-計算進展因子計算各類平均進展因子-合理選擇進展因子,并計算累計進展因子-計算最終賠款-計算未決賠款準備金 未決賠款準備金（最終賠款累計已決賠款）鏈梯法評估的優缺點： 優點：充分利用了各個進展期的數據；進展因子的選擇有較多的參考值；能較為迅速的反映賠

6、付率好轉或惡化的趨勢。 缺點：當賠款模式和速度發生改變，鏈梯法的結果將會產生偏差；如果數據（特別是最近事故年數據）不充分或波動劇烈，鏈梯法評估的最終賠付率將產生劇烈波動。期末未決賠款準備金的預估：在未決賠款準備金評估完全準確的情況下：期末未決期末未決= 期初未決期內滿期保費期初未決期內滿期保費期內最終賠付率期內已決賠款期內最終賠付率期內已決賠款注：期間通常為年度、季度或月度上述公式可用于在已知期初未決賠款準備金的情況下，對期末未決賠款準備金的預估6編輯ppt二、賠付率 承保制賠付率承保制賠付率承保制已決賠付率統計區間內承保保單的產生已決賠款/ 承保保單產生的滿期保費承保制已報告賠付率統計區間內

7、承保保單的產生（已決賠款已報未決賠款）/承保保單產生的滿期保費承保制最終賠付率統計區間內承保保單的產生（已決賠款已報未決賠款IBNR）/承保保單產生的滿期保費統計區間內承保保單的產生（已決賠款精算未決）/承保保單產生的滿期保費承保保單的產生最終賠款/承保保單產生的滿期保費事故制賠付率事故制賠付率事故制已決賠付率統計區間內出險的保險事故的已決賠款/統計區間內全部滿期保費事故制已報告賠付率統計區間內出險的保險事故的（已決賠款已報未決賠款）/統計區間內全部滿期保費事故制最終賠付率=統計區間內出險的保險事故的（已決賠款已報未決賠款IBNR）/統計區間內滿期保費 =出險的保險事故的（已決賠款精算未決）/

8、 滿期保費 出險的保險事故的最終賠款/ 滿期保費兩種賠付率的比對兩種賠付率的比對都能以三角發展表的形式體現出來，并通過觀察發展趨勢推算出最終賠付率。承保制主要用于考察承保質量，可以作為我們進行業務考核的依據。事故制主要用于考察理賠質量、未決評估，為財務指標。對于事故制賠付率，最終賠付率才是”真正”的賠付率，但是因為存在IBNR，所以存在很多變數。隨著時間推移（即發展年度的增加），已決賠付率和已報告賠付率將接近于最終賠付率。7編輯ppt三、費率厘定及其他工作 費率厘定及跟蹤費率厘定及跟蹤精算統計部在產品開發和改良的過程中承擔著費率厘定和撰寫費率厘定報告的重要職責；費率厘定需要的材料:產品條款；風

9、險分析（包括風險因子、費率因子及其影響）；承保理賠管控措施（經營該產品的配套業務管理措施）市場分析（預計保費規模及市場前景）；同業信息（若為市場上已存在的產品需提供同業公司的條款及其他相關信息，新開發險種需提供類似可比條款的信息）。費率厘定是整個公司經營質量的最初保障，費率是否充足將直接關系到公司經營該險種是否盈利；費率厘定后一段時間內，精算統計部和相關業務部門會密切跟蹤費率執行情況并評估費率厘定的充足性，如有必要需進行適當的費率調整或重新厘定費率 年度計劃、專項分析及其他工作年度計劃、專項分析及其他工作建立精算預測模型，根據相關預測數據（主要為分險類保費收入情況及賠付率假設），采用精算方法預

10、估下一年末各機構的未到期責任準備金及未決賠款準備金情況，并進行必要的變動檢驗和合理性檢驗。基礎數據管理及政策研究根據公司要求和各業務機構的需要不定期開展各項專項分析，如交強險限額調整及保費收入變化對賠付率的影響、年/季度車險經營分析以及商業車險風險因素分析等。并將分析結果提供各相關部門，指導相應的承保理賠政策的制訂；同時公布盡可能多的研究、分析結果，幫助分公司進行日常經營分析和業務管理。編輯ppt9B、項目組工作介紹項目組工作介紹工作目標：充分發揮工作職能,促進分公司業務質量和經營品質的不斷提升數據管理賠付率考核專項分析政策依據風險預警編輯ppt 一、項目組成立背景一、項目組成立背景 總公司總

11、公司“9 97 7”會議以后，為了進一步落實保監會會議以后，為了進一步落實保監會7070號文件和總公司號文件和總公司383383號文件精號文件精神，在全系統神，在全系統“想方設法，力保盈利想方設法，力保盈利”的大背景下，深圳分公司為進一步改善公司經的大背景下，深圳分公司為進一步改善公司經營品質，實現止虧、減虧、扭虧為盈的目標，著力在改善效益上下功夫，專門成立了營品質，實現止虧、減虧、扭虧為盈的目標，著力在改善效益上下功夫，專門成立了對全轄賠付狀況分析研究的對全轄賠付狀況分析研究的“項目組項目組”，對，對0707年后承保業務進行全面的分析研究，對年后承保業務進行全面的分析研究，對不同險種、不同險

12、別、不同渠道、不同機構等業務逐項進行評估，分析高賠付形成的不同險種、不同險別、不同渠道、不同機構等業務逐項進行評估，分析高賠付形成的原因，提出改進要求，真正做到原因，提出改進要求，真正做到“胸中有數胸中有數”。作為對以往承保中只能憑借經驗判斷。作為對以往承保中只能憑借經驗判斷風險的補充，此舉必定能對銷售中標的的選擇、資源的合理配置具有十分明顯的作用，風險的補充，此舉必定能對銷售中標的的選擇、資源的合理配置具有十分明顯的作用，也為對機構的考核提供了依據。也為對機構的考核提供了依據。二、工作重點二、工作重點 賠付考核模型的建立和檢驗，以及日后能否順利實施為現階段項目組工作的重賠付考核模型的建立和檢

13、驗，以及日后能否順利實施為現階段項目組工作的重心所在。首先在心所在。首先在保證數據源準確性、及時性保證數據源準確性、及時性的前提下，的前提下，掌握各類型賠付率的正確計算掌握各類型賠付率的正確計算方法方法，理解相關計算因子的含義，并，理解相關計算因子的含義，并在統計原理上與總公司的精算原理保持一致在統計原理上與總公司的精算原理保持一致。其。其次在此基礎上，準確計算出機構、渠道、險種、險別、車型、車齡等次在此基礎上，準確計算出機構、渠道、險種、險別、車型、車齡等不同統計環境下不同統計環境下的滿期賠付情況的滿期賠付情況，用于指導業務機構考核和承保方向的選擇，以及為公司領導決策提，用于指導業務機構考核和承保方向的選擇，以及為公司領導決策提供依據和方向。供依據和方向。10編輯ppt11數據管理專項分析賠付考核風險預警及時、完整、準確的將各類承保及理賠數據錄進考核系統，并定期進行嚴格的檢驗，保證數據源絕對可信。依據精算原理，統計出各營業機構的賠付情況，并根據分公