1、用友軟件U8教程(第一課)系統管理模塊:1、建立賬套：藍夢有PM公司(簡稱藍夢公司，賬套號666),賬套啟用日期：2010年1月；地址：北京學院路甲2號；法人代表：鄭和平；聯系電話及傳真：；電子郵件；稅號：77;該公司為股份制企業，主要從事教育工具制作、發行及相關配套商品的經營與推廣活動。記賬本位幣為“人民幣”；企業類型為“工業”；行業性質為“2007年新會計制度科目”；采用“按行業性質預置科目”。要求客戶、供應商、存貨進行分類，有外幣核算業務。編碼規則：會計科目編碼級次42222;客戶權限組級次234;客戶分類編碼級次124;部門編碼級次122;結算方式編碼級次12。數據精度：存貨與開票單價

2、小數位為4,其余為2.不進行系統啟用。操作提示：以ADMIN(系統管理員)的身份登錄系統管理1 .開始一一程序一一用友一一系統服務一一系統管理，系統一一注冊，操作員為ADMIN2 .賬套一一建立2、增加操作員及設置其權限：(1) 01趙達權限：賬套主管。(2) 02錢有財權限：具有總賬的全部操作權限；具有應收系統、應付系統、固定資產和工資系統的全部操作權限。03孫淑芬權限：具有采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨管理系統的全部操作權限。(4)04李納權限：具有出納簽字權、出納的操作權限。操作提示：增加操作員：權限一一用戶一一增加設置權限：權限一一權限注意：設置權限應該先選擇賬套，再選擇人員，再設

3、置權限。3、輸出賬套：在電腦的E盤下新建一個以自己名稱命名的文件夾，并將666賬套輸出到自己的文件夾中。操作提示：賬套輸出4、引入賬套：將備份的賬套引入。操作提示：賬套引入5、修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統管理，對賬套進行修改，將賬套名稱更改為“北京藍夢有限公司”。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統管理，賬套一一修改。二、總賬模塊中的期初相關設置：操作提示：以01號操作員的身份登錄企業門戶：開始一一程序一一用友一一企業門戶1.系統啟用：啟用總賬、應收、應付、工資管理、固定資產模塊。啟用日期均為今天。操作提示：設置一一基本信息一一系統啟用2、設置部門檔案及職員檔案：表1部門檔案部門編碼部門名

4、稱1企劃部2財務部3制作部4市場部操作提示：設置一一基礎檔案一一機構設置一一部門檔案表2職員檔案編p職員姓名所屬部門職員屬性編p職員姓名所屬部門職員屬性101鄭和平企劃部總經理301黃建國制作部部門經理102李煜企劃部行政秘書302孔俊杰制作部開發主管201趙達財務部:財務主管303馮結制作部開發主管202錢有財財務部會計401李斯奇市場部部門經理203孫淑芬財務部會計402付海濤市場部銷售204李納財務部出納403梅眉市場部市場推廣操作提示：設置一一基礎檔案一一機構設置一一職員檔案3、設置客戶分類、地區分類、供應商分類、客戶檔案與供應商檔案:表3客戶分類分類編碼分類名稱1代理商101一級代理

5、102二級代理9零散客戶操作提示：設置一一基礎檔案一一往來單位一一客戶分類表4地區分類地區分類編碼地區分類名稱01東北地區01001黑龍江省01002吉林省01003遼寧省02華北地區02001北京市02002天津市02003山西省02004河北省02005內家占99其他操作提示：設置一一基礎檔案一一往來單位一一地區分類表5客戶檔案客戶編p客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區碼所屬行業郵編開戶銀行銀行001北京創業學校創業902001事業單位100077工行123456002天津海達公司海達10102002商業200088工行234567003北京翰博書店翰博10202001事業單位100088

6、工行345678操作提示：設置一一基礎檔案一一往來單位一一客戶檔案表6供應商分類分類編碼分類名稱01硬件供應商02軟件供應商操作提示：設置一一基礎檔案一一往來單位一一供應商分類表7供應商檔案供應商編號供應商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區碼所屬行業開戶銀行銀行電話001北京益眾科技公司益眾0102001商業工行456002北京螢火蟲軟件公司螢火蟲0202001商業工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事業工行6784、設置存貨分類、計量單位及存貨檔案:表8存貨分類分類編碼分類名稱01自制產品02外購產品操作提示：設置一一基礎檔案一一存貨一一存貨分類表9存貨計量單位計量單位組編碼計量單

7、位組名稱計量單位組類別計量單位編碼計量單位名稱01無換算無換算01001片01002盒01003套01004部分操作提示：設置一一基礎檔案一一存貨一一計量單位表10存貨檔案存貨編碼存貨名稱單位是否銷售是否外購是否自制是否生產耗用計劃價售價經支成本經支售價最低售價取新成本0001CD-RM盤片片VVV90608075700002CD-R光盤片片VVV157201280003軟盤盒VVV30202828120004多媒體教程套VV32280000005電子商務講座套VV25200000006多媒體開發工具套VV800065000000007網貝制作工具套VV12008000000008多媒體課件套

8、VV58350000009101軟件產品套VV100000800000000010網站內容部分VV60000450000000011101軟件培訓工具套VV7838000注：增值稅稅率17%操作提示：設置一一基礎檔案一一存貨一一存貨檔案(第二課)5、調整會計科目：請參口表11設置調整會計科目操作提示：以01號操作員的身份登錄企業門戶，選擇設置選項卡，基礎檔案一一財務一一會計科目，然后進行增加、刪除或者修改。一、/汪忠：表112008年12月會計科目體系科目名稱賬類力向幣別/計量庫存現金(1001)日記借銀行存款(1002)借人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美

9、兀應收票據(1121)客戶往來借應收賬款(1122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其他應收款(1221)借備用金(122101)部門核算借應收個人款(122102)個人往來借壞賬準備(1231)貸材料采購(1401)借原材料(1403)借CD-RW光盤片(140301)數量金額借借張CD-R光盤片(140302)數量金額借借張軟盤(140303)數量金額借借盒庫存商品(1405)借多媒體教程(140501)數量金額借借套電子商務講座(140502)數量金額借借套多媒體開發工具(140503)數量金額借借套網頁制作工具(140504)數量金額借借套多媒體課件(140505)數量金額借

10、借套固定資產(1601)借累計折舊(1602)貸固定資產清理(1606)借無形資產(1701)借累計農t銷(1702)貸短期借款(2001)貸應付票據(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職，薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸應交增值稅(222101)貸進項稅額()貸銷項稅額()貸轉出多交增值稅()貸轉出未交增值稅()貸應交營業稅(222102)貸應交城建稅(222103)貸應交所得稅(222104)貸未交增值稅(222105)貸應交個人所得稅(222106)貸應

11、付利息(2231)貸其他應付款(2241)貸實收資本(4001)貸資本公積(4002)貸盈余公積(4101)貸本年利潤(4103)貸利潤分配(4104)貸提取盈余公積(410401)貸應付股利(410402)貸未分配利潤(410403)貸生產成本(5001)借直接材料(500101)項目核算借直接工資(500102)項目核算借制造費用(500103)項目核算借生產成本轉出(500199)項目核算借制造費用(5101)借工資費用(510101)項目核算借折舊費用(510102)項目核算借其他費用(510103)項目核算借主營業務收入(6001)貸多媒體教程(600101)數量金額貸電子商務講座(

12、600102)數量金額貸多媒體開發工具(600103)數量金額貸網頁制作工具(600104)數量金額貸多媒體課件(600105)數量金額貸其他業務收入(6051)貸營業外收入(6301)貸主營業務成本(6401)借多媒體教程(640101)數量金額借電子商務講座(640102)數量金額借多媒體開發工具(640103)數量金額借網貝制作，具(640104)數量金額借多媒體課件(640105)數量金額借其他業務成本(6402)借營業稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借工資費用(660101)借折舊費用(660102)借辦公費用(660103)借其他費用(660104)借管理費用(6602

13、)借工資費用(660201)部門核算借折舊費用(660202)部門核算借辦公費用(660203)部門核算借業務招待費(660204)部門核算借其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借利息支出(660301)借銀行手續費(660302)借資產減值損失(6701)借計提的壞賬準備(670101)借營業外支出(6711)借所得稅費用(6801)借(延伸練習：分別指定現金、銀行科目，)操作提示：編輯一一指定科目注意：非現金與銀行科目，不能執行出納簽字的操作6、設置憑證類別：將憑證類別設置成記賬憑證。操作提示：基礎檔案一一財務一一憑證類別。(延伸練習：將憑證類別設置為：)表12,憑證類別

14、設置類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借力必有1001,100201,100202付付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉轉賬憑證憑證必無1001,100201,1002027、外幣設置：幣符：$,幣名：美元，固定匯率，記賬匯率為：操作提示：基礎檔案一一財務一一外幣設置，按要求輸入既可8、(延伸練習：定義項目)表13,定義項目類別項目目錄項目大類：產品生產核算科t教學工具包研發ERP驗室建設多媒體學習光盤電子教案實驗室規劃設計5001生產成本500101直接材料500102直接工資500103制造費用500199出生產成本轉5101制造費用510101工資費用510102

15、折舊費用510103其他費用9、設置結算方式操作提示：基礎檔案一一收付結算一一結算方式：點擊增加即可表14結算方式一覽表結算方式編碼結算方式名稱票據管理1現金結算否2支票否201現金支票是202轉賬支票是3銀行匯票否4商業匯票否401商業承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否10、延伸練習：設置付款條件為5/10,2/20,1/30,n/60。操作提示：基礎檔案一一收付結算一一付款條件說明：5/10,2/20,1/30,n/60,是指在10天以內還款，給予5%勺現金折扣，20天以內還款，給予2%勺現金折扣。11、設置開戶銀行：工行海淀支行，賬號：08091001。操作提示：基礎檔案一一收付結算

16、一一開戶銀行三、總賬模塊中期初設置1、錄入期初余額操作提示：以01號操作員登錄企業門戶：選擇“業務”選項卡，賬務會計一一總賬一一設置一一期初余額一、/»注息：表152009年12月會計科目體系及余額表科目名稱力向幣別/計量期初余額庫存現金(1001)借7銀行存款(1002)借194人民幣戶(100201)借194美元戶(100202)借借美兀應收票據(1121)借應收賬款(1122)借160預付賬款(1123)借其他應收款(1221)借3備用金(122101)借2應收個人款(122102)借1壞賬準備(1231)貸材料采購(1401)借原材料(1403)借2CD-RW光盤片(1403

17、01)借借張CD-R光盤片(140302)借借張軟盤(140303)借1借盒庫存商品(1405)借200多媒體教程(140501)借28借套1電子商務講座(140502)借21借套多媒體開發工具(140503)借40借套網貝制作，具(140504)借6借套多媒體課件(140505)借105借套3固定資產(1601)借260累計折舊(1602)貸12固定資產清理(1606)借無形資產(1701)借58累計農t銷(1702)貸5短期借款(2001)貸200應付票據(2201)貸應付賬款(2202)貸222預收賬款(2203)貸應付職工薪酬(2211)貸8工資(221101)貸職工福利(221102

18、)貸8社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸-17應交增值稅(222101)貸進項稅額()貸銷項稅額()貸轉出多交增值稅()貸轉出未交增值稅()貸應交營業稅(222102)貸應交城建稅(222103)貸應交所得稅(222104)貸未交增值稅(222105)貸-17應交個人所得稅(222106)貸應付利息(2231)貸其他應付款(2241)貸2實收資本(4001)貸500資本公積(4002)貸盈余公積(4101)貸本年利潤(4103)貸利潤分配(4104)貸-30提取盈余公積(410401)貸應付股利(410402)貸未分配利潤(410403)貸-30生產成本(5001)借17直接材料

19、(500101)借直接工資(500102)借15制造費用(500103)借2生產成本轉出(500199)借制造費用(5101)借工資費用(510101)借折舊費用(510102)借其他費用(510103)借主營業務收入(6001)貸多媒體教程(600101)貸電子商務講座(600102)貸多媒體開發工具(600103)貸網貝制作工具(600104)貸多媒體課件(600105)貸其他業務收入(6051)貸營業外收入(6301)貸主營業務成本(6401)借多媒體教程(640101)借電子商務講座(640102)借多媒體開發工具(640103)借網貝制作工具(640104)借多媒體課件(640105

20、)借其他業務成本(6402)借營業稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借工資費用(660101)借折舊費用(660102)借辦公費用(660103)借其他費用(660104)借管理費用(6602)借工資費用(660201)借折舊費用(660202)借辦公費用(660203)借業務招待費(660204)借其他費用(660205)借財務費用(6603)借利息支出(660301)借銀行手續費(660302)借資產減值損失(6701)借計提的壞賬準備(670101)借營業外支出(6711)借所得稅費用(6801)借項目核算的期初余額均為“多媒體學習光盤”項目余額。表162010年1月份其他應收

21、款(部門核算)期初余額一覽表部門編碼部門名稱方向本幣期初余額4市場部借2000合計借2000表172010年1月份其他應收款(個人核算)期初余額一覽表日期憑證號數部門名稱個人名稱摘要力向本幣期初余額記-18市場部付海濤出差借款借1800合計借1800表182010年1月份應收賬款期初余額一覽表會計科目：1122應收賬款余額：借160000元單據類型單據編號單據日期客戶科目摘要力向金額部門業務員普通發票P11112009-10-24創業1122銷售101軟件產品1套借100市場部付海濤專用發票Z11112009-11-10海達1122銷售網站內容1部分借60市場部付海濤表192010年1月份應付

22、賬款期初余額一覽表會計科目：2202應付賬款余額：貸222300元單據類型單據編號單據日期供應商科目摘要方向金額部門業務員專用發票C33332008-09-19益眾2202購買CD-RW憂盤片3705片貸222市場部李斯奇藍夢公司會計核算的憑證類型直接采用記賬憑證。(第三課)三、總賬模塊中的憑證處理部分：1. 填制憑證：以02操作的身份登錄企業門戶，填制如下憑證：操作提示：業務一一財務會計一一總賬一一憑證一一填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點擊“增加”來增加憑證2日，市場部梅眉支付產品推廣費3000元，財務部開出轉賬支票一張(附單據2張，支票號1234)。借：銷售費用其他費用(6

23、60104)3000貸：銀行存款人民幣戶(100201)3000注意：銀行賬科目會出現結算方式的輔助項。當借方有數據時，在貸方金額處按“=”可以調取借方數據。摘要不能為空科目必須是最末一級明細科目借貸方金額必須相等金額列的紅線后面的數據是指角分直接增加會自動保存當前填制的憑證。 5日,財務部李納從銀行提取庫存現金10000元（附單據1張，庫存現金支票號2345）。借：庫存現金（1001）10000貸：銀行存款人民幣戶（100201）10000 8日,市場部李斯奇支付本月租房費1800元，財務部開出轉賬支票一張（附單據2張，支票號1235）。借：銷售費用其他費用（660104）1800貸：銀行存

24、款人民幣戶（100201）1800 10日，市場部付海濤出差歸來，報銷差旅費1600元，交回現金200元（附單據1張）。借：銷售費用借借其他費用（660104）1600庫存現金（1001）200注意：因 其他應收款- 應收個人款科目設置了“個人往來”輔助項，所以要求設置輔助信息。 10 日，財務部李納以轉賬支票支付企劃部電信費貸：其他應收款借借應收個人款（122102）1800“個人往來”輔助項，所以要求設置輔助信息。620元（附單據1張）。620620輔助項， 所以要求設置部門輔助信息。借：管理費用借借其他費用（660205）貸：貸行存款借借人民幣戶（100201）注意：因管理費用借借其他費

25、用科目設置了10日，收到泛美集團投資資金10000美元，款項已存入銀行（附單據2張）借：貸行存款借借美元戶（ 100202）68 725貸：實收資本（4001）68725注意：因貸行存款借借美元戶科目為外幣科目，設置了外幣計量，故輸入外幣金額時會自動根據當初設置的記賬匯率將外幣金額轉為本幣金額。（匯率也可以根據當前匯率進行更改，如果因為匯率相差太大，可以本幣金額處按“F11”重新計算）15日，制作部為ERP多媒體學習光盤研發工程領取CD-RW此盤片5張，CD-R光盤片10張，軟盤4盒（附單據1張）。借：生產成本借借直接材料（500101）670貸：原材料CD-RW光盤片（140301）400借

26、借CD-R光盤片（140302）150借借軟盤（140303）120注意：因生產成本借借直接材料科目設置了“項目核算”輔助項，所以要求設置項目輔助信息因貸材料科目賬頁格式為“數據金額式”，并且設置了計量單位，故會提示要求輸入“數量”與“單價”在有數據的情況下，按空格鍵可以切換數據的借貸方向。在有數據的情況下，按“-”號，可以改變數據的顏色，即改變金額的“正、負”如果分錄的輔助項出現了錯誤，想進行修改，可以先選擇該分錄，然后雙擊該分錄的輔助項。8 16 日 , 企劃部購買辦公用品 100 元，以現金支付，02 號操作員填制如下錯誤憑證 。借：管理費用借借辦公費用（ 660203）貸：貸行存款借借

27、人民幣戶（ 100201 ）2、審核憑證： 以 01 操作員的身份登錄企業門戶，對上題核通過，并對第 8 筆業務進行標錯。操作提示：以 01 操作員的身份登錄企業門戶，注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。業務財務會計總賬憑證審核憑證。10010002 號操作員填制的憑證進行審核。將1-7 筆業務憑證審單擊“審核”憑證會自動轉到下一張憑證。審核的快捷鍵是“F2”3、查詢憑證：以02操作員的身份登錄企業門戶，查詢標錯的憑證，執行打印預覽的操作（此練習主要為了練習查詢憑證的操作，不用進行其他操作。）操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證查詢憑證，選擇“有錯憑證”，點擊“確定

28、”，顯示出憑證后，點擊“預覽”。4、修改憑證：以02操作員的身份登錄企業門戶，對標錯的憑證進行修改，改為如下憑證，并保存。借：管理費用辦公費用（660203）100貸：庫存現金（1001）100操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證填制憑證，在原錯誤憑證上進行修改，保存即可。注意：憑證填制人與修改人需為同一人。5、作廢憑證：以02操作員的身份登錄企業門戶，對上題修改的憑證進行作廢處理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單作廢。注意：執行記賬工作時不會對作廢的憑證進行記賬。6、刪除作廢憑證：以02操作員的身份登錄

29、企業門戶，對上題作廢的憑證進行整理理。操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證填制憑證，制單整理憑證。7、執行出納簽字：以04操作員登錄企業門戶，對所有需要出納簽定的憑證進行出納簽字。操作提示：以04操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證出納簽字。8、執行主管簽字：以01操作員登錄企業門戶，對所有憑證進行主管簽字。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證主管簽字。9、對憑證進行科目匯總：以01操作的身份對所有未記賬的憑證進行科目匯總，并執行打印預覽命令。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證”

30、，確定。10、設置常用摘要為：支付費用；提取庫存現金；報銷差旅費。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，設置基礎檔案其他常用摘要。11、設置常用憑證： 提取庫存現金借：庫存現金（1001）貸：銀行存款借借人民幣戶（100201） 報銷差旅費借：銷售費用借借其他費用（660104）貸：其他應收款借借應收個人款（122102） 支付費用借：管理費用其他費用（660205）貸：銀行存款借借人民幣戶（100201）操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證常用憑證，點擊“增加”，分別設置“編碼、說明、憑證類別與附單據數”，設置完成后再點擊“詳細”，再設置借、貸方科目。12、以0

31、2操作登錄企業門戶，練習調用常用憑證：從銀行提取現金200元。借：庫存現金（1001）200貸：銀行存款借借人民幣戶（100201）200操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證填制憑證，制單調用常用憑證，再輸入借貸方金額即可。注意：調用常用憑證前不能點擊“增加”，否則無法調用。13、以01操作員確認將所有憑證審核通過，并進行記賬。操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務財務會計總賬憑證記賬。注意：未審核的憑證不能進行記賬已經記賬的憑證不能進行修改第一次記賬時會檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進行記賬。14、沖銷憑證，以02操作員登錄企業門戶，對12題所做憑證做

32、一紅字沖銷憑證，然后再以01操作員對其審核并進行記賬。操作提示：以02操作員的身份登錄企業門戶，業務一一財務會計一一總賬一一憑證一一填制憑證，制單一一沖銷憑證，輸入要沖銷的憑證編號，點擊確定即可。再換成01號操作將該憑證審核通過并記賬。15、練習執行反記賬命令。練習完成后重新將所有憑證記賬操作提示：以01操作員的身份登錄企業門戶，業務一一財務會計一一總賬一一期末一一對賬，彈出對賬對話框，按CTRL+H顯示出“恢復記賬前狀態被激活”，點擊“恢復記賬前狀態”，選擇要恢復的程度，確定，輸入主管口令即可（提示，本案例口令為空）使用同樣的方法可以將該功能隱藏。（第四課）四、應收賬款模塊1.基本設置：（以

33、02操作員登錄企業門戶）操作提示：以02操作員登錄企業門戶，業務一一財務會計一一應收款管理A、選項設置：應收款系統的業務控制參數 應收款核銷方式：按單據； 單據審核日期依據：單據日期； 匯兌損益方式：月末處理； 壞賬處理方式：應收余額百分比； 代墊費用類型：其他應收單； 應收賬款核算類型：詳細核算； 是否自動計算現金折扣：V； 是否登記支票：，； 核銷是否生成憑證：Vo操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一選項，點擊“編輯”，然后按要求設置即可。日初始設置：（1）應收款系統的常用科目 應收科目：1122; 預收科目：2203; 應交增值稅科目：； 銀行承兌科目：1121; 票據利

34、息科目：660301; 票據費用科目：660302。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一初始設置一一基本科目設置（2）應收款系統的結算方式科目表20結算方式科目設置一覽表結算方式幣種科目現金結算人民幣1001（庫存現金）現金支票人民幣1001（庫存現金）轉賬支票人民幣100201（銀行存款一一人民幣戶）銀行匯票人民幣100201（銀行存款一一人民幣戶）操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一初始設置一一結算方式科目設置（3）應收款系統的壞賬準備相關參數提取比率：%壞賬準備期初余額：800;壞賬準備科目：1231（壞賬準備）；對方科目：670101（資產減值損失一一計

35、提的壞賬準備）。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一初始設置一一壞賬準備設置（4）應收款系統的賬齡區間表21賬齡區間一覽表序號起止天數總天數01030300231606003619090049112012005121以上操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一初始設置一一賬齡區間設置（5）應收款系統的報警級別表22報警級別一覽表序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%30%30B0330%50%50C0450%100%100D05100版上E操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一設置一一初始設置一一報警級別設置2、發生銷售業務，錄入應收單據并進行審

36、核A、按以下信息錄入應收單據：12日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務講座600套，單價25元，開具銷售專用發票，貨稅款尚未收到（開戶銀行：工行豐臺支行，賬號345678）,稅率17%操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一日常處理一一應收單據處理一一應收單據錄入。按業務情況輸入完成以后，保存，再單擊“審核”，提示“是否立即制單”，選擇“是"，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。注意：稅率17%直接輸入17即可。備注要寫上，生成憑證時摘要即是備注的內容。B、對以上應收單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：應收賬款（1122）17550貸：主管業務收入

37、電子商務講座（600102）15000應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（）2550A、按以下信息錄入應收單據：14日，市場部付海濤向天津海達公司銷售商品一批：多媒體課件50套，單價58元；多媒體開發工具1套，單價8000元；網頁制作工具1套，單價1200元；多媒體教程50套，單價32元。開具普通銷售發票，貨稅款以不帶息商業承兌匯票方式結算（票號：8806;期限，三個月），稅率17%B、對以上應收單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：應收賬款（1122）16029貸：主管業務收入多媒體課件（600105）2900主管業務收入多媒體開發工具（600103）8000主管業務收入網頁制作工具（60010

38、4）1200主管業務收入多媒體教程（600101）1600應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（）2329C、針對以上業務增加一張商業承兌匯票3、收到應收賬款，填制收款單據與審核A、按以下信息錄入收款單據：16日市場部付海濤收到北京翰博書店用于償還電子商務講座貨款17550元的轉賬支票一張。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一日常處理一一收款單據處理一一收款單據錄入，點擊“增加”根據以上信息錄入，保存，點擊“審核”，提示“是否立即制單”選擇“是"，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。B、對以上收款單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：銀行存款一人民幣賬戶17

39、550貸：應收賬款17550C、審核另一收款收據（即填制的那張商業承兌匯票），并立即生成如下憑證：借：應收票據16029貸：應收賬款160294、手工核銷應以上兩筆銷售及收款業務。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一核銷處理一一手工核銷，輸入應收單據的結算金額，保存即可。5、執行查看“單據查詢”下的各項操作。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一單據查詢。6、賬表管理：查看總賬、明細賬等。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一賬表管理一一業務賬表7、進行月末結賬處理。操作提示：業務一一財務會計一一應收款管理一一月末處理一一月末結賬。五、應付款管理模塊：1、基本設置：（以02

40、操作員登錄企業門戶）操作提示：以02操作員登錄企業門戶，業務一一財務會計一一應付款管理A、選項設置：應付款系統的業務控制參數 應付款核銷方式：按單據； 單據審核日期依據：單據日期； 匯兌損益方式：月末處理； 應付賬款核算類型：詳細核算； 是否自動計算現金折扣：V； 是否登記支票：，； 核銷是否生成憑證：Vo操作提示：業務一一財務會計一一應付款管理一一設置一一選項日初始設置：應付款系統的核算規則（1）基本科目設置如下： 應付科目：2202; 預付科目：1123; 采購科目：1401； 采購稅金科目：； 商業承兌科目：2201; 票據利息科目：660301; 票據費用科目：660302。操作提示：

41、業務一一財務會計一一應付款管理一一設置一一初始設置一一基本科目設置（2）應付款系統的結算方式科目結算方式科目設置見表23:表23結算方式科目設置一覽表結算方式幣種科目現金結算人民幣1001（庫存現金）現金支票人民幣1001（庫存現金）轉賬支票人民幣100201（銀行存款一一人民幣戶）商業承兌匯票人民幣1401（材料采購）銀行承兌匯票人民幣1401（材料采購）操作提示：業務一一財務會計一一應付款管理一一設置一一初始設置一一結算方式科目設置（3）應付款系統的賬齡區間表24賬齡區間一覽表序號起止天數總天數01030300231606003619090049112012005121以上（4）應付款系統

42、的報警級別表25報警級別一覽表序號起止比率總比率級別名稱010以上10A0210%30%30B0330%50%50C0450%100%100D05100版上E2、發生采購業務，錄入應付單據并進行審核A、按以下信息錄入應付單據：17日，市場部李斯奇從北京螢火蟲軟件公司購入多媒體開發工具5套，單價6500元，對方開具銷售專用發票，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫。操作提示：業務一一財務會計一一應付款管理一一日常處理一一應付單據處理一一應付單據錄入。按業務情況輸入完成以后，保存，再單擊“審核”，提示“是否立即制單”，選擇“是"，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。B、對以

43、上應付單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：庫存商品多媒體開發工具（140503）32500應交稅費應交增值稅（進項稅額）（）5525貸：應付賬款（2202）38025按以下信息錄入應付單據18日，市場部李斯奇從光明出版社購入電子商務講座1000套，單價20元，對方開具銷售專用發票，貨稅款暫未支付，商品已驗收入庫。操作提示：業務一一財務會計一一應付款管理一一日常處理一一付款單據處理一一付款單據錄入。第一張為樣本，先單擊“增加”，按要求輸入即可。輸入完成以后，保存，再單擊“審核”，提示“是否立即制單”，選擇“是"，即可生成一張記賬憑證，對應下題對憑證進行修改，保存憑證即可。B、對以上應

44、付單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：庫存商品電子商務講座（140502）20000應交稅費應交增值稅（進項稅額）（）3400貸：應付賬款（2202）234003、支付應付賬款，填制付款單據并審核A、按以下信息錄入付款單據：19日，市場部李斯奇歸還前欠螢火蟲軟件貨款38025元，以轉賬支票支付，票據號為1237。日對以上付款單據進行審核，并立即生成如下憑證：借：應付賬款（2202）38025貸：銀行存款人民幣戶（100201）38025A、按以下信息錄入付款單據：19日，市場部李斯奇歸還前欠光明出版社貨款23400元，以轉賬支票支付，票據號為1238。日對以上付款單據進行審核，并立即生成如下

45、憑證：借：應付賬款（2202）23400貸：銀行存款人民幣戶（100201）234004、自動核銷應以上兩筆銷售及收款業務。操作提示：業務一一財務會計一一應付款管理一一核銷處理一一自動核銷，出現核銷報告后直接關閉即可。5、執行查看“單據查詢”下的各項操作。6、賬表管理：查看總賬、明細賬等。7、進行月末結賬處理。（第五課）五、工資管理模塊1、以01號操作員身份登錄企業門戶進行期初設置操作提示：業務一一財務會計一一工資管理，按以下要求進行初始化設置。A、工資系統的業務控制參數 設置單個工資類別； 核算幣種：人民幣； 不核算計件工資； 從工資中扣除個人所得稅，但不進行扣零處理。 人員編碼長度為：3位

46、； 啟用月份：2010年1月1日；B、增加人員附加信息：性別、婚否。操作提示：業務一一財務會計一一工資管理一一設置一一人員附加信息設置，按以上要求輸入。C、設置人員類別：01經理人員；02開發人員；03管理人員；04營銷人員。操作提示：業務一一財務會計一一工資管理一一設置一一人員類別設置，按以上要求設置H按以下表26設置工資項目表26工資項目一覽表項目名稱類型長度小數位數工資增減項等級工資數字102增項崗位工資數字102增項獎金數字82增項交通補助數字82增項應發合計數字82增項請假天數數字30其他請假扣款數字82減項代扣稅數字82減項社會保險費數字82減項扣款合計數字82減項實發合計數字82增項操作提示：業務一一財務會計一一工資管理一一設置一一工資項目設置，按以上要求設置E、銀行名稱：中國工商銀行，賬號定長為11。操作提示：業務一一財務會計一一工資管理一