1、全面風險管理意見建議 風險管理應(yīng)該是圍繞一定目標的、具有具體的方法論、采取合理的控制措施將企業(yè)或個人的風險控制到可接受水平的一個動態(tài)的、閉環(huán)的、不斷循環(huán)的過程。建立合理的風險管理體系，保證這種工作的持續(xù)運營，對企業(yè)或個人來說，都將會產(chǎn)生難以料想的益處，有利于企業(yè)的長久、穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。 全面風險管理意見建議 (一)加強企業(yè)風險管理的職能機構(gòu)建設(shè)，防范企業(yè)經(jīng)營風險 1.增加機構(gòu)設(shè)置，組建管理小組。管理小組應(yīng)熟知企業(yè)和本行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，組內(nèi)成員應(yīng)具有較高的文化素質(zhì)和道德修養(yǎng)，具有風險志別的能力，反應(yīng)靈敏，嚴謹細致。鑒于以往的經(jīng)驗，應(yīng)增強企業(yè)高層管理人員參加企業(yè)風險管理師的培訓(xùn)和認證的機會，通過專

2、業(yè)而系統(tǒng)的學(xué)習(xí)提高管理層的素質(zhì)，樹立充分的企業(yè)風險管理意志。企業(yè)高層有了系統(tǒng)的風險管理理念，才能進一步做出企業(yè)風險管理的戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)規(guī)劃，為企業(yè)有序的開展具體工作提供企業(yè)條件。 2.加大開展企業(yè)員工的風險教育和培訓(xùn)。鑒于一些國有企業(yè)經(jīng)營人員合同法律意志淡薄、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高的現(xiàn)狀，加強員工隊伍的思想建設(shè)和人力資源的配置，增強全員風險意志。 3.建立風險預(yù)警監(jiān)測機制，構(gòu)筑防范風險的屏障。建立靈敏準確的外部環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)。企業(yè)必須加大對外部環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)的投入，密切關(guān)注企業(yè)的具體狀況及變化趨勢。建立風險預(yù)警系統(tǒng)，首先要對風險進行科學(xué)的預(yù)測分析，預(yù)計可能發(fā)生的風險狀態(tài)。此外，企業(yè)的經(jīng)營管理者應(yīng)密切注意與本企業(yè)相

3、關(guān)的各種因素，如環(huán)境因素、技術(shù)因素、目標因素和制度因素等變化發(fā)展趨勢，從因素變化的動態(tài)中分析預(yù)測企業(yè)可能發(fā)生的風險。因此必須增加對環(huán)境、技術(shù)、目標和制度等風險志別和分析的成本。 (二)增加企業(yè)風險管理的控制機制，控制風險 1.加強規(guī)章制度體系建設(shè)的完善。一方面，以企業(yè)風險管理的整合框架為準繩，制定完善的企業(yè)內(nèi)部風險管理制度;另一方面，需要對現(xiàn)行管理制度的清理、修改、補充和廢止，及時發(fā)現(xiàn)并彌補制度設(shè)計和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善制度體系。 2.加強常規(guī)性的調(diào)查分析。風險具有不確定性，總會在不同階段和領(lǐng)域表現(xiàn)出一些征兆，應(yīng)從消費領(lǐng)域、本行業(yè)相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)領(lǐng)域及企業(yè)內(nèi)部各部門投入資金進行調(diào)查，收集有用的

4、顯性和隱性的風險信息，對企業(yè)可能發(fā)生的風險開列清單，預(yù)先予以警示。 3.增加風險管理的模擬訓(xùn)練。定期確定風險主題，進行風險處理訓(xùn)練，這不僅可以提高風險管理的快速反應(yīng)能力，還可以監(jiān)測已擬定的管理計劃是否切實可行。 (三)增加企業(yè)風險管理的監(jiān)督機制，減少風險 通過增加健全合規(guī)的問責制、考核制和獎懲制的投入，來制定違規(guī)的內(nèi)部責任追究制度，落實合規(guī)責任。重點是明確管理者的責任，真正落實“合規(guī)從高層做起”的理念，也只有加大監(jiān)督成本，才能真正提高全員的責任意志;同時也需要在考核制度和獎懲制度上投入資金來提高員工對風險的處理能力。 對于我國企業(yè)風險管理中存在的問題，我們提出了若干建議來幫助企業(yè)解決風險管理中

5、存在的障礙。經(jīng)營風險是企業(yè)日常管理工作中不可忽視的問題，然而企業(yè)的經(jīng)營管理是個復(fù)雜的問題，面臨各種各樣不同的風險，主要有企業(yè)內(nèi)部風險：財務(wù)風險、經(jīng)營風險;外部風險：自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險、政治風險等。這些不同的風險構(gòu)成了企業(yè)需要面對的復(fù)雜的風險系統(tǒng)。各種不同的風險之間也不是孤立的，它們之間相互聯(lián)系共同作用于企業(yè)。例如當企業(yè)面臨的外部風險增大時，企業(yè)經(jīng)營風險和財務(wù)風險也有增大的趨勢，因此企業(yè)的經(jīng)營管理者應(yīng)該全面分析各種不同的風險產(chǎn)生原因，增強企業(yè)抵御風險和防范風險的能力，提高企業(yè)的市場的競爭力，促進我國企業(yè)的健康、持續(xù)、快速發(fā)展，從而立于不敗之地。 全面風險管理意見建議 首先，就是風險識別

6、，風險識別的目的在于識別盡可能多的與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的風險，這就要求關(guān)注風險的多樣性，即是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)的風險都應(yīng)包括。 例如戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險等。風險識別的基礎(chǔ)在于對信息的掌握，后續(xù)的工作的展開也是基于信息。這時候的信息的收集、分類、整理、應(yīng)用就顯得十分重要。信息收集時必須注重信息收集的全面性和多樣性，盡量包含各種與風險相關(guān)的信息。這些信息可以分為主觀信息和客觀信息，主觀信息主要是通過人收集，常見手段如現(xiàn)場訪談、部門研討、電子問卷等。客觀信息的收集主要收集企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的歷史數(shù)據(jù)，進而對這些信息選擇合適的方法分類、整理、分析，得到與企業(yè)經(jīng)營相關(guān)的各

7、種風險。比較先進的做法就是風險管理信息系統(tǒng)的使用。 其次，就是風險分析，風險分析的重點是研究風險的來源和估計風險的可能性、嚴重性等指標。 在風險來源的分析中，風險因素的分類(分析的切入點)就很重要。目前通用風險因素主要分為三種，既是實質(zhì)風險因素、道德風險因素、心理風險因素。明白風險的來源，我們就能去各個相關(guān)領(lǐng)域?qū)で髮?yīng)的分析方法和解決方案。此外，對于描述風險的指標的值的估計也是非常重要的，其估計的準確性直接影響評估結(jié)果的準確性。進而會影響控制的優(yōu)先順序和控制措施的制定。那么如何估計呢?最有效的方法就是引進先進的方法。這些方法可以是數(shù)學(xué)統(tǒng)計和系統(tǒng)安全方面的，也可以是其他領(lǐng)域的，具體則要因地制宜。

8、比如可能性和嚴重性的估計，我們就可以引進蒙特卡洛模擬、事故樹、貝葉斯分布等方法處理收集到的以往關(guān)于這個風險的數(shù)據(jù)信息，進而可得到合理準確的可能性的概率值和嚴重性的損失程度值。從而為風險評價打好基礎(chǔ)。 再者，就是風險評價，風險評價的主要內(nèi)容就是選擇合適的風險測度模型，對風險分析所估計的指標進行分析、評價和整合得到各個風險的大小。 這里指標的選取和合適風險測度模型就非常重要。指標選擇的好壞直接影響能否反映企業(yè)風險的本質(zhì)和現(xiàn)有情況。其意義深遠。目前常用的被公認的指標是可能性和嚴重性。但這不足以全面描述風險。比如風險是否容易控制，有的雖然很大，但僅僅采取一點措施就行，很容易控制。再比如風險是否容易被探

9、測到，有的風險不容易被識別和發(fā)現(xiàn)。再者，風險之間的相關(guān)性怎們處理。很多風險具有因果關(guān)系的。結(jié)合這些問題來說，我們可以引進三個指標，既是可控性、可探測性、相關(guān)性來描述風險。當然了，只要需要其他指標也可以引進。此外，就是風險測度模型的選擇。目前典型的風險測度模型就是可能性和嚴重性的乘積。這種方式有其優(yōu)越性也有其局限，優(yōu)越性在于指標相關(guān)數(shù)據(jù)信息容易收集和指標的值容易估計。缺陷就是不能準確、全面的描述風險。選擇風險測度模型的關(guān)鍵在于風險所在的類別，既是根據(jù)不同類別的風險，選擇其牽涉的領(lǐng)域內(nèi)的相關(guān)方法。比如對于財務(wù)風險的評價，VAR值的方法就可以引進。總之，因地制宜很重要。 然后，就是風險處理，風險處理

10、主要內(nèi)容就是根據(jù)風險分析和風險評價的結(jié)果以及企業(yè)或個人的風險偏好度、風險承受度等因素，確定風險控制的優(yōu)先順序，選擇和組合合適的風險處理措施，包括回避、轉(zhuǎn)移、自留、控制等方法。 其中回避主要是針對風險可能性很大的、后果特別嚴重的、超出可接受水平范圍的風險，回避中應(yīng)注意的一個問題就是回避后有無可能帶來的新的風險，要正確的評估。轉(zhuǎn)移主要是針對可能性不大，但后果特別嚴重的，一旦發(fā)生會嚴重影響企業(yè)運營的風險。轉(zhuǎn)移可以通過合同轉(zhuǎn)移、保險轉(zhuǎn)移、資本市場分散轉(zhuǎn)移。其中保險轉(zhuǎn)移應(yīng)注重保險公司的財務(wù)穩(wěn)定性和保險公司選擇的多樣性。自留主要是針對損失小、可能性小處于可接受水平范圍的風險。這類風險管控的要點重在追蹤、檢

11、測，防止其演變成重大風險。控制針對的是可能性較大、后果較嚴重的、企業(yè)不得不承擔或經(jīng)濟上沒必要或無法轉(zhuǎn)移的風險。這類風險控制主要是企業(yè)采取各種措施，建立相關(guān)體系和內(nèi)控方案使這類風險降低到一定水平。控制主要包括事前、事中、事后的措施。包括事前預(yù)防風險發(fā)生的可能性的措施、事中控損和減損的應(yīng)急預(yù)案以及事后如何盡快恢復(fù)運營的措施。 最后，就是風險溝通以及剩余風險的追蹤、監(jiān)測以及改進。 風險溝通在整個風險管理工作中占有著極其重要的位置，從體系的構(gòu)思開始一直到體系的建設(shè)完成最后到體系的運營。這一系列過程，都包含著信息的流動，而信息的傳遞主要是依靠不同人之間的溝通。包括如何做、怎么做、做得過程中應(yīng)注意那些問題等等，這樣科學(xué)的溝通機制就很重要，我們可以建設(shè)溝通的四條線機制，具體是由上及下，由下及上，由內(nèi)及外，由外及內(nèi)的機制，從而保證溝通的全面性、準確性。還有一點就是在具體溝通中，不同層次的人對風險的認知水平不一樣，制定具體溝通策略時必須考慮到人的風險認知水平。此外，對剩