1、貨幣銀行學貨幣銀行學負債業務負債業務v負債代表的是商業銀行的資金來源，與此相關的業務被稱作負債業務v商業銀行的負債業務就是指商業銀行主動或被動吸收存款、短期性借款及其有關的各種活動。商業銀行負債的作用商業銀行負債的作用v是商業銀行職能得以實現的基礎和前提v是商業銀行信貸資金的主要來源v是銀行體系調節經濟活動的基礎v通過負債業務，可以加強同社會各界的聯系商業銀行負債的種類商業銀行負債的種類v活期存款活期存款v定期存款定期存款v定活兩便定活兩便v （1）既有活期之便，又有定期之利，利息按實際存期長短計算，存期越長利率越高。 （2）起存金額低，人民幣50元即可起存。 （3）支取簡單，一次存入，一次支

2、取； （4）計息規定：存期超過整存整取最低檔次且在一年以內的，分別按同檔次整存整取利率打六折計息；存期超過一年（含一年）的，一律按一年期整存整取利率打六折計息；存期低于整存整取最低檔次的，按活期利率計息。 商業銀行負債的種類商業銀行負債的種類v原始存款和派生存款v企業存款、財政性存款和儲蓄存款v本幣存款和外幣存款v甲種外幣存款，乙種外幣存款，丙種外幣存款。單位存款（中國銀行）v單位活期存款單位活期存款 人民幣活期存款結息時按中國人民銀行公布的活期存人民幣活期存款結息時按中國人民銀行公布的活期存款利率和實存天數計息，每季結息一次，計息期間如款利率和實存天數計息，每季結息一次，計息期間如遇利率調整

3、，分段計息遇利率調整，分段計息 v單位定期存款單位定期存款 人民幣一萬元人民幣一萬元(或等值外幣或等值外幣)，須一次性存入，須一次性存入 人民幣單位定期存款到期支取時，按存入日中國人民人民幣單位定期存款到期支取時，按存入日中國人民銀行公布的定期存款相應檔次利率計息，利隨本清，銀行公布的定期存款相應檔次利率計息，利隨本清，存期內如遇利率調整，不分段計息。如存款到期日未存期內如遇利率調整，不分段計息。如存款到期日未支取，當期存款利息自動轉入本金，并按轉存日中國支取，當期存款利息自動轉入本金，并按轉存日中國人民銀行公布的同檔次掛牌利率和原約定存期自動轉人民銀行公布的同檔次掛牌利率和原約定存期自動轉存

4、存 單位定期存款可提前支取，按實存天數和支取日掛牌單位定期存款可提前支取，按實存天數和支取日掛牌的活期存款利率計息，利隨本清的活期存款利率計息，利隨本清 v單位通知存款單位通知存款 單位客戶在辦理存款時不約定存款期限，支取時提前單位客戶在辦理存款時不約定存款期限，支取時提前一天或七天通知銀行，約定支取日期和支取金額的一一天或七天通知銀行，約定支取日期和支取金額的一種大額存款方式。種大額存款方式。 人民幣單位通知存款支取時，以支取日掛牌通知存款人民幣單位通知存款支取時，以支取日掛牌通知存款利率計息，如部分支取留存部分仍從原開戶日起計算利率計息，如部分支取留存部分仍從原開戶日起計算存期存期 v人民

5、幣單位協定存款人民幣單位協定存款 單位客戶按照與銀行約定的存款額度開立的結算賬戶，單位客戶按照與銀行約定的存款額度開立的結算賬戶，賬戶中超過存款額度的部分，銀行將其轉入人民幣單賬戶中超過存款額度的部分，銀行將其轉入人民幣單位協定賬戶，并以優惠利率計息的一種單位存款位協定賬戶，并以優惠利率計息的一種單位存款 人民幣單位協定存款中基本存款額度的存款按中國人人民幣單位協定存款中基本存款額度的存款按中國人民銀行公布的活期存款利率計息。超過基本存款額度民銀行公布的活期存款利率計息。超過基本存款額度的部分按中國人民銀行公布的人民幣單位協定存款利的部分按中國人民銀行公布的人民幣單位協定存款利率計息，每季結息

6、一次，計息期間如遇利率調整，分率計息，每季結息一次，計息期間如遇利率調整，分段計息段計息借入負債借入負債v向中央銀行借款：再貸款，再貼現向中央銀行借款：再貸款，再貼現v銀行同業拆借銀行同業拆借v歐洲貨幣市場借款歐洲貨幣市場借款v發行金融債券發行金融債券資產業務資產業務v指商業銀行所擁有的各種財產、債權和權利的總和。商業銀行資產業務的作用商業銀行資產業務的作用v資產業務是商業銀行重要的盈利來源v商業銀行資產業務是增加社會貨幣供給的最重要渠道v促進國民經濟穩定、協調地發展商業銀行資產的種類商業銀行資產的種類v現金資產：v 庫存現金，在中央銀行存款、存放同業存款和在途資金貸款貸款v短期、中期、長期貸

7、款v信用、擔保、抵押貸款v一次性償還貸款、分期償還貸款v 一次性償還貸款：一次還清本金，利息可以分期支付v 分期償還貸款：客戶按照規定的期限分次償還本金和利息的貸款貸款的五級分類貸款的五級分類v正常：有充分把握還本付息的貸款。v關注：未違約，但存在負面影響財務狀況的主客觀因素的貸款v次級：本息逾期90天以上的貸款。v可疑：本息逾期180天以上的貸款，即使執行抵押和擔保也要發生一定損失的貸款。v損失：逾期1年，采取一切措施和程序，貸款無法回收的貸款證券投資v中央政府債券中央政府債券v地方政府債券地方政府債券v政府機構債券政府機構債券v公司債券公司債券v其他有價證券其他有價證券中間業務和表外業務中

8、間業務和表外業務v直接融資的發展使商業銀行的貸款業務出直接融資的發展使商業銀行的貸款業務出現萎縮現萎縮v商業銀行利用其在資金、技術、人才、信商業銀行利用其在資金、技術、人才、信譽、信息等方面的優勢為客戶提供廣泛的譽、信息等方面的優勢為客戶提供廣泛的服務，并借此收取手續費服務，并借此收取手續費中間業務v中間業務：商業銀行以中介人的身份代客辦理各中間業務：商業銀行以中介人的身份代客辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務種委托事項，并從中收取手續費的業務 結算業務結算業務 租賃業務租賃業務 信托業務信托業務 代理業務代理業務 信用卡業務信用卡業務 代保管業務代保管業務 信息咨詢業務信息咨詢業務中間

9、業務v結算業務結算業務 同城結算：結算方式主要是支票結算同城結算：結算方式主要是支票結算 異地結算異地結算v租賃業務租賃業務 經營性租賃經營性租賃 融資性租賃融資性租賃v信托業務信托業務v代理業務代理業務表外業務v表外業務：對銀行的資產負債表沒有直接影響，表外業務：對銀行的資產負債表沒有直接影響，但是卻能為銀行帶來額外收益，同時也使銀行承但是卻能為銀行帶來額外收益，同時也使銀行承擔額外風險的經營活動擔額外風險的經營活動 廣義的表外業務泛指所有能夠給銀行帶來收入而又不廣義的表外業務泛指所有能夠給銀行帶來收入而又不在資產負債表中反映的業務，根據這一定義商業銀行在資產負債表中反映的業務，根據這一定義商業銀行的中間業務也屬于表外業務的中間業務也屬于表外業務 狹義的表外業務僅指涉及承諾和或有債權的活動，即狹義的表外業務僅指涉及承諾和或有債權的活動，即銀行對客戶做出某種承諾，使客戶獲得對銀行的或有銀行對客戶做出某種承諾，使客戶獲得對銀行的或有債權，當約定的或有事件發生時，銀行承擔提供貸款債權，當約定的或有事件發生時，銀行承擔提供貸款或者支付款項的法律責任或者支付款項的法律責任表外業務表外業務v貿易融資類業務貿易