1、酒店財務工作流程一、餐廳收銀工作程序餐廳收銀工作是記錄餐飲營業收入的第一步，也是財務管理的重 要環節之一。每一名收銀員應熟練地掌握自己的工作內容及工作程 序，在工作中起到監督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定 良好的基礎。其工作內容主要包括：（一）班前準備工作1、餐廳收銀員應依照排班表的班次上崗簽到。2、收銀員應認真清點周轉金，做好周轉金交接工作。3、依據押金收據登記簿 ，檢查押金順序號，發現缺號、短頁應 立即退回，并上報財務部； 下班時，將使用中和未使用的 押金收據 辦理轉交手續。4、檢查電腦系統的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不 準時，應及時通知網管員進行調整，并檢查色帶、紙

2、是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處 理。（二）開臺入數工作流程1、服務員按客人點菜要求開據點菜單一份，并到觸摸屏處 開臺錄入 ,必錄項目包括：客人人數、臺號以及客人所點的食品、飲 品內容及數量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準備菜品。2、套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點系統中開臺，選擇 標準菜品錄入，要求錄入人數及消費數量與實際相符。3、客人用餐過程中，若需增加點菜項目，服務員應在原點菜 單上增加，并在觸摸屏中進行相應操作；若有退菜，服務員應開據 點菜單，并表明“退菜”字樣，經餐廳管理人員簽字確認后，服務 員方可在觸摸屏中進行退菜操作，錄入“退菜”批準人，

3、錄入要完整準 確，不允許服務員簡化內容。4、錄入自定義菜，餐廳經理或廚師長要在點菜單上簽字確 認銷售價格，服務員方可依餐廳經理確定價格在觸摸屏中選擇“開價 食品”錄入。5、服務員將客人所點菜品上傳至廚部后，傳菜間打印出點菜單 一份，按廚部分類送至各廚房或吧臺。（三）結帳工作流程1、餐廳客帳單一式二聯：第一聯為財務聯、第二聯為客人聯。2、客人要求結帳時， 收銀員根據餐廳服務員報結的臺號打印出印 單，餐廳服務員應先憑印單與客人結帳，收取結帳款，將客人交款交 至收銀員， 收銀員按收款額結賬， 并打印出客帳單請交款人核對后簽 上姓名，如果餐廳服務員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。3、客人結帳現付的， 餐廳

4、服務員應將客帳單客人聯交回客人， 用 以兌換餐飲發票。4、客人結帳是掛帳的， 應讓客人填寫 簽認記錄，收銀員按 簽 認記錄注明的掛賬單位辦理掛帳手續， 客帳單兩聯都由收銀員留存。5、結帳時客人出示優惠卡 （或者餐廳管理人員給予客人打折） 要 求打折時，餐廳服務員應將優惠卡（或者餐廳管理人員簽名）和兩聯 帳單交收銀員按程序辦理打折， 如果餐廳服務員不將客帳單客人聯交 收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、對于在餐廳消費有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫結 帳折扣、付款單，請餐廳經理簽字，并將客帳單客人聯附在結帳 折扣、付款單財務聯后，再在電腦中進行打折結帳操作。7、對于有退菜的結帳單，收銀員應多打一

5、份客賬單，隨當班報 表交財務部，附在收銀點營業收入報表后。8、對于在店客人餐費要求總臺統一結算的，餐廳收銀員選擇“掛 賓客帳”或“掛團隊帳”結帳方式，將餐費計入前臺系統。9、酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招 待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單 ，收銀員按其批準要求 選免單或折扣結賬。（四）當日、歷史帳目查詢“當日帳目查詢”是指未過夜核的帳目，“歷史帳目查詢”是指已過夜 核的帳目，直接點擊“銷售點賬單明細列表”按鈕，電腦會自動查找出 所需帳目。（五）發票管理1、收銀員依據稅控發票日報表領取交接發票，不得由他人 代領和代核銷。2、每日清點發票，填制 稅控發票日報表 。并將客人

6、客帳單客人聯及作廢發票附后。3、收銀員依據客人客帳單的消費金額開據發票，發票的有關項 目要填寫齊全。4、計算本日使用發票金額與客人結帳單差額，并說明原因。5、審核發票時發現實際結存數與日報表不符，收銀員除要書面 說明原因，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。6、丟失發票要及時以書面報告財務部，丟失發票聲明作廢的登報費要由保管人負責。（六）作廢帳單的管理 收銀員當班結束時對于經過電腦操作記錄的作廢單等都應送財 務部審核。 作廢單必須由傳菜員簽字確認， 并有領班以上簽名證實注 明作廢原因。如事后發現有錯，但又查不到保存的帳單，其經濟責任 應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單據的原因。（七）現金、支

7、票、信用卡的收款程序1、現金1）收現金時應注意辨別真偽和幣面是否完整無損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2、支票 收取支票時，應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰， 一般印鑒是一個公章二個私章以上， 如有欠缺， 應先問交票人是否印 鑒相符，并留下聯系人姓名和聯系電話；酒店原則上不接受支票，如 有部門經理以上人員擔保接受的支票， 該支票出現問題時， 由擔保人承擔一切責任。3、信用卡（1 ）、收授信用卡時， 應先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍 內的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內（刷錯信用卡單、過 期、止付期及非接受范圍內的信用卡一律拒收） 。（2）、客人結算時，將消費金

8、額填入簽購單消費欄，請持卡人簽 名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。正確無誤后，撕 下持卡人存根聯，隨同客帳單交客人。（3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持 卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄 。收銀員應認真核 對卡號和簽名，按預住天數預計金額授權，取得授權后，在簽購單邊 緣注明“已核”字樣簽上經辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。（4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通 過 EDC 取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費 只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。（5）、簽購金額如超過授權金額 10以內，原授權碼仍

9、可使用， 不須再授權。（八）交班結賬每班結束后， 收銀員應選擇“注銷”退出銷售點系統。每日午夜 2 點前，結束當日營業，退出操作系統。電腦會自動總結營業收入并產 生若干報表，根據所需，打印出收銀員營業收入報表 、銷售點賬 單明細。（九）下班時現金及帳單交接程序1、現金收銀員將清點好的當日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在 袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期， 在大堂副理的監督之下投入財務部指定的保險箱中， 并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿 上簽字確認。 次日，總收款按照 “繳款信封” 投入保險箱見證登記簿清點現金。2、客帳單1 ）、收銀員應將所有客帳單、 優惠卡、行

10、辦招待申請及報告單 及結賬折扣、付款單 ，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張 數，上報財務部。2）、收銀員依據核對好的報表及客帳單開據 繳款單 一式三份 （一份隨帳表裝入帳袋封好， 送至財務部指定地點； 一份隨繳款信封 投入保險箱；一份自留備查） 。二、前廳收銀工作程序前廳收銀服務工作，直接體現酒店服務水平，因此，要求每一名 收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序， 作到結帳工作忙而不 亂，資金收回準確無誤，及時與營業部門溝通，掌握第一手資料，其 主要的工作內容包括 :（一）班前準備工作1、前廳收銀員準時到崗簽到， 由前廳收銀員領班監督執行， 并編 報考勤表。2、清點上一班轉來的周轉金，

11、 各種資料齊全后， 在登記簿上簽字 辦理轉交手續。3、依據押金收據登記簿 ，檢查押金順序號，發現缺號、短頁應 立即退回，并上報財務部；下班時，將使用中和未使用的 押金收據 辦理轉交手續。4、閱讀交接記事本， 注意交接時提出的問題， 在該班工作中加以 糾正。（二）、客人入住登記1、客人入住時，應填寫臨時住宿登記一份 ,并對所填內容進 行簽字確認。前臺收銀員按客人提供的有效證件核對臨時住宿登 記，依據核對、 確認后的臨時住宿登記 選擇正確的賬戶類型 （散 客、會議、團隊或自用房）錄入客人信息。保證錄入微機中的客人姓 名、性別、年齡、證件名稱及號碼、工作單位、來處及去處、入住房 間號碼、房價及預計離

12、店時間等信息的準確無誤。2、如果所輸房價低于執行房價，收銀員要按集團內部折扣權 限管理辦法的規定請有權批準人在房租折扣通知書上簽字，如 果有權批準人暫不能簽字，應由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因， 事后請有權批準人補簽。3、對于免單房，接待員應選自用房輸入，無房價。（三）、收取保證金1、保證金的收取應依據客人預計停留天數增加一天的房費標準 計算保證金金額。 如果客人要求開長途電話， 應在加收一天房費基礎 上加收長途電話押金 （國內長途押金 100 元；國際長途押金 500 元）。2、總臺收銀員收取客人押金后，開據押金收據一式三份， 經客人簽字確認后，加蓋“收訖”戳，在微機中錄入收取押金的金額，

13、 一份作為收款憑證轉交財務部， 一份作為客人交款依據， 由客人留存， 一份自留備查。3、總臺收銀員在微機中選擇“押金處理”功能錄入收取押金數額 時，應將押金收據單據號輸入“參考號”欄，收取金額以負數輸入 “應交押金”欄；若客人選擇信用卡結算，收銀員應請客人在信用卡 簽認記錄上簽字，并在系統中“財務信息”功能財務備注欄輸入卡類、 卡號及授權日期。（四）、補交預付金1、收銀員每日 12 點、18 點前至少 2 次查看賓客欠款報告 ， 如果發現客人預付金余額少于一日房費押金時， 收銀員應及時通知客 人，視情況進行催收。2、若找不到客人，收銀員應立刻通知房務中心查房，查看客人 行李，并請示大堂副理，經

14、允許后進行“待結賬”處理。待客人返回并 交款后，及時進行恢復。3、若長包房客人發生欠費，收銀員要及時向銷售經理及銷售人 員報告，并協助催要款項。4、客人入住必須預交押金，如不交押金，必須有經理以上有權 人員進行擔保， 收銀員編制 簽認記錄 留在總臺， 在系統中選擇“財 務信息”功能，在財務備注欄中注明“*批準不交押金”字樣。（五）、費用錄入1、入住客人的消費應按照“在什么地方消費就由什么地方負責費 用錄入”的原則，最終由總臺收銀員負責最后結算的復核收款。2、入住客人在客房酒吧的消費， 由樓層服務員負責及時填寫 客 房酒水單一式四份，經客人簽字確認后，一份交房務中心進行費用 錄入，減少客房酒吧酒

15、水結存數量； 一份由收銀員放入總臺客帳袋中 用以客人結算帳款的依據； 一份交庫房， 用以減少庫房結存數量計算 銷售成本的依據；一份交財務，用以計算客房酒水收入的依據。每日 在房務中心交班前， 總臺收銀員應與房務中心操作員再次核對本日發 生客房酒水單張數，并將當日房務已錄數，客帳已登記的客房 酒水單交與財務部。3、入住客人的洗衣消費，由樓層服務員負責及時填寫客人洗 衣單一式四份， 經客人簽字確認后，一份留在房務中心作為當日客 人洗衣消費的依據；一份隨衣物轉交給洗衣廠作為結算洗衣費的依 據；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結算帳款的依據； 另一 份待錄數后送交總臺收銀員處， 總臺收銀員要查看費

16、用是否入賬， 如 果沒入帳要檢查原因及時糾正。 每日在房務中心交班前， 總臺收銀員 應與房務中心操作員再次核對本日發生客人洗衣單張數，并將當 日房務已錄數，客帳已登記的客人洗衣單交與財務部。4、在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等） ，由房務中心服務員 負責收取客人押金交給總臺，總臺收銀員負責開具押金收據一式 三份，一份交房務中心服務員，一份由房務中心服務員轉交客人，一 份自留備查?？腿讼M完畢后，由房務中心服務員按開具的雜項收 費單在微機中錄入消費項目及收取金額， 客人到總臺進行交費退押 金結算。5、客人使用會議室，由銷售人員依據使用時間和執行價格填寫 會議雜項收費單一式三份，一份由銷售部門輸

17、入微機轉前臺帳； 一份交與總臺收銀員存入賓客帳；一份交財務。6、開會客人需要水果、香煙、礦泉水、花等其他消費，由會議 接待人員按客人要求填寫材料支出單 ，到庫房領取。并依據材 料支出單填寫雜項收費單收取銷售款。會議接待人員應及時將 標明客人已消費的雜項收費單輸入微機記帳。（六）、結帳1、散客結帳程序當客人來付款結帳時， 如客人沒有說明， 收銀員應主動詢問客人 是否是離店結帳。 若確認客人為離店結帳， 收銀員應立即通知房務中 心查房，查詢微機中的客人帳單，確定是否加收半天或全天房費，與 客人核對費用內容， 詢問客人是否有剛發生的消費， 當接到房務中心 查房完畢， 確認帳單準確無誤后， 按付款交易

18、代碼選擇相應的結賬方 式，詢問客人是否開具發票，確認后進行結帳操作，打印出客帳單， 請客人簽字確認。 如果客人選擇兩種以上結賬方式， 收銀員可在系統 中按結算付款方式進行賬單拆分，然后再進行結賬結算。2、團隊、會議結帳程序（1）、凡由銷售部下達會議訂單，統一結帳的會議結束時，依據 客帳及客人消費，由銷售人員及時編制 內部清算明細表 一式三份， 列明會議消費明細，請會務組人員簽字確認后，送交總臺收銀員處， 據此單檢查會議客賬，如還有沒有錄入的費用，要及時補錄，確保客 帳與內部清算明細表一致。同時，收銀員還應仔細查看微機中是 否顯示有團隊、會議單獨自付費的消費，若有應請客人結清。（2）、當接到房務

19、中心查房完畢，確認帳單準確無誤后，收取客 人款，選擇相應的結帳方式， 進行結帳操作， 并打印出客帳單，附內 部清算明細表，請客人簽字確認。3、結帳結算方式（1）、若客人采用信用卡結算，收銀員應檢查持卡人的消費總額 是否超過該信用卡的授權限額， 確定屬于授權范圍后， 選擇信用卡結 帳方式，輸入收款金額，打印出客帳單，請客人簽字確認。（2）、若客人采用現金結算， 如果預收的保證金小于實際費用數， 收銀員應把差額計算出來并請客人補付。 如果預收的保證金大于實際 費用數， 收銀員應按微機中顯示的金額退還給客人。 并進行現金結算 操作，打印出客帳單，請客人簽字確認。（3）、若客人采用轉應收結算，收銀員應

20、首先查看客人是否為協 議單位，確認屬于協議單位，并經部門經理以上人員批準同意后，請 客人在簽認記錄中簽字確認 （一式兩份 ），在微機中選擇轉應收結 賬方式，輸入協議單位號碼確認結帳，打印出客帳單一式兩份，請客 人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據；一份上交財務部。（4）、若客人未辦理結帳就退房，收銀員應首先查看微機中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態， 如果賬單中顯示欠費， 則必須有部 門經理級別以上人員擔保， 否則不允許待結賬。 若賬單顯示押金有余 額，收銀員應將客人余款暫存入啞房賬戶。如果客人回來再入住，收 銀員可重新開房， 并將啞房進行結賬處理， 將啞房中的費用轉入新開 房間。如果客人不

21、再入住，要求結款時須到財務部辦理。（ 5）、若客人采用轉帳結算， 收銀員應首先通知轉帳后的客人并 查詢其保證金余額。 如果經轉帳后客人同意且在其保證金余額允許支 付結帳客人消費的情況下， 收銀員在微機中選擇轉帳方式進行結帳操 作，并打印出客帳單，請轉帳后的客人及結帳客人本人共同簽字確認， 一份留在轉帳后客人帳夾內，一份隨報表上報財務部。（6）、傭金處理。 銷售部與協議單位建立協議客戶關系， 應簽訂 協議合同，確立協議關系， 簽訂返傭條件，并報財務批準備案后方可 執行。協議客人入住時，收銀員應選擇傭金結構?？腿私Y賬時，到財 務部辦理返傭帳務處理。（七）、與房務中心核對帳目總臺收銀員下班前， 應與

22、房務中心操作員仔細核對當班期間發生 的客房酒水單、客人洗衣單、和雜項收費單張數。（八）、配合計算機操作時的規定1、收銀員每日夜班須核查當日入住客人登記信息，按時核準計 算機賬戶類型，由大堂副理抽查。如發生不準造成計算機多加房費， 責任歸當班收銀員。2、結帳時以電腦為準。 如客人或收銀員出現任何疑問時， 應請網管員或當日大堂副理簽字后調整計算機（九）、押金收據、發票、兌換水單、作廢帳單的管理1、押金收據 、前臺須建立押金收據登記簿，詳細登記押金收據領取、 使用、繳回情況。 、每班交班時，仔細清點押金收據數量，作廢押金收據 三聯全部保存。 、押金收據存根聯須保存完整，采取以舊換新方式。2、發票管理

23、1、微機稅控發票 、收銀員依據稅控發票日報表領取交接發票，不得由他人 代領和代核銷。 、每日清點發票，填制稅控發票日報表。并將客帳單客人 聯及作廢發票附后。2、收銀員依據客帳單的消費金額開據發票，發票的有關項目要 填寫齊全，客帳單客人聯附在發票后按順序單獨裝訂。3、計算本日使用發票金額與客人結帳單差額，并說明原因。4、審核發票時發現實際結存數與日報表不符，收銀員除要書面 說明原因，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。5、丟失發票要及時以書面報告財務部，丟失發票聲明作廢的登 報費要由保管人負責。3、兌換水單管理（1）、兌換水單由本人領用和保管，用完后要及時到收款員處再 領，由總收款根據收銀員上交報

24、表和水單負責核銷。（2）、客人要求兌換的外幣要辯別真假，按金額填寫水單。填寫 時一式四聯，寫明外幣金額、摘要，按當天匯率折算人民幣的金額， 日期及經辦人，并請客人簽名，注明外幣編號、證件號碼；水單不得 涂改，兌換時不得不開水單，私自套換外幣者作嚴厲處理；遺失兌換 水單的視同套換外幣處理。（3）、作廢的水單必須一式四聯加蓋作廢戳記，并由大堂副理以 上證實簽名并上交總收款處核銷。4、作廢帳單管理1）收銀員當班結束時， 對于經過電腦操作記錄的調整單、 作廢單 等都應送財務部稽核， 作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實， 注 明作廢原因。2）如事后發現有差錯， 但又查不到保存的帳單， 其經濟責任應由

25、收銀當事人承擔，同時還要追究原因。（十）、現金、信用卡、支票的收受程序1、現金 收現金時，應注意辨別真假、幣面是否完整無損；外幣應確認幣 別，按當天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外， 其他幣別硬幣不接受；2、信用卡（1）、收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內（刷錯信用卡單、 過期、止付期及非接受范圍內的信用卡一律拒收） 。（2）、客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽 名，認真核對卡號，有效期，簽名應與信用卡一致。正確無誤后，撕 下持卡人存根聯，隨同客帳單交客人。（3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先

26、離店，須請持 卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄 。收銀員應認真核 對卡號和簽名，按預住天數預計金額授權，取得授權后，在簽購單邊 緣注明“已核”字樣簽上經辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。（4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權中心或通 過 EDC 取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費 只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。（5）、簽購金額如超過授權金額 10以內，原授權碼仍可使用， 不須再授權。3、支票收取支票時，應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一 般印鑒是一個公章二個私章以上， 如有欠缺， 應先問交票人是否印鑒 相符，并留下聯系人

27、姓名和聯系電話；酒店原則上不接受支票，如有 部門經理以上人員擔保接受的支票， 該支票出現問題時， 由擔保人承 擔一切責任。（十一）、交班結賬1、交班前，收銀員應將當班期間所有原始單據進行收款及費用 匯總，在微機中填制帳務檢查報告，進行賬目核對，準確無誤后打印 出帳務檢查報告 ，在該報告右下角注明“附賬單 *張”字樣，并簽 字確認。2、打印收銀員收款報告 ，核對當班期間收款額，確保準確無 誤后，按報告顯示金額填寫繳款單 。3、每日夜核前，各收銀站點應結束營業。（ 1）、夜核前收銀員打印潛在房費收入（明細） 報表，核對 當日所有房間價格及房費收入，對于房價有變化的，應仔細核對房 價折扣通知書，確保

28、無誤后，將當日所有房價折扣通知書附在 該張報表后送交財務指定地點。（ 2）、夜核前檢查賓客欠款報告（不含永久帳戶） ，核對賬戶 余額，催促欠款客戶補交押金。（3）、每日午夜， 總臺收銀員按規定時間進行夜核操作。 夜核過 程中選擇“自動平帳”功能，出現交易審核 報表后，收銀員按“確定” 鍵，進行微機房費過帳及夜核。同時打印出過房費報告 ，再次核 對當日過房費金額，確保正確無誤后送交財務指定地點（4）、每日夜核之后，立即將正確的賓客欠款報告（不含永久 帳戶）電子文檔存放到服務器指定地點。（ 5）、每月 24 日夜核后，打印出應收對帳報告 ，確認該表 正確無誤后送交財務指定地點。（十二）、下班前現金

29、及單據交接程序1、 現金（1）、 收銀員本班次收款大于退款， 收銀員應清點好的當日收款， 填寫繳款單，在見證人監督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳 款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理 的監督之下投入財務部指定的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險 箱見證登記簿上簽字確認。次日，總出納按照 “繳款信封”投入保 險箱見證登記簿清點現金。（2）、收銀員本班次退款大于收款，即已動用周轉金時，下班時 應填寫紅字繳款單和借款單 ，并將借款單第二聯裝入錢 袋上繳財務，將第三聯留給下班收銀員抵周轉金。2、客帳單 收銀員應認真核對當日開具的所有 押金收據 財務聯及每張客 帳單，確保準確

30、無誤后，將報表及客帳單裝入檔案盒封好，轉交下一 班收銀員，并在交班記錄本上登記交接，待當日營業結束后，由夜班 收銀員將當日所有前臺報表及賬單按當班次序排列整齊送到財務部 指定地點。（十三）、客房訂金處理程序酒店對于已簽合同的長住戶， 根據合同的具體內容， 預收半年至一 年的房租訂金， 作為抵消長住戶房租費用。 根據權責發生制的會計核 算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當客人入住時，按 日計算客房收入。三、其他銷售點工作程序（一）、商務中心工作程序1、商務中心為客人提供服務時，服務員應根據客人享受服務項 目的訂價標準收取客人款項，填寫銷售項目統計表2、每日營業結束，商務中心收銀員應依據

31、銷售項目統計表 錄入微機。3 、客人結帳是轉應收帳的， 收銀員應首先查看客人是否為協議 單位，確認屬于協議單位， 并經部門經理以上人員批準同意后，請客 人在簽認記錄中簽字確認 （一式兩份 ），在微機中選擇轉應收結賬 方式，輸入協議單位號碼確認結帳，打印出客帳單一式兩份，請客人 簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據；一份上交財務部。4、對于有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫結帳折扣、付 款單，請經理簽字，并將客帳單客人聯附在結帳折扣、付款單 財務聯后，再在電腦中進行打折結帳操作。5、對于在店客人消費要求總臺統一結算的，收銀員選擇“掛賓客 帳”或“掛團隊帳”結帳方式，將消費計入前臺系統。6、酒店總

32、經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招 待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單 ，收銀員按其批準要求 選免單或折扣結賬。7、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將開 據的銷售項目統計表附在銷售點賬單明細表后送交財務部審 核。8、收銀員應將優惠卡、行辦招待申請及報告單 及結賬折扣、 付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數，上報財務部。9、收銀員依據核對好的報表及客帳單開據繳款單一式三份 （一份隨帳表裝入帳袋封好， 送至財務部指定地點； 一份隨繳款信封 投入保險箱；一份自留備查） 。將清點好的當日收款隨繳款單裝 入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額

33、、繳款 人姓名及繳款日期， 在大堂副理的監督之下投入財務部指定的保險箱 中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日， 總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現金。（二）、商場收入工作程序1、商場收銀員每出售一件商品都應及時錄入微機，或填寫商品 銷售單。2、客人結帳是轉應收帳的， 收銀員應首先查看客人是否為協議單 位，確認屬于協議單位，并經部門經理以上人員批準同意后，請客人 在簽認記錄中簽字確認 （一式兩份 ），在微機中選擇轉應收結賬方 式，輸入協議單位號碼確認結帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽 字確認，一份作為部門催收客帳的依據；一份上交財務部。4、對于在商場有打折結帳

34、操作的帳單，收銀員應填寫結帳折 扣、付款單，請經理簽字，并將客帳單客人聯附在結帳折扣、付 款單財務聯后，再在電腦中進行打折結帳操作。5、對于在店客人商場消費要求總臺統一結算的，收銀員選擇“掛 賓客帳”或“掛團隊帳”結帳方式，將商場消費計入前臺系統。6、酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單 ，收銀員按其批準要求 選免單或折扣結賬。7、交班時，收銀員應打印出： 收銀員營業收入報表及銷 售點賬單明細。8、收銀員應將客賬單、 優惠卡、行辦招待申請及報告單 及結 賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、 張數，上報財務部。9、收銀員依據

35、核對好的報表及客帳單開據繳款單一式三份 （一份隨帳表裝入帳袋封好， 送至財務部指定地點； 一份隨繳款信封 投入保險箱；一份自留備查） 。將清點好的當日收款隨繳款單裝 入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款 人姓名及繳款日期， 在大堂副理的監督之下投入財務部指定的保險箱 中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日， 總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現金。（三）、客房酒吧收入工作程序1、客人發生客房酒吧消費時，服務員應根據收費標準填寫酒 水單。2、房務中心服務員或總臺收銀員依據酒水單講客人消費錄 入微機。3 、客人結帳是轉應收帳的， 收銀員應首先查

36、看客人是否為協議 單位，確認屬于協議單位， 并經部門經理以上人員批準同意后，請客 人在簽認記錄中簽字確認 （一式兩份 ），在微機中選擇轉應收結賬 方式，輸入協議單位號碼確認結帳，打印出客帳單一式兩份，請客人 簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據；一份上交財務部。4、對于有打折結帳操作的帳單，收銀員應填寫結帳折扣、付 款單，請經理簽字，并將客帳單客人聯附在結帳折扣、付款單 財務聯后，再在電腦中進行打折結帳操作。5、對于在店客人心消費要求總臺統一結算的，收銀員選擇“掛賓 客帳”或“掛團隊帳”結帳方式，將商務中心消費計入前臺系統。6、酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招 待客戶時，須

37、提供行辦招待申請及報告單 ，收銀員按其批準要求 選免單或折扣結賬。7、交班時，收銀員應打印出： 收銀員營業收入報表 ，并將開 據的酒水單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。8、收銀員應將優惠卡、行辦招待申請及報告單 及結賬折扣、 付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數， 上報財務部。9、收銀員依據核對好的報表及客帳單開據繳款單一式三份 （一份隨帳表裝入帳袋封好， 送至財務部指定地點； 一份隨繳款信封 投入保險箱；一份自留備查） 。將清點好的當日收款隨繳款單裝 入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款 人姓名及繳款日期， 在大堂副理的監督之下投入財務部指定的保

38、險箱 中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日， 總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現金。（四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序1、客人消費時，服務員應根據客人享受服務項目的訂價標準收 取客人款項，填寫銷售項目統計表 。2、收銀員依據銷售項目統計表將客人消費錄入微機。3、交班時，收銀員應打印出： 收銀員營業收入報表 ，并將開 據的銷售項目統計表附在銷售點賬單明細表后送交財務部審 核。4、收銀員應將優惠卡、行辦招待申請及報告單 及結賬折扣、 付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數， 上報財務部。5、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式 三份，一份

39、隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 入保險箱；一份自留備查。6、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在 前臺大堂的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。（五）、康樂中心工作程序1、當客人到康樂中心消費，應預先交押金。如果是在店客人要 求用客帳余額結賬可不收押金， 如果交押金消費， 由康樂中心收銀員 開押金收據 （一式三份 ），將第二聯交服務員作為個人消費的依據； 第三聯交客人作為客人交款依據。2、如果客人消費金額超過押金收據上的押金，由服務員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續消費3、客人消費后，收回客人押金收據并注明結束時間，寫明 客人消

40、費金額，交收銀員結賬。4、服務員應按客人消費項目及金額填寫 雜項收費單，請客人 簽字確認，交康樂中心收銀員錄數。5、客人結帳時，收銀員應仔細將押金收據上注明的消費金 額與微機中的消費明細進行核對， 確認無誤后進行結帳處理， 打印結 帳單（一式兩份），請服務員簽字。6、若客人結帳是轉應收帳的， 收銀員應首先查看客人是否為協議 單位，確認屬于協議單位， 并經部門經理以上人員批準同意后，請客 人在簽認記錄中簽字確認 （一式兩份 ），在微機中選擇轉應收結賬 方式，輸入協議單位號碼確認結帳，打印出客帳單一式兩份，請客人 簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據；一份上交財務部。7、對于在康樂中心有打折結帳操

41、作的帳單，收銀員應填寫結 帳折扣、付款單，請經理簽字，并將客帳單客人聯附在結帳折扣、 付款單財務聯后，再在電腦中進行打折結帳操作。8、對于在店客人在康樂中心消費要求總臺統一結算的，收銀員 選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結帳方式，將康樂中心消費計入前臺系 統。9、酒店總經理、副總經理招待客人或銷售部人員經領導批準招 待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單 ，收銀員按其批準要求 選免單或折扣結賬。10、交班時，收銀員應打印出： 收銀員營業收入報表 ，銷售 點賬單明細。11 、收銀員應將所有客帳單、 優惠卡、行辦招待申請及報告單 及結賬折扣、付款單 ，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張 數，上報財

42、務部。12、收銀員依據核對好的報表及客帳單開據 繳款單 一式三份 （一份隨帳表裝入帳袋封好， 送至財務部指定地點； 一份隨繳款信封 投入保險箱；一份自留備查） 。將清點好的當日收款隨繳款單裝 入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款 人姓名及繳款日期， 在大堂副理的監督之下投入財務部指定的保險箱 中，并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日， 總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現金。（六）、會場費工作程序1、發生會場消費時，服務員應根據會場定價標準和會場使用時 間填寫雜項收費單，收銀員或銷售中心接待員依據雜項收費單 錄入會場費銷售點系統收取會場費。2

43、、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將雜 項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式 三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在前臺大堂的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。（七）、會議雜項收入工作程序1、發生會議雜項消費時，服務員應根據收費標準填寫雜項收 費單，收銀員或銷售中心接待員依據雜項收費單錄入會議雜項 銷售點系統收取會議雜項收入款。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將雜 項

44、收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式 三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在 前臺大堂的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。（八）、物品租賃收入工作程序1、客人發生物品租賃消費時，服務員應根據收費標準填寫雜 項收費單，收銀員依據雜項收費單錄入物品租賃銷售點系統收 取物品租賃收入款。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將雜 項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確

45、保準確無誤后，填寫繳款單一式 三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在 前臺大堂的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。（九）、賠償費工作程序1、收取客人賠償費時，服務員應根據收費標準填寫備品索賠 單，收銀員依據備品索賠單錄入賠償費銷售點系統收取賠償費。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將備 品索賠單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式 三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 入

46、保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在 前臺大堂的保險箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。（十）、洗滌費工作程序1、收取客人賠償費時，服務員應根據收費標準填寫洗衣單 ， 收銀員依據洗衣單錄入洗衣單客衣洗滌銷售點系統收取洗衣 費。2、交班時，收銀員應打印出：收銀員營業收入報表 ，并將洗 衣單附在銷售點賬單明細表后送交財務部審核。3、點清當日所收款項，確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務部指定地點；一份隨繳款信封投 入保險箱；一份自留備查。4、將當日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監督下投入放在 前臺大堂的保險

47、箱中，并在 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿上 登記確認。四、客帳催款1、各酒店應按 應收帳款管理制度規定 對超過掛帳期限或信用 額度的，由責任人每星期進行兩次催款。2、對于催要一個月仍未果的，由責任人填寫催款通知書一式 兩份，送欠款人寫清計劃還款時間。3、超過結算期半年仍未清回的， 由責任人填寫 問題帳款報告書 上交財務部，按匯簽意見處理。五收入審計工作程序收入核數工作是在收銀審核的工作基礎上，再次進行審核、分類、 匯總，最終反映到財務帳戶中。它要求收入審核員掌握餐廳收銀、前 廳收銀的工作內容及工作程序， 以正確的方法考核營業收入情況， 并 將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主

48、要包括： （一）、審核前準備1、審核前將各收銀點的繳款憑證和帳單分類 ,主要有三部分 :（1）、押金收據、客帳單及收銀報表。（ 2）、客房酒水單、洗衣單、雜項收費單。（3）、作廢賬單、正確開具的發票、作廢發票。二）審核工作流程1、審核每位收銀員上報的各類報表， 檢查單據是否齊全、 是否順 號，核對押金收據、客帳單與報表是否相符，收費是否正確。如有缺 號、短聯或手續不齊全，填寫審計報告 。2、查看當日所有繳款單的匯總金額與收銀員收款報告中 各部門收入、總出納實際收取金額、 交易匯總表中“付款類”合計 金額及財務試算平衡報表內“收款記錄”中各項金額是否相等，發 現問題，填寫審計報告 。3、檢查收銀

49、員上報的潛在房費收入（明細） 表，審核入住的 每一間房房價輸入是否正確，折扣房手續是否完整，發現問題，填寫 審計報告。4、檢查收銀員上報的賓客欠款報告（不含永久賬戶） ，檢查賓 客客帳余額是否正確， 如有錯誤應立即通知總臺進行調整， 并將情況 寫入審計報告，交部門經理處理。5、審核半日 /全日房租加收報表，檢查半日及全日房租加收 是否正確。6、審核帳務檢查報告、酒店營業收入統計報表及交易匯 總內各項 “消費類”金額與財務試算平衡報表中各部門、各類 消費及金額是否相符，發現問題，填寫審計報告 。7、選擇當日所有收銀員，審核酒店掛賬日志中“房費調整、 房費服務費調整、房費減免、房費服務費減免、房差

50、及返還傭金”項 目及銷售點折扣分析報告 ，檢查優惠卡及折扣單，查看是否有超出折扣權限的，發現問題，填寫審計報告8、將客帳單與發票記帳聯進行核對， 并將發票記帳聯按順號進行 粘貼。9、抽查餐廳核算員核對餐廳客帳單情況，發現問題，填寫審計 報告。10、審核銷售點內部消費明細報表 ，檢查免費接待是否符合標 準，各級管理人員在酒店免費接待， 是否有行辦招待申請及報告單 ， 是否在權限范圍內簽單接待， 如果發現接待超標， 應立即找其補辦手 續，否則填寫審計報告 。11、審核應收掛賬日志和每日轉應收報告 ，審核無誤后， 將每日轉應收帳單放入客帳袋以備催款之用。 月末審核收銀員上報的 應收對帳報告，仔細核對

51、該表中每個應收帳戶的余額與原始單據 是否相符，確保應收賬準確無誤。12、審核夜審交易審核報表 中賓客帳余額和應收余額之和與 財務試算平衡報表中的本日余額是否相符，發現問題，及時查找 原因并填寫審計報告 。13、審核酒店營業收入日報中客房入住量及餐飲客人類型 分析報表中工作量，確保數據正確無誤。14、審核帳戶類型日分析報告中各項數據，確保各賬戶數據 正確無誤。15、審核房類收入報告中各類房型出租情況及收入情況，確保出租率正確無誤16、審核經理室報告中各類數據，確保經理室報告正確無誤。17、單據聯號控制：（1）、稅控發票聯號控制收銀員到財務經理處領用、繳回存根及報廢發票時，要依據稅 控發票日報表核

52、對發票結存，填寫發票登記簿，進行發票控制。每 日依據客帳單審核 稅控發票日報表。發現發票使用不當及丟失時， 要填寫審計報告。（2）、押金收據聯號控制收銀員到財務經理處領用領用時， 填寫押金收據登記簿，繳回 時，要查看押金收據是否聯號，發現短缺，要填寫審計報告 ， 并要求收銀員寫出書面說明。（3）、商業零售發票聯號控制收銀員到財務經理處領用時，填寫發票登記簿，進行發票控制。 每日依據客帳單審核發票記帳聯是否正確， 并將發票記帳聯按發票順 號整本粘貼。發現超額開據發票或使用不當及丟失時，要填寫審計 報告。繳回發票存根時要依據整本粘貼的發票記帳聯核對作廢發票 是否正確，發票項目是否填寫齊全，發現問題

53、要填寫審計報告 。（4）、停車費發票聯號控制到財務經理處領用、繳回存根及報廢停車費發票時，要依據停 車費發票日報表核對發票結存，填寫發票登記簿，進行發票控制。 定期或不定期依據 停車費發票日報表 進行盤點。發現發票短缺時， 要填寫審計報告。18、審核人員要經常到各營業點進行檢查：檢查收銀員及其他操作人員是否按規范程序操作，營業款是否如 實反映，現金是否如實上繳。 如果發現收銀員或其他操作人員不按規 范操作的，應立即糾正， 并將情況及處理意見及時反映到部門經理和 計財經理及質檢部門，以防止情況再發生，確保酒店不受損失。19、憑證裝訂順序、帳務檢查報告（當日匯總并加蓋財務稽核人員戳記）、收銀員收款

54、報告表（當日匯總）、酒店掛賬日志（當日匯總）以下按當班順序排列：、收銀員帳務檢查報告、收銀員收款報告表、押金收據原始單據、客帳單原始憑證、餐廳收銀員營業收入報表、餐廳銷售點賬單明細表、餐廳帳單原始憑證（按報表順序排列）（11）、商場收銀員營業收入報表（12）、商場銷售點賬單明細表（13）、商場帳單原始憑證（按報表順序排列）圍、商務中心收銀員營業收入報表(15) 、商務中心銷售點賬單明細表(16) 、商務中心原始帳單憑證(按報表順序排列)(17) 、大堂吧收銀員營業收入報表(18) 、大堂吧銷售點賬單明細表(19) 、大堂吧原始帳單憑證(按報表順序排列)(20) 、康樂中心收銀員營業收入報表(2

55、1) 、康樂中心銷售點賬單明細表(22) 、康樂中心原始帳單憑證(按報表順序排列)(23) 、停車場收銀員營業收入報表(24) 、停車場銷售點賬單明細表(21) 、停車場原始帳單憑證(按報表順序排列)(22) 、應收掛賬日志(后臺操作員)附結帳單20 、發票前臺收銀員開據的發票隨原始客帳單上交財務稽核人員， 由財務 稽核人員依據發放發票順序按序號排列整齊， 以“魚鱗式”粘貼在“單據(報銷)粘貼單”上，注明粘貼單據張數及合計金額，并要求財務經 理與單據粘貼人簽字確認。 按月裝訂成冊， 封面上注明起止日期上報 存檔。21 、客房酒水單、洗衣單、 酒水單、洗衣單按日期順序排列整齊，按月裝訂成冊，封面

56、上注 明起止日期存檔。22、客人清算應收款后帳務處理客人接到酒店催款通知后， 規定在 30 天之內向酒店結算應收帳款。 當客人付款時，酒店應開據發票呈交客人，作為結算憑證。財務根據 客人付款內容及金額， 首先查明該公司帳號及付款內容， 進行微機帳 務處理，打印兩份結賬單并登記客帳統計表 。將結賬單及原始記 賬單單獨存放，月末裝訂成冊。 六、物品采購申請及進銷存工作程序為嚴格控制成本費用 ,加強對商品、原材料庫存及采購的管理 ,落 實崗位責任制 ,減少浪費 ,避免積壓 ,盤活資金 ,本著采購物品優質優價 , 庫存適量 ,購進商品適銷對路 ,滿足經營要求 ,特做具體規定如下 :（ 一 ） 采購申請 凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請單，經過有關人員 匯簽，采購部方可組織進貨。1、在正常經營過程中所需必備物品，倉庫應根據庫存物品一 覽表（附后）之規定庫存儲備的最高限額和最低限額，每月初管庫 員