1、封面一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本表適用于符合實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、場所并據(jù)實申報交納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)年度填報。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。（二）輸入信息企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表封面（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1由納稅人填寫部分：（ 1）“所屬年度”：填寫報告的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項的所屬年度。（ 2）“納稅人名稱”：填報稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱。（ 3）“納稅人識別號”：填報稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證號碼。（ 4）“法定代表人”：填寫納稅人的法定代表人姓名。（ 5）“聯(lián)系電話”：填寫

2、納稅人負(fù)責(zé)涉稅事宜部門或人員的電話號碼。（ 6）申報日期：填寫向稅務(wù)機關(guān)遞交此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項報告表的日期。2由稅務(wù)機關(guān)填寫部分：（ 7）“主管稅務(wù)機關(guān)名稱”：負(fù)責(zé)日常管理該納稅人的稅務(wù)機關(guān)名稱。（ 8）“受理稅務(wù)人員”：受理此申報事項的稅務(wù)人員姓名。（ 9）“聯(lián)系電話”：受理該申報事項的稅務(wù)部門的電話號碼。（ 10）“受理日期”：填寫收到納稅人此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項報告表的日期。四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系：無（二）表間關(guān)系：1“所屬年度”與“企業(yè)所得稅年度納稅申報表（ A 類）”或“非居民企業(yè)所得稅年度納稅申報表（核實征收）”表頭部分的“稅款所屬期間”中的“年度”保持一致。2.“納稅人名稱

3、”和“納稅人識別號”與“企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）”或“非居民企業(yè)所得稅年度納稅申報表（核實征收）”表頭部分的“納稅人名稱”和“納稅人識別號”保持一致。（三）特殊操作要求1由于該報告表是“企業(yè)所得稅年度納稅申報表（ A 類）”或“非居民企業(yè)所得稅年度納稅申報表（核實征收）”的附列資料，因此，在上述“（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則”中的“納稅人填寫部分”和“稅務(wù)機關(guān)填寫部分”的所有信息應(yīng)從主表、或 CTAIS 中的已有信息中自動帶出，除了“稅務(wù)機關(guān)填寫部分”中的“聯(lián)系電話”。（四）輸出信息企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表封面五、表證單書（詳見下表）3中華人民共和國企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表所屬年度：年納稅人

4、名稱（公章）：納稅人識別號：法定代表人：聯(lián)系電話：申報日期：主管稅務(wù)機關(guān)名稱（受理專用章）：受理稅務(wù)人員：聯(lián)系電話：受理日期：2.1.4.2 關(guān)聯(lián)關(guān)系表 （表一）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本表適用于符合實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、 場所并據(jù)實申報交納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)年度填報。 本表填報與納稅人有業(yè)務(wù)往來的關(guān)聯(lián)方。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。（二）輸入信息關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1“納稅人識別號”：填報關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)用于納稅申報的納稅人號碼。2“國家（地區(qū)）”：填

5、報關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)的名稱。3“地址”：填報關(guān)聯(lián)企業(yè)注冊地址和實際經(jīng)營管理機構(gòu)所在地地址或關(guān)聯(lián)個人住所。4. “關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”：應(yīng)按以下關(guān)聯(lián)關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)填報代碼A、B、C等，有多個關(guān)聯(lián)關(guān)系類型的應(yīng)填報多個代碼：7 A 一方直接或間接持有另一方的股份總和達(dá)到25%或以上；或者雙方直接或間接同為第三方所持有股份達(dá)到 25%或以上。 若一方通過中間方對另一方間接持有股份，只要一方對中間方持股比例達(dá)到25%或以上，則一方對另一方的持股比例按照中間方對另一方的持股比例計算；B. 一方與另一方（獨立金融機構(gòu)除外）之間借貸資金占一方實收資本50%或以上，或者一方借貸資金總額的 10%或以上是由另一方（獨立金融

6、機構(gòu)除外）擔(dān)保；C. 一方半數(shù)以上的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理）或至少一名可以控制董事會的董事會高級成員是由另一方委派， 或者雙方半數(shù)以上的高級管理人員 （包括董事會成員和經(jīng)理） 或至少一名可以控制董事會的董事會高級成員同為第三方委派；D. 一方半數(shù)以上的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理）同時擔(dān)任另一方的高級管理人員 （包括董事會成員和經(jīng)理） ， 或者一方至少一名可以控制董事會的董事會高級成員同時擔(dān)任另一方的董事會高級成員；E. 一方的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須由另一方提供的工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等特許權(quán)才能正常進(jìn)行；F. 一方的購買或銷售活動主要由另一方控制；G. 一方接受或提供勞務(wù)主要由另一方

7、控制；H. 一方對另一方的生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實質(zhì)控制、或者雙方在利益上具有相關(guān)聯(lián)的其它關(guān)系，包括雖未達(dá)到A 項持股比例，但一方與另一方的主要持股方享受基本相同的經(jīng)濟利益，以及家族、親屬關(guān)系等。四、表內(nèi)、表I可關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系無（二）表間關(guān)系1購銷表（表三）、勞務(wù)表（表四）中的“境外關(guān)聯(lián)方名稱”和對應(yīng)的“國家（地區(qū)）”信息均應(yīng)來自于本表。2融通資金表（表七）中的“境外關(guān)聯(lián)方名稱”、“境內(nèi)關(guān)聯(lián)方名稱”和對應(yīng)的“國家（地區(qū)）”信息均應(yīng)來自于本表。（三）特殊操作要求1“國家（地區(qū)）” 錄入應(yīng)采用下拉菜單式選擇（并結(jié)合模糊篩選功能，如以國家代碼、漢字拼音聲母、漢字等快速定位），國家地區(qū)的編碼名稱由國稅

8、總局統(tǒng)一維護(hù)。2“關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”的錄入使用下拉式菜單（菜單內(nèi)容可多選），系統(tǒng)需要提供對該類型分類的維護(hù)功能，由國稅總局統(tǒng)一維護(hù)；3關(guān)聯(lián)方如為中國境內(nèi)居民企業(yè)或非居民企業(yè)，其關(guān)聯(lián)方名稱、國家（地區(qū)）、地址、法定代表人信息均可通過“納稅人識別號”自動帶出（總局或省局可以將全國或全省的相關(guān)稅務(wù)登記信息加密分發(fā)到主管稅務(wù)機關(guān)，進(jìn)行本地檢索，降低網(wǎng)絡(luò)壓力）；（四）輸出信息1 生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表一關(guān)聯(lián)關(guān)系表信息五、表證單書（詳見下表。）關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）關(guān)聯(lián)方名稱納稅人識別號國家（地區(qū)）地址法定代表人關(guān)聯(lián)關(guān)系類型經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：2.1.4.3關(guān)聯(lián)交易匯總表 （表二）一、政

9、策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本表適用于符合實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、 場所并據(jù)實申報交納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)年度填報。 與關(guān)聯(lián)方發(fā)生材料 （商品） 購入、商品（材料）銷售、提供或接收勞務(wù)、受讓或出讓無形資產(chǎn)、受讓或出讓固定資產(chǎn)、提供或接收融資以及不屬于以上類型的其他業(yè)務(wù)的企業(yè)均需填報本表。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提1適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。2本表第1 8行的 1、 4、 7列數(shù)據(jù)由表3至表6的填報數(shù)據(jù)自動生成。第9、10行的 4、 7列數(shù)據(jù)由表7填報數(shù)據(jù)自動生成。只有表3表7填寫完畢并校驗通過后，才能填寫本表1

10、 8行。3本表錄入完整，保存時進(jìn)行邏輯關(guān)系校驗。（二）輸入信息1人工錄入的數(shù)據(jù)：第 11行“其他”；2自動生成的數(shù)據(jù)：第1 8行的1、 4、 7列數(shù)據(jù)，第9、 10行的4、 7列數(shù)據(jù)。3本表邏輯計算自動生成的數(shù)據(jù)：第1 8行和第 11行的 2、 3、 5、 6、 8、 9列數(shù)據(jù)，第 9、 10行的第2、 6、 9列數(shù)據(jù)，第12行（合計行）的第 1、 2、 4、 6、 7、 9列數(shù)據(jù)。（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則I. “本年度是否按要求準(zhǔn)備同期資料：是口否口”：按有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備同期資料的企業(yè)在“是口 ”方框內(nèi)打，否則在“否口 ”方框內(nèi)打，。J. “本年度免除準(zhǔn)備同期資料口 ”：如符合免除準(zhǔn)備同期資料的企業(yè)在

11、方 框內(nèi)打，。K. ”本年度是否簽訂成本分?jǐn)倕f(xié)議：是口 否口”：本年度簽訂成本分?jǐn)倕f(xié) 議的企業(yè)在“是口 ”方框內(nèi)打，否則在“否口 ”方框內(nèi)打，。4本表為表三至表七的匯總情況表，除“其他”交易類型的交易金額外，所有交易類型的交易金額均為表三至表七各表的相應(yīng)交易類型的交易金額匯總數(shù)。5第 11行“其他”是指除上述列舉業(yè)務(wù)類型以外的業(yè)務(wù)發(fā)生金額。6 本表除 “其他” 欄次外， 均不可手動填報（通過表間、 表內(nèi)關(guān)系自動生成）四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1 .第2列=第4列+第7列；2 .第3列=第2列/第1列；3 .第5列=第4列/第1列；4 .第6列=第4列/第2列；5 .第8列=第7列/第1列

12、；6 .第9列=第7列/第2列；7“合計”行第1列=第1列1至11行合計；8“合計”行第2列=第2列1至11行合計；9. “合計”行第4列=第4列1至11行合計；10. “合計”行第6列=“合計”行第4列/ “合計”行第2列;11. “合計”行第7列=第7列1至11行合計；12. “合計”行第9列=第9列1至11行合計；13. “合計”行第9列=“合計”行第7列/ “合計”行第2列。（二）表間關(guān)系1材料（商品）購入第1列 =表3購銷表第1項；材料（商品）購入第4列 =表3購銷表第4項；材料（商品）購入第7列 =表3購銷表第7項。2商品（材料）銷售第1列=表3購銷表第8項；商品（材料）銷售第4列

13、=表3購銷表第11項；商品（材料）銷售第7列=表3購銷表第14項。3勞務(wù)收入第1列=表4勞務(wù)表第1項；勞務(wù)收入第4列=表4勞務(wù)表第4項；勞務(wù)收入第7列=表4勞務(wù)表第7項。4勞務(wù)支出第1列=表4勞務(wù)表第8項；勞務(wù)支出第4列=表4勞務(wù)表第11項；勞務(wù)支出第7列=表4勞務(wù)表第14項。5受讓無形資產(chǎn)第1列=表5無形資產(chǎn)表總計第1列；受讓無形資產(chǎn)第4列=表5無形資產(chǎn)表總計第2列；受讓無形資產(chǎn)第7列=表5無形資產(chǎn)表總計第4列。6出讓無形資產(chǎn)第1列=表5無形資產(chǎn)表總計第6列；出讓無形資產(chǎn)第4列=表5無形資產(chǎn)表總計第7列；出讓無形資產(chǎn)第7列=表5無形資產(chǎn)表總計第9列。7受讓固定資產(chǎn)第1列=表6固定資產(chǎn)表總計第

14、1列；受讓固定資產(chǎn)第4列=表6固定資產(chǎn)表總計第2列；受讓固定資產(chǎn)第7列=表6固定資產(chǎn)表總計第4列。8出讓固定資產(chǎn)第1列=表6固定資產(chǎn)表總計第6列；出讓固定資產(chǎn)第4列=表6固定資產(chǎn)表總計第7列；出讓固定資產(chǎn)第7列=表6固定資產(chǎn)表總計第9列。9 融資應(yīng)計利息收入第4列=表7融通資金表境外定期融資應(yīng)計利息收入合計（第 9列）；融資應(yīng)計利息收入第7列=表7融通資金表境內(nèi)定期融資應(yīng)計利息收入合計（第 9列）；融資應(yīng)計利息支出第4列=表7融通資金表境外定期融資應(yīng)計利息支出合計（第8列）；融資應(yīng)計利息支出第7列=表7融通資金表境內(nèi)定期融資應(yīng)計利息支出合計（第8列）。（三）特殊操作要求無（四）輸出信息生成 企

15、業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二 關(guān)聯(lián)交易匯總表信息。五、表證單書（詳見下表。）13 關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）1.本年度是否按要求準(zhǔn)備同期資料：小 否口； 2.本年度免除準(zhǔn)備同期資加；3.本年度是否簽訂成本分?jǐn)倕f(xié)議：酌 否口金額單位：人民幣元（列至角分）交易類型交易總金額關(guān)聯(lián)交易境外關(guān)聯(lián)交易境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易金 額比例%金 額比例%比例%金 額比例%比例%12=4+73=2/145=4/16=4/278=7/19=7/2材料（商品）購入商品（材料）銷售勞務(wù)收入勞務(wù)支出受讓無形資產(chǎn)出讓無形資產(chǎn)受讓固定資產(chǎn)出讓固定資產(chǎn)融資應(yīng)計利息收入融資應(yīng)計利息支出其他合 計經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：-13-2.1

16、.4.4購銷表（表三）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本表適用于執(zhí)行 企業(yè)會計準(zhǔn)則 、 企業(yè)會計制度 或小企業(yè)會計制度的納稅人填報。納稅人根據(jù)會計制度核算的“存貨”、“營業(yè)收入”填報此表。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提1適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。2本表錄入完整保存時進(jìn)行邏輯關(guān)系校驗。網(wǎng)上申報和軟盤申報只是在保存時做校驗。（二）輸入信息購銷表（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1 “總購銷”第1項“購入總額”：填報年度購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。金額為本表“總購銷”內(nèi)第2項“進(jìn)口購入”“總購銷

17、”內(nèi)第5項“國內(nèi)購入”。該項數(shù)額填入表2第1行第 1列。2“總購銷”第2項“進(jìn)口購入”：填報通過進(jìn)口方式購進(jìn)的原材料、半成品、 材料 （商品） 等有形資產(chǎn)的金額， 不包括固定資產(chǎn)、 工程物資和低值易耗品。金額為本表 “總購銷” 內(nèi)第 3項“非關(guān)聯(lián)進(jìn)口” “總購銷”內(nèi)第 4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口”3 “總購銷”第4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口”： 填報通過境外關(guān)聯(lián)方進(jìn)口購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。該項數(shù)額填入表2第1行第4列。4 “總購銷” 第5項“國內(nèi)購入” ： 填報在本國境內(nèi)購入的原材料、 半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低

18、值易耗品。金額為本表“總購銷”內(nèi)第 6項“非關(guān)聯(lián)購入”“總購銷”內(nèi)第7項“關(guān)聯(lián)購入”。5“總購銷”第7項“關(guān)聯(lián)購入”：填報通過國內(nèi)關(guān)聯(lián)方購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。該項數(shù)額填入表2第1行第 7列。6 “總購銷” 第8項“銷售總額” ： 填報年度所有銷售商品 （材料）的金額。金額為本表 “總購銷” 內(nèi)第9項“出口銷售” “總購銷” 內(nèi)第12項“國內(nèi)銷售”。該項數(shù)額填入表2第2行第1列。7“總購銷”第9項“出口銷售”：填報年度所有銷往境外的商品（材料）的金額。金額為本表“總購銷”內(nèi)第10項“非關(guān)聯(lián)出口”“總購銷”內(nèi)第11項“關(guān)聯(lián)出口”。

19、8“總購銷”第11項“關(guān)聯(lián)出口”：填報年度所有銷往境外關(guān)聯(lián)企業(yè)的商品（材料）的金額。該項數(shù)額填入表2第2行第4列。9“總購銷”第12項“國內(nèi)銷售”：填報年度所有銷售國內(nèi)的商品（材料）的金額。金額為本表“總購銷”內(nèi)第13項“非關(guān)聯(lián)銷售”“總購銷”內(nèi)第14項“關(guān)聯(lián)銷售”。10 “總購銷”第14項“關(guān)聯(lián)銷售”：填報年度所有銷售國內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)的商2第2行第 7列。11“來料加工”：填報年度收取的加工費金額。12 “國家 （地區(qū)） ” ： 填報境外關(guān)聯(lián)方或非關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)的名稱。13“定價方法”如填報“6其他方法”，必須在本表“備注欄”中說明所使用的具體方法（不能為空）。14 “三、占出口銷售總額1

20、0%以上的境外銷售對象及其交易：交易金額”應(yīng)大于或等于 “一、總購銷：銷售總額出口銷售 （第9項）” *10%（允許0.50元誤差） ； “四、 占進(jìn)口采購總額10%以上的境外采購對象及其交易：交易金額”應(yīng)大于或等于 “一、總購銷：購入總額進(jìn)口購入 （第2項）” *10%（允許0.50元誤差）。15“一、總購銷：銷售總額出口銷售（第9項）”值應(yīng)等于“二、按出口貿(mào)易方式分類的出口銷售收入”各項值之和。四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1. “總購銷”第1項“購入總額”=“總購銷”內(nèi)第2項“進(jìn)口購入” + “總購銷”內(nèi)第5項“國內(nèi)購入”2. “總購銷”第2項“進(jìn)口購入”=“總購銷”內(nèi)第 3項“非關(guān)聯(lián)

21、進(jìn)口” 十“總購銷”內(nèi)第4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口”。3. “總購銷”第5項“國內(nèi)購入”=“總購銷”內(nèi)第6項“非關(guān)聯(lián)購入” 十“總購銷”內(nèi)第7項“關(guān)聯(lián)購入”。4. “總購銷”第8項“銷售總額”=“總購銷”內(nèi)第9項“出口銷售” + “總購銷”內(nèi)第12項“國內(nèi)銷售”5. “總購銷”第9項“出口銷售”=“總購銷”內(nèi)第10項“非關(guān)聯(lián)出口” 十“總購銷”內(nèi)第11項“關(guān)聯(lián)出口”6. “總購銷”第12項“國內(nèi)銷售”=“總購銷”內(nèi)第13項“非關(guān)聯(lián)銷售”“總購銷”內(nèi)第14項“關(guān)聯(lián)銷售”（二）表間關(guān)系1. “總購銷”第1項“購入總額”=表2第1行第1列2. “總購銷”第4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口” =表2第1行第4歹I3. “總購銷”第

22、7項“關(guān)聯(lián)購入”=表2第1行第7列4. “總購銷”第8項“銷售總額”=表2第2行第1列5. “總購銷”第11項“關(guān)聯(lián)出口” =表2第2行第4列6. “總購銷”第14項“關(guān)聯(lián)銷售”=表2第2行第7列（三）特殊操作要求1境外關(guān)聯(lián)方名稱應(yīng)從本企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）中自動帶出（并結(jié)合模糊篩選功能以快速定位） ， 填報行次隨內(nèi)容自動增減 （設(shè)置行數(shù)增加刪除按鈕）；其對應(yīng)的“國家（地區(qū)）”也同時自動帶出。2 境外非關(guān)聯(lián)方名稱填報次行隨內(nèi)容自動增減 （設(shè)置行數(shù)增加刪除按鈕） ；其相應(yīng)的“定價方法”列不填。3“國家（地區(qū)）” 錄入應(yīng)采用下拉菜單式選擇（并結(jié)合模糊篩選功能，如以國家代碼、漢字拼音聲母、漢字等快

23、速定位），國家地區(qū)的編碼名稱由國稅總局統(tǒng)一維護(hù)。4“定價方法”的錄入使用下拉式菜單（單項選擇），分1.可比非受控價格法、2.再銷售價格法、3.成本加成法、4.交易凈利潤法、5.利潤分割法和6.其他方法， 系統(tǒng)需要提供對該方法分類的維護(hù)功能， 并由國稅總局統(tǒng)一維護(hù)； 如選擇“其他方法”，必須在“備注”欄內(nèi)錄入所使用的具體方法（不能為空）。（四）輸出信息1生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表三購銷表信息；2生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二關(guān)聯(lián)交易匯總表第一行第1、4、7列信息，第二行第1、 4、7列信息。五、表證單書（詳見下表）19 購銷表（表三）金額單位：人民幣元（列至角分）一、總購銷材料（商品）

24、購入金額商品（材料）銷售金 額購入總額1=2+5銷售總額8=9+12其中進(jìn)口貝入2=3+4其中出口銷售9=10+11其中非關(guān)聯(lián)進(jìn)口 3其中非關(guān)聯(lián)出口 10關(guān)聯(lián)進(jìn)口 4關(guān)聯(lián)出口 11國內(nèi)購入5=6+7國內(nèi)銷售12=13+14其中非關(guān)聯(lián)購入6其中非關(guān)聯(lián)銷售13關(guān)聯(lián)購入7關(guān)聯(lián)銷售14一、按出口貿(mào)易方式分類的出口銷售收入來料加工關(guān)聯(lián)金額非關(guān)聯(lián)金額其他貿(mào)易方式關(guān)聯(lián)金額非關(guān)聯(lián)金額三、占出口銷售總額10蛆上的境外銷售對象及其交易境外關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注境外非關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注四、占進(jìn)口采購總額10蛆上的境外采購對象及其交易境外關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方

25、法備注境外非關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注經(jīng)辦人（簽章）法定代表人（簽章）2.1.4. 5勞務(wù)表 （表四）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本報告表適用于實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、 場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)填報， 發(fā)生提供或接收勞務(wù)業(yè)務(wù)的企業(yè)均需填報此表， 企業(yè)根據(jù)會計制度核算的 “主營業(yè)務(wù)收入” 、 “其它業(yè)務(wù)收入” 、 “主營業(yè)務(wù)成本”、“其它業(yè)務(wù)支出”以及相關(guān)費用類科目填報。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。（二）輸入信息勞務(wù)表（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1“境外勞務(wù)收入”

26、：填報企業(yè)提供勞務(wù)從境外取得的收入； “境外勞務(wù)支出”：填報企業(yè)接受勞務(wù)向境外支付的費用。2“總勞務(wù)交易”中第1項“勞務(wù)收入”金額為第2項“境外勞務(wù)收入”與第 5項“境內(nèi)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。該項數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第一列。3“總勞務(wù)交易”中第2項“境外勞務(wù)收入”金額為第3項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”與第4項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。23 4“總勞務(wù)交易”中第4項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第四列。5“總勞務(wù)交易”中第5項“境內(nèi)勞務(wù)收入”金額為第6項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”與第7項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。6“總勞務(wù)交易”中第7項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第七列

27、。7“總勞務(wù)交易”中第8項“勞務(wù)支出”金額為第9項“境外勞務(wù)支出”與第12項“境內(nèi)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。該項數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第一列。8“總勞務(wù)交易”中第9項“境外勞務(wù)支出”金額為第10項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”與第 11項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。9“總勞務(wù)交易”中第 11項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第四列。10 “總勞務(wù)交易”中第12項“境內(nèi)勞務(wù)支出”金額為第13項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”與第14項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。11 “總勞務(wù)交易”中第14項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第七列。12“二、占境外勞務(wù)收入額占勞務(wù)收入總額10%以上的境外交易對象及

28、其交易：交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易：勞務(wù)收入（第 1項）” *10%（允許0.50元誤差）；“三、占境外勞務(wù)支出額占勞務(wù)支出總額10%以上的境外交易對象及其交易：交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易：勞務(wù)支出（第8項）”*10% （允許0.50元誤差）；6其他方法”，必須在本表“備注欄”中說明13“定價方法”如填報“所使用的具體方法（不能為空）。四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1 .第1項=第2+5項2 .第2項=第3+ 4項3 .第5項=第6+ 7項4,第8項=第9+ 12項5,第9項=第10+ 11項6,第12項=第13+14項（二）表間關(guān)系1 .第1項=表二第3行（勞務(wù)收入

29、）第1列（交易總金額）2 .第4項=表二第3行（勞務(wù)收入）第4列（境外關(guān)聯(lián)交易：金額）3 .第7項=表二第3行（勞務(wù)收入）第7列（境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易：金額）4 .第8項=表二第4行（勞務(wù)支出）第1列（交易總金額）5 .第11項=表二第4行（勞務(wù)支出）第4列（境外關(guān)聯(lián)交易：金額）6 .第14項=表二第4行（勞務(wù)支出）第7列（境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易：金額）（三）特殊操作要求1境外關(guān)聯(lián)方名稱應(yīng)從本企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）中自動帶出（并結(jié)合模糊篩選功能以快速定位） ， 填報行次隨內(nèi)容自動增減 （設(shè)置行數(shù)增加刪除按鈕）；其對應(yīng)的“國家（地區(qū)）”也同時自動帶出。25 2境外非關(guān)聯(lián)方名稱填報次行隨內(nèi)容自動增減（設(shè)置行數(shù)增加

30、刪除按鈕）；其相應(yīng)的“定價方法”列不填。3“國家（地區(qū)）”錄入應(yīng)采用下拉菜單式選擇（并結(jié)合模糊篩選功能，如以國家代碼、漢字拼音聲母、漢字等快速定位），國家地區(qū)的編碼名稱由國稅總局統(tǒng)一維護(hù)。4“定價方法”的錄入使用下拉式菜單（單項選擇），分1.可比非受控價格法、2.再銷售價格法、3.成本加成法、4.交易凈利潤法、5.利潤分割法和6.其他方法， 系統(tǒng)需要提供對該方法分類的維護(hù)功能， 并由國稅總局統(tǒng)一維護(hù)； 如選擇“其他方法”，必須在“備注”欄內(nèi)錄入所使用的具體方法（不能為空）（四）輸出信息1生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表四（勞務(wù)表）信息；2 生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二第3行第1列、第4列

31、和第7列信息。3 生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二第4行第1列、第4列和第7列信息。五、表證單書（詳見下表）27 勞務(wù)表（表四）金額單位：人民幣元（列至角分）、總勞務(wù)交易勞務(wù)收入金 額勞務(wù)支出金 額勞務(wù)收入1=2+5勞務(wù)支出8=9+12其中境外勞務(wù)收入2=3+4其中境外勞務(wù)支出9=10+11其中非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入3其中非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出10關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入4關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出11境1內(nèi)勞務(wù)收入5=6+7境1內(nèi)勞務(wù)支出12=13+14其中非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入6其中非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出13關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入7關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出14、境外勞務(wù)收入額占勞務(wù)收入總額10蛆上的境外交易對象及其交易境外關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注境

32、外非關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注三、境外勞務(wù)支出額占勞務(wù)支出總額10蛆上的境外交易對象及其交易境外關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注境外非關(guān)聯(lián)方名稱國家（地區(qū)）交易金額定價方法備注經(jīng)辦人（簽章）法定代表人（簽章）2.1.4.6無形資產(chǎn)表 （表五）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本報告表適用于實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、 場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)填報。 發(fā)生受讓或出讓無形資產(chǎn) （包括使用權(quán)和所有權(quán)） 業(yè)務(wù)的納稅人填報本表。 納稅人根據(jù)會計制度核算的 “制造費用” 、“管理費用”、“營業(yè)費用”、“無形資產(chǎn)”、“主營

33、業(yè)務(wù)收入”、“營業(yè)外收入” 、“其他業(yè)務(wù)收入”填報此表。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。（二）輸入信息無形資產(chǎn)表（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1 .第 1列“受讓總交易金額”：金額為本表第2+3+4+5列。2 .第2列“從境外受讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。3 .第3列“從境外受讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。4 .第4列“從境內(nèi)受讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方支付的金額。5 .

34、第5列“從境內(nèi)受讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方支付的金額。6 .第6列“出讓總交易金額”：金額為本表第 7+8+9+10列。7 .第7列“向境外出讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方收取的金額。8 .第8列“向境外出讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方收取的金額。9 .第9列“向境內(nèi)出讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方收取的金額。10 .第10列“向境內(nèi)出讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)

35、或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方收取的金額。11 .第 1行“土地使用權(quán)”：填報受讓土地使用權(quán)而發(fā)生的使用費支出或讓渡土地使用權(quán)而取得的使用費收入。12 .第2行“專利權(quán)”：填報受讓專利權(quán)而發(fā)生的使用費支出或讓渡專利權(quán)而取得的使用費收入。13 .第3行“非專利技術(shù)”：填報受讓非專利技術(shù)而發(fā)生的使用費支出或讓渡非專利技術(shù)而取得的使用費收入。14 .第4行“商標(biāo)權(quán)”：填報受讓商標(biāo)權(quán)而發(fā)生的使用費支出或讓渡商標(biāo)權(quán)而取得的使用費收入。15 .第5行“著作權(quán)”：填報受讓著作權(quán)而發(fā)生的使用費支出或讓渡著作權(quán)而取得的使用費收入。16 .第6行“其他”：填報在“制造費用”、“管理費用”、“營業(yè)費用”會計科目

36、核算的、上述未列舉的其他受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)而發(fā)生的使用費支出或在“主營業(yè)務(wù)收入”、“其他業(yè)務(wù)收入”、“營業(yè)外收入”等會計科目核算的、 上述未列舉的其他讓渡無形資產(chǎn)使用權(quán)而取得的使用費收入。17 .第7行為“其中： "：填報需要特別列明的無形資產(chǎn)使用權(quán)受讓支出 或出讓收入（是第6行“其他”行的補充）。18 .第8行“合計”：金額為本表第1+2+3+4+5+6行。19 .第9行“專利權(quán)”：填報購買專利權(quán)所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售專利權(quán)所 有權(quán)而取得的收入。20 .第10行“非專利技術(shù)”：填報購買非專利技術(shù)所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售非專利技術(shù)所有權(quán)而取得的收入。21 .第11行“商標(biāo)權(quán)”：填報

37、購買商標(biāo)權(quán)所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售商標(biāo)權(quán)所有權(quán)而取得的收入。22 .第12行“著作權(quán)”：填報購買著作權(quán)所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售著作權(quán)所有權(quán)而取得的收入。23 .第13行“其他”：填報在“無形資產(chǎn)”會計科目核算的、上述未列舉的其他購買無形資產(chǎn)所有權(quán)而發(fā)生的支出或在“營業(yè)外收入”會計科目核算的、上述未列舉的其他出售無形資產(chǎn)所有權(quán)而取得的收入。24 .第14行為“其中：一" ：填報需要特別列明的無形資產(chǎn)所有權(quán)受讓支出或出讓收入（是第13行“其他”的補充）25 .第15行“合計”：金額為本表第9+10+11+12+13行。一 # 一26 .第16行“總計”：金額為本表第8+15行。該行第1列

38、數(shù)額填入（表二）第5行第 1列， 該行第2列數(shù)額填入 （表二）第5行第 4列， 該行第4列數(shù)額填入 （表二）第5行第 7列；該行第6列數(shù)額填入（表二）第6行第 1列，該行第7列數(shù)額填入（表二）第6行第 4列，該行第9列數(shù)額填入（表二）第6行第 7列。四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1 .第1列=第2+3+4+5列2 .第 6 歹=第 7+8+9+10歹U3 .第 8行=第 1+2+3+4+5+6 行4 .第 15行=第 9+10+11+12+13 行5 .第16行=第8+15行（二）表間關(guān)系1 .第16行第1列=（表二）第5行第1列2 .第16行第2列=（表二）第5行第4列3 .第16行第4列

39、=（表二）第5行第7列4 .第16行第6列=（表二）第6行第1列5 .第16行第7列=（表二）第6行第4列6 .第16行第9列=（表二）第6行第7列（三）輸出信息1生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表五無形資產(chǎn)表信息。2 生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二 關(guān)聯(lián)交易匯總表第5行第 1列、第 4列和第7列以及第6行第 1列、第 4列和第7列信息。31 五、表證單書（詳見下表）33 無形資產(chǎn)表（表五）金額單位：人民幣元（列至角分）項目受讓出讓總交易 金額從境外受讓無形資產(chǎn)從境內(nèi)受讓無形資產(chǎn)總交易金額向境外出讓無形資產(chǎn)向境內(nèi)出讓無形 資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián) 交易金 額關(guān)聯(lián)

40、交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額關(guān)聯(lián)交 易金額非關(guān)聯(lián) 交易金 額1=2+3+4+523456=7+8+9+1078910使 用 權(quán)土地使用權(quán)非力田商標(biāo)權(quán)著作權(quán)其他合計所 有 權(quán)非可田商標(biāo)權(quán)1著作權(quán)其他合計總計經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：2.1.4.7固定資產(chǎn)表 （表六）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條。二、業(yè)務(wù)描述本報告表適用于實行查帳征收的居民企業(yè)和在中國境內(nèi)設(shè)立機構(gòu)、 場所并據(jù)實申報繳納企業(yè)所得稅的非居民企業(yè)填報。 發(fā)生受讓或出讓固定資產(chǎn) （包括使用權(quán)和所有權(quán)） 業(yè)務(wù)的納稅人填報本表。 納稅人根據(jù)會計制度核算的 “制造費用” 、“管理費用”、“營業(yè)費用”、“固定資產(chǎn)”、“

41、主營業(yè)務(wù)收入”、“其他業(yè)務(wù)收入”、“營業(yè)外收入”填報此表。三、功能描述（一）業(yè)務(wù)前提適用本附表的納稅人必須符合適用于查帳征收企業(yè)的年度申報要求。（二）輸入信息固定資產(chǎn)表（三）業(yè)務(wù)處理規(guī)則1 .第 1列“受讓總交易金額”：金額為本表第2+3+4+5列。2 .第2列“從境外受讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。3 .第3列“從境外受讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。4 .第4列“從境內(nèi)受讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方支付的金額。5

42、.第5列“從境內(nèi)受讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方支付的金額。6 .第6列“出讓總交易金額”：金額為本表第7+8+9+10列。7 .第7列“向境外出讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方收取的金額。8 .第8列“向境外出讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方收取的金額。9 .第9列“向境內(nèi)出讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方收取的金額。10 .第10列“向境內(nèi)出讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”：填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)

43、或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方收取的金額。11 .第 1行“房屋、建筑物”：填報租入房屋、建筑物使用權(quán)而發(fā)生的租金支出或出租房屋、建筑物使用權(quán)而取得的租金收入。12 .第2行“飛機、火車、 輪船、 機器、 機械和其他生產(chǎn)設(shè)備” ： 填報租入 “飛機、 火車、 輪船、 機器、 機械和其他生產(chǎn)設(shè)備” 而發(fā)生的租金支出或出租 “飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設(shè)備”使用權(quán)而取得的租金收入。13 .第3行“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”：填報租入“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、 工具、 家具” 使用權(quán)而發(fā)生的租金支出或出租與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”使用權(quán)而取得的租金收入。14

44、 .第4行“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”：填報租入“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”使用權(quán)而發(fā)生的租金支出或出租“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”使用權(quán)而取得的租金收入。15 .第5行為“電子設(shè)備”：填報租入“電子設(shè)備”使用權(quán)而發(fā)生的租金支出或出租“電子設(shè)備”使用權(quán)而取得的租金收入。16 .第6行為“其他”：填報租入“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”使用權(quán)而發(fā)生的租金支出或出租“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)” 使用權(quán)而取得的租金收入。17 .第7行“合計”：金額為本表第1+2+3+4+5+6行。18 .第8行“房屋、建筑物”：填報購買房屋、建筑物所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售房屋、建筑物所有權(quán)而取

45、得的收入。19 .第9行“飛機、火車、 輪船、 機器、 機械和其他生產(chǎn)設(shè)備” ： 填報購買 “飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設(shè)備”所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售“飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設(shè)備”所有權(quán)而取得的收入。20 .第10行“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”：填報購買“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”所有權(quán)而取得的收入。21 .第11行“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”：填報購買“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售“飛機、火車、輪船以外的運輸工具”所有權(quán)而取得的收入。22 .第

46、12行為“電子設(shè)備”：填報購買“電子設(shè)備”所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售“電子設(shè)備”所有權(quán)而取得的收入。3723 .第13行為“其他”：填報購買“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”所有權(quán)而發(fā)生的支出或出售 “未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)” 所有權(quán)而取得的收入。24 .第14行“合計”：金額為本表第9+10+11+12+13行。25 .第15行“總計”：金額為本表第8+14行。該行第1列數(shù)額填入（表二）第7行第 1列， 該行第2列數(shù)額填入（表二）第7行第 4列， 該行第4列數(shù)額填入（表二）第7行第 7列；該行第6列數(shù)額填入（表二）第8行第 1列，該行第7列數(shù)額填入（表二）第8行第 4列，該行第9列數(shù)額填入

47、（表二）第8行第 7列。四、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1 .第1列=第2+3+4+5列2 .第 6 歹=第 7+8+9+10歹U3 .第 7行=第 1+2+3+4+5+6 行4 .第 14行=第 9+10+11+12+13 行5 .第15行=第7+14行（二）表間關(guān)系1 .第15行第1列=（表二）第7行第1列2 .第15行第2列=（表二）第7行第4列3 .第15行第4列=（表二）第7行第7列4 .第15行第6列=（表二）第8行第1列5 .第15行第7列=（表二）第8行第4列6 .第15行第9列=（表二）第8行第7列（四）特殊要求無（四）輸出信息1生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表六固定資產(chǎn)表信

48、息2 生成企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表表二 關(guān)聯(lián)交易匯總表第7行第1列、第 4列和第7列信息以及第8行第1列、第4列和第7列信息。五、表證單書（詳見下表）39 固定資產(chǎn)表（表六）金額單位：人民幣元（列至角分）項目受讓出讓總交易 金額從境外受讓固定資產(chǎn)從境內(nèi)受讓固定資產(chǎn)總交易金額向境外出讓固定資產(chǎn)向境內(nèi)出讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額關(guān)聯(lián)交易 金額非關(guān)聯(lián)交 易金額1=2+3+4+523456=7+8+9+1078910房屋、建筑物飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生 產(chǎn)設(shè)備使 用與生產(chǎn)經(jīng)營活動有美 的器具、工具、家具權(quán)飛機、火車、輪船以 外的運輸工具電子設(shè)備其他合計房屋、建筑物飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生 產(chǎn)設(shè)備所有與生產(chǎn)經(jīng)營活動有美 的器具、工具、家具權(quán)飛機、火車、輪船以 外的運輸工具電子設(shè)備其他合 計總計一 # 一經(jīng)辦人（簽章）：法定代表人（簽章）：412.1.4.8融通資金表 （表七）一、政策依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條