1、優(yōu)丹百貨商品物資、單據(jù)、銷售、結(jié)算管理試行辦法及操作流程為了規(guī)范商場商品物資管理、商品質(zhì)量檢測、商品信息錄入、商品出入庫門衛(wèi)管理、商品營業(yè)銷售、收銀繳款、結(jié)算等管理工作，特制定各類物資、單據(jù)、結(jié)算管理試行辦法及操作流程。請各部門按以下規(guī)定遵照執(zhí)行：一、商場貨物進(jìn)出入賣場流程。1、 商場商家的來貨，單品管理、新商品隨貨清單（電子表或紙制表）或附表1商品來貨明細(xì)單從公司指定的通道進(jìn)入，經(jīng)保安人員登記附表2商場物資來貨登記簿相關(guān)信息確認(rèn)進(jìn)入賣場專柜。2、 賣場專柜營業(yè)員清點來貨并檢查商品標(biāo)識和外觀。3、 經(jīng)質(zhì)管部檢查后，填制商品進(jìn)貨質(zhì)量審查表（公司自制表），合格商品上柜銷售；不合格商品進(jìn)行整改或退貨

2、，終止上柜銷售。4、 商品出庫退貨時，營業(yè)員填制附表3商品退貨單，由業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字，經(jīng)公司指定通道，保安人員檢查、核實，填制附表4商場物資出庫放行登記簿及相關(guān)手續(xù)齊備后，才能放行出商場。二、商品信息錄入流程。1、各業(yè)務(wù)部將商家單品管理隨貨清單（電子表或紙制表）或填制附件1 商品來貨明細(xì)單，退貨填制附件3商品退貨單審核后，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字，一式兩份交錄入室錄入。錄入室留存一份，另一份返回柜組。2 、新商品上柜（經(jīng)銷或聯(lián)營管理單品商品），必須在上柜前一天將廠商提供的商品電子表格信息資料附表5新品來貨信息單（填寫項目：商品名稱、規(guī)格型號、單位、生產(chǎn)產(chǎn)地、商品貨號、條碼、含稅進(jìn)價、售價），經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字

3、，一式兩份交錄入室錄入。錄入室留存一份，另一份返回柜組。3、調(diào)價單經(jīng)營業(yè)員填制附表6調(diào)價申請單（填寫項目：商品編碼、商品名稱、單位、原售價、現(xiàn)售價），經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，一式兩份交錄入室錄入。錄入室留存一份，另一份返回柜組。4、時點售價、變扣信息由業(yè)務(wù)員填制附表7時點售價、變扣錄入申請單，（填寫項目：廠編、品牌編碼、商品編碼、商品名稱、活動起止時間、現(xiàn)售價（或扣率），經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，一式兩份交錄入室錄入。錄入室留存一份，另一份返回柜組。三、銷售業(yè)務(wù)流程。1、銷售業(yè)務(wù)流程。（1）正常銷售時，由業(yè)務(wù)員填制公司自制二聯(lián)式購物憑證（填列：商品編碼，品名，數(shù)量，單位，單價，金額，營業(yè)員簽字。）交由收銀員

4、進(jìn)入收款業(yè)務(wù)流程。（2）收銀員根據(jù)購物憑證收款后加蓋公司收銀臺收款專用章、收銀員簽章，并打印出收銀小票，一聯(lián)小票收銀員留存，一聯(lián)小票隨二聯(lián)購物憑證交回營業(yè)員處，提貨聯(lián)用于顧客提取所購商品，另一聯(lián)由營業(yè)員交營業(yè)組長保存核查每日銷售與收銀額。（3）商場、廠商促銷時，由業(yè)務(wù)員填制公司自制三聯(lián)式購物憑證（填列：商品編碼，品名，數(shù)量，單位，單價，金額，營業(yè)員簽字。）交由收銀員進(jìn)入收款業(yè)務(wù)流程，（4）收銀員根據(jù)購物憑證收款后加蓋公司收銀臺收款專用章、收銀員簽章，并打印出收銀小票，一聯(lián)小票收銀員留存，一聯(lián)小票隨二聯(lián)購物憑證交回營業(yè)員處，提貨聯(lián)用于顧客提取所購商品，另一聯(lián)由營業(yè)員交營業(yè)組長保存核查每日銷售與收

5、銀額。第三聯(lián)用于顧客領(lǐng)取禮品時的憑證。（5）每月1-3日營業(yè)員將上月收銀小票聯(lián)訂冊交收銀主管歸檔管理，財務(wù)定期銷毀。2、營業(yè)款業(yè)務(wù)流程。（ 1）收銀員在營業(yè)現(xiàn)場收取顧客消費營業(yè)款。（ 2）收銀員下班后把當(dāng)班時段收取的現(xiàn)金扎成封包交收銀主管或收銀班長。并填寫公司自制營業(yè)款收繳單一式四聯(lián)。一聯(lián)放封包內(nèi)交銀行、一聯(lián)交收銀主管或收銀班長簽收、一聯(lián)交財務(wù)、一聯(lián)收銀員自己保留。（ 3）收銀主管或班長把收銀員交的封包扎成大封包，注明大封包內(nèi)有多少個小封包。（ 4）收銀主管或收銀班長把大封包交于銀行接款員。并填寫優(yōu)丹百貨大足分公司與農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)金封包交接表。（ 5）收銀主管打印收銀銷售匯總表（好運通系統(tǒng)軟件

6、生成）一式兩份，統(tǒng)計收銀員長短款，交財務(wù)核算會計一份，收銀主管保留一份。（ 6）財務(wù)出納到銀行拿取每天營業(yè)款收繳單與收銀銷售匯總表核對。7）出納將營業(yè)款收繳單回單聯(lián)交于會計核算員審核并進(jìn)行銷售賬務(wù)處理。四、商品盤點流程。1、聯(lián)營商品盤點，由各樓層經(jīng)理定期或不定期進(jìn)行抽盤或監(jiān)盤。保證商場內(nèi)商品正常流轉(zhuǎn)。2、經(jīng)銷自營商品除柜臺正常盤點外，財務(wù)部可臨時抽查，確定盤點時間后，系統(tǒng)到時對指定經(jīng)銷自營商品庫存系統(tǒng)關(guān)帳。3 、經(jīng)銷自營營業(yè)員、相關(guān)財務(wù)人員一同對該柜組的商品進(jìn)行實物盤存，并對盤存數(shù)據(jù)采集（電子表或采集器）或編制附表8商品實物盤存表，由班組簽字后交與財務(wù)錄入室。4 、錄入室將盤存數(shù)據(jù)采集（電子表

7、或采集器）或編制商品實物盤存表的信息數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)對帳，制作盤點對帳明細(xì)表，若有帳實不符的，經(jīng)樓屋經(jīng)理與柜組進(jìn)行核查落實簽字后，返回錄入室。5、樓面經(jīng)理查明盤存損失原因，明確責(zé)任，按公司有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。6、錄入室根據(jù)核查落實后的盤點對帳明細(xì)表制作商品報損表，交由經(jīng)銷商柜組店長、樓層經(jīng)理簽字后留存一份，返回財務(wù)錄入室一份制作損益結(jié)算單。7、財務(wù)核算會計依據(jù)總經(jīng)理簽字同意報損的損益結(jié)算單，方能進(jìn)行損益帳務(wù)處理。五、聯(lián)營、經(jīng)銷商結(jié)帳流程、時間規(guī)定。1、每月25-30日由業(yè)務(wù)部、后勤部提供聯(lián)營商家當(dāng)月的各類費用明細(xì)依據(jù)，交財務(wù)核算會計進(jìn)行審核錄入。2 、每月1-9日財務(wù)核算會計將專柜結(jié)算單

8、（好運通系統(tǒng)軟件生成）打印交業(yè)務(wù)部與商家進(jìn)行帳務(wù)核對確認(rèn)并返回財務(wù)。3 、每月10-15日商家根據(jù)核對無誤的專柜結(jié)算單，必須按銷售金額開啟增值稅專用發(fā)票或收據(jù)給我公司，費用類項目由我公司開出收據(jù)收取。4 、我公司根據(jù)商家簽字確認(rèn)后的專柜結(jié)算單在每月20-25日付款與商家。重慶優(yōu)丹百貨公司大足分公司二0一三年八月十二日附件：1.商品來貨明細(xì)單2. 商場物資來貨登記薄3. 商品退貨單4. 商場物資出庫放行登記薄5. 新品來貨信息單6. 調(diào)價申請單7. 時點售價、變扣錄入申請單8.商品實物盤存表附表1:商品來貨明細(xì)單廠商編碼：品牌編碼:序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號含稅進(jìn)價商品數(shù)量備注送貨人：

9、收貨人：錄入人：商品來貨明細(xì)單廠商編碼：品牌編碼:序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號含稅進(jìn)價商品數(shù)量備注送貨人：收貨人：錄入人：商品來貨明細(xì)單廠商編碼：品牌編碼:序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號含稅進(jìn)價商品數(shù)量備注送貨人：收貨人：錄入人：附表2:商場物資來貨登記簿日期經(jīng)銷商來貨數(shù)量（件/）來貨原因來貨單據(jù)部門負(fù)責(zé)人值班保安附表3:商品退貨明細(xì)單廠商編碼：品牌編碼:序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號商品數(shù)量退貨原因備注退貨人：檢驗人：錄入人:商品退貨明細(xì)單廠商編碼：品牌編碼:序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號商品數(shù)量退貨原因備注退貨人：檢驗人：錄入人:商品退貨明細(xì)單廠商編碼:品牌編碼:

10、序號商品編碼商品名稱貨號/規(guī)格/型號商品數(shù)量退貨原因備注退貨人：檢驗人：錄入人:附表4:商場物資由庫放行登記簿日期部門物資（商品）名稱出庫原因出庫單據(jù)部門負(fù)責(zé)人值班保安附表5:新品來貨信息單序商品商品規(guī)格計量商品廠商生產(chǎn)品牌經(jīng)營部門商品統(tǒng)計柜組條商品稅含稅隹口會員價扣聯(lián)營號編碼名稱型單類編產(chǎn)編方編貨編編碼狀率進(jìn)價率庫號位別碼地碼式碼號碼碼態(tài)價存送貨人：收貨人：錄入人:附表6:調(diào)價申請單申請部門：日期:申請人:部門負(fù)責(zé)人:錄入人:序號商品編碼商品名稱單位原售價現(xiàn)售價附表7:時點售價、變扣調(diào)價申請單申請部門：廠商編碼：品牌編碼：日期:序號商品編碼商品名稱單位活動起止時間現(xiàn)售價（或時點率、扣率）備注申請人：部門負(fù)責(zé)人：錄入人:時點售價、變扣調(diào)價申請單申請部門：廠商編碼：品