1、公司出差費用管理制度1國內差旅費1.1 國內差旅費是指公司員工國內外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、出差補助、其他公務雜費（如行李費、郵電費、購退票手續費、文件復印及打印費）等。 出差人員在外的個人開支、購物以及游覽等非工作需要而開支的一切費用，均由本人自理，不得報銷。1.2 各部門應建立并嚴格執行出差審批制度。出差要有計劃，并須得到出差人員上級主管的批準。副總裁以上的人員出差應得到主管領導的批準。1.3 集體出差團組（三人以上）應由部門領導指定專人負責出差期間費用的領用、報銷事宜。1.4 出差人員返回后，應將出差期間所發生的費用單據按

2、時間順序分類粘貼，分類計算報銷金額，填制國內差旅費報銷單并及時報銷。出差期間所發生的相關費用單據均需附在國內差旅費報銷單后，非本次出差所發生的費用單據不得附上。 1.5 員工出差應本著節約的原則，在不影響工作的前提下，盡可能選擇一些較優惠的航班，購買打折機票，并在報銷時如實申報。1.6 出差期間所發生的交際應酬費應填寫費用明細說明清單，經直接部門主管單獨審核確認，并作為部門文檔處理，不與差旅費一同報銷。對于金額較大的會務費、廣告宣傳費等差旅費附帶費用應單獨填制費用報銷單進行報銷。1.7 出租車費用的規定如下：1.7.1 在深圳市內公干或市外出差的員工可以使用出租車或其它公交車輛，費用應如實填報

3、，經科以上（含科級）直接主管審批簽字后報銷。定額出租發票應注明實際發生金額。1.7.2 各辦事處、研究所的員工市內或近郊公干也可使用出租車；遠郊距離在200公里以內的，由科以上（含科級）直接主管批準報銷；距離在200公里以外的，需請示直接主管，由副所長或副主任批準后報銷。原則上所有人員進出機場、碼頭、車站應使用出租車，不要專車接送。 1.8 公司駐外機構工作的員工在回公司期間，根據實際情況處理：陪同客戶期間，視同外地出差對待；述職、開會、培訓與工作協調等已由公司統一安排食宿的，不得再申報該期間的出差補助、住宿費。1.9 員工外出參加會議、訪問等工作期間，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得

4、再報銷該期間的出差補助、住宿費。1.10 出差員工出差期間，應在住宿費開支標準以內住宿，超過住宿費標準的費用將不予報銷。1.10.1 員工出差原則上應入住與公司簽約的協議賓館。員工在出差前，應向出差地辦事處秘書或通過公司網上查詢當地協議賓館信息，并根據工作需要就近住宿。特殊情況下不能入住協議賓館的，可以自行安排住宿，但費用不得超過住宿費開支標準。 但員工因工作需要可以自由決定選用合適的賓館，以及服務標準，只要有利于公司的核心競爭力的提升。原則上主管應批準報銷，有不同意見可以給以員工輔導，下次活動中吸取。1.10.2 出差員工住賓館期間，個人的洗衣費用、餐飲費用、娛樂以及私人電話等費用應由私人承

5、擔，公司不予報銷。住宿發票上應注明住宿的起止日期、住宿單價，入住三星級以上（含三星級）賓館的，報銷時需要提供詳細費用清單。1.10.3 在縣以下地方住宿的用服工程人員，中研中試開局、維護、巡檢人員，司機及駐廠檢驗人員，在縣以下（含縣）地方出差住宿的，住宿費實行包干，低于一定住宿費包干標準的，可按規定享受一定的住宿費補助。1.10.4 公司不提倡員工出差期間享受供應商免費提供的食宿；員工若享受，在此期間不得再申報該期間的住宿費補助。 1.11 誤餐補助是對相關崗位員工市內出差，因工作需要無法在正常就餐時間就餐的一種補助。但員工陪同客戶就餐時，不得同時申報誤餐補助。1.12 出差補助是對員工因工作

6、需要離開辦公所在地赴外地出差的一種補助。 員工在享受出差補助期間，不得同時享受誤餐補助。1.12.1 對于所有公司派駐外地辦事處、片區工作的流動人員（如市場A類人員、市場財經人員、片區財務人員等），應以經常、相對穩定工作的辦事處為其辦公地點，出差以離開該辦事處所在地為準，只有離開辦事處當地出差才享受出差補助，在辦事處期間不享受出差補助。1.12.2 以公司為行政關系所在地的研發人員往返于外地研究所，或以外地研究所為行政關系所在地的研發人員往返與公司和其他研究所工作期間，視同公司內部出差，按出差日歷天數享受規定的出差補助。1.13 因工作需要在公司和駐外機構之間內部調動的人員，其搬家行李若采用航

7、空方式托運，行李重量實行限額，超過限額部分的托運費將不予報銷；若采用火車、汽車等方式托運，行李費憑發票據實報銷。1.14 凡公司已為其購買了人身意外傷害險的員工在外出公干時，不得再報銷航空人身意外傷害保險等保險費；公司未為其購買人身意外傷害險的員工在出差時，仍可報銷航空人身意外傷害保險等保險費。1.15 春節放假期間員工出差路費的報銷規定如下：1.15.1 員工在春節放假前離開公司到目的地出差，又直接從出差地回家，春節后從家返回公司上班。在此期間，出差路費的報銷規定為：w報銷公司到出差地路費；w報銷從出差地直接回家部分路費： 該段路費若低于從公司到出差地路費，實報實銷； 該段路費若超出從公司到

8、出差地路費，超出部分不予報銷。w員工從家返回公司上班路費不得報銷。 1.15.2 員工春節放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期間，出差路費報銷規定為：w報銷從家到出差所在地部分路費： 該段路費若低于從出差地到公司路費，實報實銷； 該段路費若超出從出差地到公司路費，超出部分不予報銷。w報銷出差后返回公司路費；w從公司回家路費不得報銷。1.15.3 春節前員工從出差地直接回家，節后又直接從家到出差地的，該段回家的往返路費不得報銷，只報銷公司到出差地、出差地到公司之間路費。1.15.4 公司駐外機構（各辦事處、片區、研究所）參照以上規定執行。1.16 出差人員外地出差發生的公雜費，如行李

9、費、郵電費、購退票手續費、文件復印費、傳真費等，憑發票據實報銷。1.17 人員出差期間，個人墊支的資金采取員工申報、會計核準的辦法，按規定的標準給予一定的補助。對于福利性費用支出，如出差補助、醫療費，以及手機話費等公務支出，報銷時不計算補助。能以銀行轉帳方式支付但經辦人以現金方式支付，以及核準的個人墊付金額未達到規定的標準的，報銷時不計算補助。 1.18 特殊情況超過開支標準的應由本人在另附的文字報告上，詳細說明事情的原由， 并經部門主管單獨審批后，方可報銷。 2國外差旅費（含港澳地區）2.1 經公司批準出國的團組或個人，應遵循“一切為公司著想”的原則，講求實效，不得突破費用開支標準，各出國團

10、組在國外期間不得擅自改變預定的任務、時間、地點，境外的一切費用支出要有根有據，手續清楚。2.2 出國人員應選擇合理的路線，購買往返機票、更改路線、增加停留點或繞道旅行需經主管部門批準；并盡可能請旅行社幫助安排旅宿等事宜，以盡可能節約費用。2.3 出國團組或個人在出國前，應按規定的費用開支標準，編制經費使用計劃，填制出國人員借款申請單出國人員審批表和出國人員外幣借款預算表，經出訪代表團負責人審核，一級部門負責人批準后，送財務部門處理。 港澳出差人員報銷時，還需提供標明有出港和返港時間的往返港澳通行證復印件。2.4 代表團公用開支由代表團指定專人按審批標準領取。代表團成員的出差補助（含公雜費）實行

11、包干，由代表團指定專人領取。代表團在外期間的就餐（因公務宴請除外）、非公務參觀、交通、小費等費用，由個人支付，不能列入公費報銷。代表團的公款與包干款項不能由一人管理。出國期間團組費用開支管理責任人應填制出國人員費用開支日計表。2.5 出國團組回國報銷費用時，須票據編制有團組負責人審核簽字的出國人員費用報銷記錄表、出國人員費用開支日計表報銷；交通費憑票報銷，住宿、商務費憑酒店明細發票欄目中注明的金額報銷；住宿費中個人洗衣、就餐、室內飲料、收費電視、私人電話等費用不予報銷；宴請費用應注明時間、地點、被宴請人等并經一級部門主管批準后方可報銷；各種報銷憑證須用中文注明日期、品名、數量、用途和金額，并由

12、經辦人和證明人簽字；金額較大的還應由團組負責人簽字，凡違反規定者不予報銷。2.6 國外駐外機構歡迎公司員工及領導的宴請費用不得報銷；陪同公司員工及領導旅游的費用由個人自費，公司不予報銷。2.7 對于無票據開支的報銷，必須逐項填列報銷表格，并經相關責任人簽名，負責人審批后，方能報銷；境外無票據費用報銷單應附無票據交通費、公用電話費、應酬費、禮品費等的詳細清單。2.8 為便于報銷管理，每個出國團、組均應指定一名“公用費用報銷經辦人”，負責辦理差旅費的借支、境外費用支出的記錄，返回后的報銷等事宜。經辦人應在代表團回國后十日內，完成公款的報銷，超過報銷時間將自動從借款人個人工資中扣除。2.9 港澳出差

13、人員住宿費的報銷公司持長證（即長期往來通行證）長期在港工作人員（包括海外工程、香港華為等），必須住香港公司宿舍，不予報銷住宿費； 對出差人員，在香港公司能夠解決住宿的情況下，原則上住香港公司宿舍，不予報銷住宿費；因公司商務活動需要，或在香港公司不能解決住宿的情況下，使用酒店和賓館的，按相關住宿費標準執行。 2.10 因公赴港人員工作交通費規定如下：公司與香港之間、香港住宿地與機場之間的往返交通費，憑發票（船票和火車票）或實際登記情況（無票據時）實報實銷；常駐人員外出公干交通費，憑票或實際登記情況實報實銷。臨時赴港出差人員不再報銷市內交通費和其他公雜費用。2.11 對于開拓市場性質的出訪活動，如

14、隨同國家領導人及各級政府行政管理部門、各社會團體等組團的出訪活動、舉辦各種展示會、研討會等可能發生的一些不可預見的交際應酬費用等費用，應提供有關證明材料，經一級部門負責人批準后，方可報銷。2.12 陪同外賓時，根據工作需要經批準，可享受與外賓同等的住宿、交通等費用標準。2.13 伙食費和公雜費實行人頭包干，以出差補助的形式按規定標準發放。包干費用后，超支不補。大型組團伙食費包括在住宿費中的，要自動從出差補助中扣除。2.14 駐外人員攜帶的配偶的補助及費用報銷的規定如下：w駐外人員按規定攜帶的配偶的生活補貼，按公司出國人員規定的出差補助標準的50%發放。w駐外人員及配偶在工作所在國的醫療及保險，

15、由公司代理購買。其本人在公司的醫療保險基金不足部分，由公司支付。w駐外人員從國內派遣到國外工作地點的機票、每年回國述職的往返機票和任期屆滿的回程機票由公司負擔。w有資格攜帶配偶的人員，如其配偶愿意前往陪同長駐，配偶的首次出國及歸國機票由公司承擔；如不愿陪同前往，在派遣人員在境外工作滿一年后，配偶可前去探親。探親每年一次，時間為三個月；配偶的往返國際機票由公司承擔，在國外期間，駐外生活補貼與攜帶配偶相同。探親時間超過三個月的，前三個月享受駐外生活補助，三個月以后將不再享受駐外生活補貼。3國內展覽費3.1 參展人員是指直接從事展覽會務工作的人員，包括公司任命文件上的人員，以及展覽需要臨時抽調的人員

16、，但不包括觀展和客戶陪同人員。實際名單應以展覽部考勤確定，并在展后由展覽部向財務員提供。3.2 由于展覽工作量大，公司對參展人員實行優惠的補助方法，在布展期及開展期內給予較高的展覽補助。 展后由展覽部協助財務員根據往返機票日期確定補助天數，并連同服裝補助（扣款）、紀律扣款等一并制表，打入個人工資帳戶。3.3 公司總部參展人員的財務工作由參展團財務員負責；各辦事處參展人員的補助及費用，返回各辦事處財務自行報銷。對辦事處參展人員，及其他因各種原因回各部門自行報銷的人員，自行報銷時只按正常出差標準補助；布展期及開展期內高于正常出差補助的差額，由參展團財務員根據展覽部確認的起止日期，統一將差額補助打入

17、個人工資帳上。3.4 對于截止展前一周仍未通知展覽執行秘書組或會務組，自行臨時參展的人員，入住時需經會務組確認為參展人員才給予統一住宿安排，其余一切花費均按正常出差回其所在部門辦理報銷。3.5 由各部門自行安排的觀展人員，自行聯系其他酒店入住，一切費用及事務自理，參展團一概不予受理。 3.6 對于展覽所在地辦事處、用服及其他辦事處、用服的客戶陪同人員，其費用報銷及補助領取由各辦事處財務獨立辦理，參展團財務員一概不予受理。 3.7 對于參展人員，參展團只支付以下費用：公司出發的參展人員的往返機票，房費（含早餐、會務組公事長話及辦公費），工作餐，設備資料禮品搬運、存儲及工人費，禮儀小姐租費，公事車

18、費，展后慶功酒會費等；其余個人費用均自理，如：私人長話費、私人交通費等。個人酒店消費必須于離店時在前臺以現金支付，嚴禁私費公報。3.8 對于國內展的客戶接待工作，參展團只支付以下費用：公司出發的客戶、工作責任組及會務組人員的往返機票；房費（含早餐、會務組公事長話及辦公費）；客戶的酒店雜費（長話、洗衣、Mini-Bar）；酒店-展館班車、參觀樣板點用車及會務組安排的其他公事車費；會議室費用；大型招待活動費用等。除此以外，客戶的機票及其他消費及辦事處人員的酒店雜費、機票、應酬、交通等費用均由辦事處人員自理，回各辦事處按正常出差報銷。3.9 住宿原則上使用五星級酒店；當地無五星級酒店的，也可選擇一些

19、好的四星級酒店。接待客人時，應為客人開通長話，辦理酒店簽單卡。入住酒店距展館較遠時，參展團將安排住宿酒店與展館之間每天早晚的往返班車，所有參展人員均需按時搭乘。參展人員因公務需要外出時，可以使用出租車。3.10 現場借款及報銷要求：向財務員借款需填借款記錄表，寫明借款日期、用途、金額及借款人姓名、工號，每張報銷票據背面均須標注報銷人姓名、發生時間及事由；盡量杜絕白條，白條報銷必須有兩個以上證明人及展覽總負責人審核同意的簽字，財務員每日需按類記錄整理所有賬目。3.11 費用結算期限：參展人員的所有費用必須日清日結，參展團財務員在展后兩周內必須整理并報銷所有費用，財務員一律不得受理個別參展人員逾期

20、未報銷的票據（主要是機票）。3.12 公司為布展期在展館的工作人員安排工作午餐及加班晚餐；為開展期在展館的工作人員和會務組在酒店的后勤人員安排工作午餐，其余餐費必須經展覽總負責人或客戶總負責人批準，并在票據背面簽字后，方可到財務部門報銷。展后可以安排1天的休息，不統一安排旅游，旅游費個人自付。3.13 展后安排全體參展人員聚餐一次，招待客戶的 宴會及演出等活動只能由客戶工作組指定人員參加，其他參展人員一律不得參加。3.14 大型國內展的參展人員統一制作服裝，參展人員享受一定的服裝補助；多次參展人員在三年內只享受一次服裝補助，由展覽部負責記錄，保證不重發服裝補助。3.15 會務組指定專人記錄展臺

21、及會議的考勤、紀律及處罰。所有罰款于展后由考勤員匯總，報展覽總負責人審批后，由財務員統一從各人工資中扣除，并在公司電子公告牌上公布。4國外展覽費4.1 展覽補助（包括途經香港期間的補助）由展覽部協助參展團財務員根據預定行程制表，出發前隨機票、護照等發給各人。回訪小組按個別組團，費用獨立報銷，并在回訪小組中指定一人為小組兼職財務員，負責回訪小組的全部財務支出報銷、補助發放（按照機票起止日期確定天數）。出國前參展團財務員與回訪小組財務員分別借款，參展團財務員只負責回訪小組以外的參展人員的補助發放及財務報銷。4.2 海外展途經香港往返各限一天，超過限定天數以外的無補助、費用自理，少數人員確因公干需逗

22、留一天以上，必須由展覽部確認方可報銷及發放補助。出發時確實需在香港住宿的，由會務組統一安排住宿及報銷事宜。4.3 海外展展后可以安排2至3日的旅游。公司只負責旅游的交通費、門票費、住宿費，并將人均旅游費用控制在規定標準以內；上述項目外及超出規定標準的旅游費用由個人自負，公司不予承擔。如果旅游費用已包括在組團費用中，不得再報銷旅游費用。4.4 其他內容參照國內展相關費用管理規定執行。5出差費用報銷的監督 財務部門有權對不符合財務規定的費用不予報銷；對報銷手續不完備、單據填寫不規范的，有權退回經辦人，要求其補辦或重新填寫。 財務部門將定期對員工出差費用報銷的真實性進行抽查，發現有虛報、謊報費用者，

23、將予以批評與處罰。 本制度自下發之日起生效。同時，公司及各部門制定的與出差費用有關的管理文件及規定的相關內容，將同時予以廢止。公司各部門的出差費用統一參照本制度執行。 本制度的解釋權歸屬公司財經管理部。各部門根據本部門實際情況制定的內控細則，須報送公司財經管理部批準備案，并不得與本制度相抵觸。附件：公司出差費用開支標準深圳市華為技術有限公司二年一月二十五日附件：公司出差費用開支標準1國內出差序號費用項目適用人員開支標準1市內交通費出差人員據實報銷2在途交通費公司常務副總裁、年齡超過40歲的總監以上職別人員據實報銷部門副總裁、總監以上干部注明情況據實報銷公司普通員工根據實際情況采用飛機經濟艙，火

24、車、輪船、長途汽車，據實報銷3住宿費/住宿費補助說明：陪同比自己職務高的人出差，視具體情況可享受同等住宿待遇。員工出差應入住公司協議賓館；特殊情況下，可以住其他賓館，但不得超過開支標準。公司常務副總裁以上干部據實報銷部門副總裁、總監以上干部500 元/日以內據實報銷（直轄市、省會城市、特區及沿海開放城市）；據實報銷（其他地區）其他人員350 元/日以內據實報銷在縣以下（含縣）地方出差住宿的用服工程維護人員，中研、中試等開局、維護、巡檢人員，司機及駐廠檢驗人員住宿費標準低于150元/日的，實行住宿包干，當100 住宿費150元/日，據實報銷，差額補助；當住宿費100元/日，據實報銷并定額補助50

25、元/日；特殊情況下住機房期間，補助50元/日4公雜費（出差人員在外地因公發生的行李費、郵電費、購退票手續費、文件打印復印費等）出差人員憑發票據實報銷5墊支補助出差人員核定員工自墊資金2（核定自墊金額500元）；無補助（核定自墊金額500元）6誤餐補助市內出差誤餐的人員按每餐30元的標準補助7出差補助往返于公司和研究所及研究所相互之間的研發人員按40元/日享受出差補助（按出差日歷天數計算）外地出差的辦事處司機按60元/日享受出差補助（按出差日歷天數計算）其他赴外地出差的員工按100元/日享受外地出差補助（按出差日歷天數計算）8航空人身意外傷害保險費用已經購買了人身意外保險的出差員工不得再報銷航空

26、人身意外傷害保險費用未購買人身意外保險的出差員工報銷航空人身意外保險費用9搬家行李費在公司和駐外機構內部調動的員工采用航空托運方式的，行李重量限額50公斤，超過限額部分的行李費不予報銷；采用其他托運方式的，憑發票據實報銷10備用金借支入職三個月以內的新員工額度為3000元2國外出差序號費用項目適用人員開支標準1備用金借支持公務護照的因公出國人員以經過審批的資金計劃/預算為標準持私人護照的因公出國人員以經過審批的資金計劃/預算減去USD2000為標準2市內交通費海外機構常駐人員外出公干據實報銷；臨時赴港人員出差補助中包含市內交通費用，不再報銷。3在途交通費各部門副總裁以上的干部，以及長期在海外工作、年逾40歲、相當于總監級的干部飛機商務艙以上的交通工具，據實報銷公司普通員工飛機經濟艙、火車、輪船等，據實報銷4住宿費部門總監以上干部、商務談判代表團、技術交流合作代表團、學習參觀團，以及海外工作人員離開駐地出差據實報銷公司普通員工HKD