1、泓域咨詢 /玻尿酸終端產品項目園區申請報告報告說明眼科冶療領域，玻尿酸終端產品可主要分為眼科粘彈劑和滴眼液兩部分，其中眼科粘彈劑主要用于各類眼科手術，包括青光眼、白內障手術等，滴眼液主要用于治療干眼癥、角膜灼傷等。根據謹慎財務估算，項目總投資30603.29萬元，其中：建設投資24873.76萬元，占項目總投資的81.28%；建設期利息502.55萬元，占項目總投資的1.64%；流動資金5226.98萬元，占項目總投資的17.08%。項目正常運營每年營業收入62900.00萬元，綜合總成本費用51701.36萬元，凈利潤8183.75萬元，財務內部收益率19.95%，財務凈現值6777.13萬

2、元，全部投資回收期6.01年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。此項目建設條件良好，可利用當地豐富的水、電資源以及便利的生產、生活輔助設施，項目投資省、見效快；此項目貫徹“先進適用、穩妥可靠、經濟合理、低耗優質”的原則，技術先進，成熟可靠，投產后可保證達到預定的設計目標。目錄一、 市場分析4二、 項目名稱及項目單位5三、 項目建設地點5四、 編制依據和技術原則5主要經濟指標一覽表7五、 主要結論及建議8六、 公司主要財務數據8公司合并資產負債表主要數據8公司合并利潤表主要數據9七、 建設規模及主要建設內容9八、 公司經營宗旨10九、 機會分析（O）10十、 董事

3、11十一、 環境保護結論15十二、 節能綜合評價15十三、 防范措施16十四、 項目技術流程18十五、 項目總投資18總投資及構成一覽表18十六、 資金籌措與投資計劃19項目投資計劃與資金籌措一覽表19十七、 經濟評價財務測算20十八、 項目盈利能力分析22十九、 項目風險對策23二十、 招標要求25二十一、 總結27二十二、 附表28營業收入、稅金及附加和增值稅估算表29綜合總成本費用估算表29固定資產折舊費估算表30無形資產和其他資產攤銷估算表31利潤及利潤分配表31項目投資現金流量表32借款還本付息計劃表34建設投資估算表34建設期利息估算表35固定資產投資估算表36流動資金估算表36總

4、投資及構成一覽表37項目投資計劃與資金籌措一覽表38一、 市場分析眼科冶療領域，玻尿酸終端產品可主要分為眼科粘彈劑和滴眼液兩部分，其中眼科粘彈劑主要用于各類眼科手術，包括青光眼、白內障手術等，滴眼液主要用于治療干眼癥、角膜灼傷等。從市場規模來看，2015-2020年眼科的透明質酸市場規模呈現出逐年增長的趨勢，即使是在2020年疫情的影響下也沒有出現下降的情況。2020年中國眼科治療透明質酸產品市場規模已達到19.8億元，2016-2020年復合增長率達到11.8%。從產品上來看，滴眼液占據了眼科治療類透明質酸終端70%以上的產品市場。但是從2015年至今，占比呈現出下降的趨勢，透明質酸在眼科手

5、術中治療的應用占比有所提升。受到人口老齡化、用眼方式不當等因素的影響，我國60至89歲人群白內障發病率約為80%，90歲以上人群白內障發病率高達90%以上。隨著我國人口的老齡化和白內障發病率的增加，我國白內障等眼病患者數量將呈現長期增長的趨勢。而在眼藥水中加入透明質酸，能起到保護和潤濕眼球的作用，可以用來治療干眼癥。我國目前近1億干眼癥患者群體潛藏著背后廣闊的應用市場，而人工淚液是目前國內針對干眼癥治療的一線用藥，透明質酸(玻璃酸鈉)是市面上人工淚液最常用的成分，市占率逐年上升，因此人工淚液是透明質酸的另一高潛力應用市場。2016-2020年期間，中國眼科治療透明質酸產品市場復合增長率達到11

6、.8%，其中主要的人工淚液市場增長速度也很快，復合增長率達到11.2%。加上目前我國老齡化的趨勢嚴重，未來對于白內障等眼病的手術數量將會出現增長。由此預計，未來我國眼科治療透明質酸產品整體市場將進一步擴大，到2025年將達到30.4億元的規模。二、 項目名稱及項目單位項目名稱：玻尿酸終端產品項目項目單位：xxx有限公司三、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約73.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。四、 編制依據和技術原則（一）編制依據1、國家和地方關于促進產業結構調整的有關政策決定；

7、2、建設項目經濟評價方法與參數；3、投資項目可行性研究指南；4、項目建設地國民經濟發展規劃；5、其他相關資料。（二）技術原則1、政策符合性原則：報告的內容應符合國家產業政策、技術政策和行業規劃。2、循環經濟原則：樹立和落實科學發展觀、構建節約型社會。以當地的資源優勢為基礎，通過對本項目的工藝技術方案、產品方案、建設規模進行合理規劃，提高資源利用率，減少生產過程的資源和能源消耗延長生產技術鏈，減少生產過程的污染排放，走出一條有市場、科技含量高、經濟效益好、資源消耗低、環境污染少、資源優勢得到充分發揮的新型工業化路子，實現可持續發展。3、工藝先進性原則：按照“工藝先進、技術成熟、裝置可靠、經濟運行

8、合理”的原則，積極應用當今的各項先進工藝技術、環境技術和安全技術，能耗低、三廢排放少、產品質量好、經濟效益明顯。4、提高勞動生產率原則：近一步提高信息化水平，切實達到提高產品的質量、降低成本、減輕工人勞動強度、降低工廠定員、保證安全生產、提高勞動生產率的目的。5、產品差異化原則：認真分析市場需求、了解市場的區域性差別、針對產品的差異化要求、區異化的特點，來設計不同品種、不同的規格、不同質量的產品以滿足不同用戶的不同要求，以此來擴大市場占有率，尋求經濟效益最大化，提高企業在國內外的知名度。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積48667.00約73.00畝1.1總建筑面積89270.2

9、51.2基底面積30660.211.3投資強度萬元/畝335.672總投資萬元30603.292.1建設投資萬元24873.762.1.1工程費用萬元21986.842.1.2其他費用萬元2163.172.1.3預備費萬元723.752.2建設期利息萬元502.552.3流動資金萬元5226.983資金籌措萬元30603.293.1自籌資金萬元20347.153.2銀行貸款萬元10256.144營業收入萬元62900.00正常運營年份5總成本費用萬元51701.366利潤總額萬元10911.667凈利潤萬元8183.758所得稅萬元2727.919增值稅萬元2391.5010稅金及附加萬元28

10、6.9811納稅總額萬元5406.3912工業增加值萬元18377.2213盈虧平衡點萬元24802.90產值14回收期年6.0115內部收益率19.95%所得稅后16財務凈現值萬元6777.13所得稅后五、 主要結論及建議綜上所述，該項目屬于國家鼓勵支持的項目，項目的經濟和社會效益客觀，項目的投產將改善優化當地產業結構，實現高質量發展的目標。六、 公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額12859.1810287.349644.39負債總額7160.195728.155370.14股東權益合計5698.994559.194274.

11、24公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入38642.5930914.0728981.94營業利潤6707.055365.645030.29利潤總額5445.404356.324084.05凈利潤4084.053185.562940.52歸屬于母公司所有者的凈利潤4084.053185.562940.52七、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積48667.00（折合約73.00畝），預計場區規劃總建筑面積89270.25。（二）產能規模根據國內外市場需求和xxx有限公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx玻尿酸終端產品，預計年營業收入6

12、2900.00萬元。八、 公司經營宗旨根據國家法律、法規及其他有關規定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，充分運用經濟組織形式的優良運行機制，為公司股東謀求最大利益，取得更好的社會效益和經濟效益。九、 機會分析（O）（一）不斷提升技術研發實力是鞏固行業地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發實力，加快產品開發速度，持續優化產品結構，滿足行業發展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業內的優勢競爭地位，為建設國際一流的研發平臺提供充實保障。（二）公

13、司行業地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業領域，已形成了包括自主研發、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優勢，行業地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發方面，公司系國家高新技術企業，擁有省級企業技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發體系和創新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。十、 董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由9名董事組成（其中獨立董事3人），設董事長1

14、人3、董事會行使下列職權：（1）召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總經理、董事會秘書；根據總經理的提名，聘任或者解聘公司副總經理、財務總監等高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會制定董

15、事會議事規則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關專家、專業人員進行評審，并報股東大會批準。7、董事會設董事長1人，由董事會以全體董事的過半數選舉產生。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執行；（3）簽署董事會重要文件和其他應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規定和公司利益的特別處

16、置權，并在事后向公司董事會和股東大會報告；（6）董事會授予的其他職權。9、董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上董事共同推舉一名董事履行職務。10、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。11、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主持董事會會議。12、董事會召開臨時董事會會議的通知方式為：于會議召開三日之前以電話、傳真或電子郵件的方式通知全體董事。13、董事會會議通知包括以下內容：（1）會議日期和地點；（2）會議期限；（3）事由及議題；（4）發出通知的日期

17、。14、董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的過半數通過。董事會決議的表決，實行一人一票。15、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足3人的，應將該事項提交股東大會審議。16、董事會決議表決方式為：董事以舉手表決方式或者以書面表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真方式或召開電話會議的方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。17、董事會會議，應

18、由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應載明代理人的姓名，代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。18、董事會應當對會議所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。董事會會議記錄作為公司檔案保存，保存期限不少于10年。19、董事會會議記錄包括以下內容：（1）會議召開的日期、地點和召集人姓名；（2）出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會的董事（代理人）姓名；（3）會議議程；（4）董事發言要點；（5）每一決議事項

19、的表決方式和結果（表決結果應載明贊成、反對或棄權的票數）。十一、 環境保護結論本期項目采用國內領先技術，把可能產生污染的各環節控制在生產工藝過程中，使外排的“三廢”量達到最低限度，項目投產后不會給當地環境造成新污染。二級環境保護標題建議1、定期檢修高噪聲設備，保證設備正常運行，降低對周圍環境聲噪聲的影響；2、加強企業管理，規范操作，減少污染，節約資源；3、嚴格落實環保投資，保證及時足額到位，專款專用；4、嚴格落實評價提出的污染物治理措施，將項目污染物對周圍環境的影響降至最低。十二、 節能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節能降耗措施。

20、3、不斷采用新的節能技術，努力提高企業的競爭力。十三、 防范措施1、本項目在實施過程中必須根據工業安全衛生的規定，嚴格按照工程項目勞動安全衛生的原則，將各有害因素控制在規定范圍之內，按文明生產要求組織生產，在系統調試安裝過程中做好安全保護工作。2、本項目整個生產過程中所采用的原料、輔料品種較多，成分復雜，噪聲也能對人體構成威脅，因此對于安全和工業衛生要嚴格按照國家的規范及法規去設計。公司內有專門的人員負責安全生產，在生產過程中建立嚴格的防火防爆、防機械傷害等安全生產技術措施，并對上崗工人組織安全教育，制定嚴格的安全生產操作規程，杜絕一切安全衛生事故的發生。3、工藝布置應有利于安全生產和有效操作

21、，并按消防安全規范設置安全疏散通道、安全門，為便于事故發生時人員的疏散，在主要安全通道設置事故應急照明和安全疏散標志，車間內配備消火栓、消火箱、滅火器等消防設施。4、所有電源、電線安裝均由有資質的電力部門負責實施，車間低壓動力線路及供電照明設施皆要有過熱、過流保護，各用電設備應有可靠的接地或接零措施，特殊設備有防靜電措施，確保操作安全。建筑物避雷、接地措施要符合有關規定，建筑物防雷接地、用電保護接地、防靜電接地及通訊設備安全接地等可共享接地裝置，接地電阻10歐姆。5、對所有存在危險因素的區域均放置警示標志，對特殊工種的操作人員，實行定期體檢，及時掌握職工的身體狀況，預防職業病的發生。6、建筑裝

22、飾采用阻燃材料，設置帶離子感應探頭的火災自動報警裝置，建立應急照明系統和疏散標志。7、職工的勞動用品及其它防護用品的配置和發放均按勞動部門的規定執行，根據各崗位要求配備必要的安全勞動保護用品，以確保職工勞動生產過程的安全與健康。8、項目的安全生產管理納入公司統一管理，安全責任到人，并加強預防性檢測。對新招的人員進行安全教育，對在崗工人的安全教育做到經常化，制定嚴格的安全生產操作規程。9、項目設計中嚴格執行安全生產法、安全技術監察規程，從根本上杜絕設備和管道的跑、冒、滴、漏。對有可能接觸到各種有毒、有害物質的操作人員配備必要的防護用品，同時在相應的崗位上設置急救用品，一旦發生中毒事故，能夠使中毒

23、人員得到及時搶救。10、在總圖運輸設計中嚴格執行各種規范和規定，保證建筑物及裝置之間的安全距離，并在裝置和建筑物之間設環形道路，保證消防安全通道。11、設置醫務室、浴室、休息室等必要的生活福利設施，對空閑地進行綠化，為員工創造優美、舒適的工作和生活環境。12、自動控制設計以集中檢測為主，重要參數引至控制室，隨時觀察生產過程變化，對確保安全生產的參數設置越限報警。此外，為保證安全生產，還應設置一定數量的自動調節系統，以防不安全事故發生。十四、 項目技術流程xxx、xx、xx、xxx、xxx十五、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資30603.

24、29萬元，其中：建設投資24873.76萬元，占項目總投資的81.28%；建設期利息502.55萬元，占項目總投資的1.64%；流動資金5226.98萬元，占項目總投資的17.08%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資30603.29100.00%1.1建設投資24873.7681.28%1.1.1工程費用21986.8471.84%1.1.1.1建筑工程費11140.3836.40%1.1.1.2設備購置費10242.7433.47%1.1.1.3安裝工程費603.721.97%1.1.2工程建設其他費用2163.177.07%1.1.2.1土地出讓金872.502

25、.85%1.1.2.2其他前期費用1290.674.22%1.2.3預備費723.752.36%1.2.3.1基本預備費361.131.18%1.2.3.2漲價預備費362.621.18%1.2建設期利息502.551.64%1.3流動資金5226.9817.08%十六、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資30603.29萬元，其中申請銀行長期貸款10256.14萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資30603.29100.00%1.1建設投資24873.7681.28%1.2建設期利息502.551.64%1.3流動資金5226.9

26、817.08%2資金籌措30603.29100.00%2.1項目資本金20347.1566.49%2.1.1用于建設投資14617.6247.76%2.1.2用于建設期利息502.551.64%2.1.3用于流動資金5226.9817.08%2.2債務資金10256.1433.51%2.2.1用于建設投資10256.1433.51%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十七、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入62900.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目

27、正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2391.50萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用51701.36萬元，其中：可變成本44410.55萬元，固定成本7290.81萬元。正常經營年份項目經營成本49845.70萬元。具體測算數據詳見綜合總成本

28、費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加286.98萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=10911.66（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=10911.6625.00%=2727.91（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額10911.66萬元，繳納企業所

29、得稅2727.91萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=10911.66-2727.91=8183.75（萬元）。十八、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=19.95%。本期項目投資財務內部收益率19.95%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率（采用基準

30、收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=6777.13（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值6777.13萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.01年。本期項目全部投資回收期6.01年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平

31、均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十九、 項目風險對策（一）加強項目建設及運營管理本項目的建設采用招標方式選擇工程設計承包商，在保證建設質量的同時，努力降低建設投資和設備采購成本。項目建設按照國家有關規定，招標選擇項目監理，確保項目的建設質量、建設工期和降低項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產成本，構成較大的價格變動空間，以增強企業的市場競爭能力。（二）采取多元化融資方式選擇多種籌集建設資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業發展的大好機遇，積極爭取政府資金的支持和吸收社會其他資金投入，盡可能的降低債務投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風險。（三

32、）政策風險對策為應對所得稅優惠、出口退稅政策調整的風險，公司一方面應抓住時機，加大力度實現銷售和收入，加快回收投資。另一方面要注意控制成本和技術研發，保持公司的核心競爭力。（四）市場風險對策1、加強市場開拓。加強市場開發，建立有效的市場開拓網絡和體制，采取必要的宣傳和市場開拓措施，擴大市場占有率，降低產品成本，以高質量和低成本占領市場。通過以上措施擴大和穩定市場份額，抵御市場變化帶來的風險。2、加大產品宣傳力度，創新營銷手段和方式，開拓新興市場，建立獨立、主動、可控的銷售渠道和銷售網絡，建立高素質的銷售隊伍。企業計劃通過產品宣傳、博覽會、網絡、媒體等形式，向顧客宣傳、展示公司產品，吸引客戶推動

33、產品銷售，逐步擴大客戶群，以降低市場風險因素的影響。（五）技術風險對策公司將加大對技術研發高投入。項目運營過程中將進一步引進高素質的專業人才，建立高水平的技術研發中心，提供先進的研發條件，加強產學研合作和國內外專家的學術交流，緊跟世界行業的前沿信息，不斷開發掌握新工藝、應用新技術、發展新產品，注重自主創新和自主知識產權管理，不斷增強公司的核心競爭力，以化解各種技術風險和未來技術壁壘的沖擊。（六）資金風險對策密切關注匯率變化，利用各種金融工具防范匯率風險。簽訂產品外銷合同時盡量選擇人民幣作為支付貨幣，或者選擇幣值相對穩定的外幣作為支付貨幣。二十、 招標要求（一）投標企業資質要求1、勘察設計招標資

34、質要求：勘察設計是整個項目的前期基礎性工作，為保證設計方案正確合理，確保本工程的順利實施，實施公開招標的方式，對項目的設計進行公開招標時，要面向全國公開挑選勘察設計單位，投標人的資質要求最低在乙級以上。2、施工監理招標資質要求：施工監理對工程的質量起著關鍵性的督察作用，在進行施工監理招標時，要面向全省公開選擇施工監理單位進行項目的監理，投標人的資質要求必須在乙級專業資質以上。3、施工企業選擇招標資質要求：依據工程建設的需要，采用總承包方式選擇施工企業，本期工程項目要求資質在級以上，面向全省公開選擇投標人。4、設備與主要材料采購招標資質要求：依據項目的需要，面向全國公開選擇設備和主要材料生產廠家

35、，投標人的設備制造技術水平和材料質量標準應符合項目設計規定，同時，符合質優價廉且有可靠售后服務的供貨商。（二）項目發包方式1、由于本期工程項目包括內容繁多、專業性要求較強，因此，采用單項工作內容發包方式較為適合；項目建設單位將需要實施的全部工作內容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業工程的內容進行分別招標，分別發包給不同性質的承包商。2、由于工作內容的單一化，項目可以吸引更多有資格的投標人參加投標，有助于項目建設單位取得有競爭性價格的合同而節約建設投資，另外，公司直接參與各個階段的實施管理，可以保障項目建設順利實施。（三）項目投標要求1、本期工程項目投標人應當具備承擔招標項目建設的能力，并應

36、按照招標文件的要求編制投標文件；投標文件的內容應當包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業績和擬用于完成招標項目的機械設備等。2、在招標文件開始發出之日起三十日內，凡是具有承擔招標項目能力的法人或者其它組織都可以投標。3、投標人應當在招標文件要求提交投標文件的截止時間前將投標文件送達投標地點；如果投標人少于三個，招標人應當重新招標。4、投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件做出響應，招標項目屬于施工的，招標文件的內容還包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業績和以完成招標項目的機械設備等。5、投標人擬在中標后將中標項目的部分非主體、非關鍵性工作進行分包的，要求項目建設單位在招

37、標文件中載明。6、投標人不得相互串通投標報價，不得排擠其它投標人的公平競爭，不得損害招標人或其它投標人的合法權益。7、投標人不得以低于成本的報價投標，也不得以他人名義投標或者以其它方式弄虛作假、騙取中標。二十一、 總結1、本期工程項目適應國內和國際行業總體發展趨勢，是國家支持和鼓勵發展的產業，市場前景良好。2、本期工程項目建設條件是有利的；項目選址交通便利且工商業發達，人才資源匯集，地理位置優越，公用輔助設施有保證，完全完全能夠滿足項目的建設與發展要求，而且，建設內容符合當地產業發展目標和總體規劃。3、本期工程項目工藝技術成熟，并且符合行業技術工藝發展的方向；項目在技術上是可行的；產品生產工藝

38、技術水平具有較強的競爭性，生產過程具有環境保護和安全的特點；另外，項目擬選的生產及配套設備技術先進，完全確保產品質量和生產效率；設備選型符合產品品種和質量需要，能夠適應項目生產規模、產品規劃及工藝技術方案的要求，生產技術裝備自動化程度高，能夠大幅度提高勞動生產率。4、本期工程項目投資效益是顯著的；通過財務分析得出，項目將產生較好的經濟效益，并具有一定的抗風險能力，從投資經濟角度來評價，本期工程項目具備經濟合理性，而且具有較好的投資價值。5、項目建成后有利于帶動當地勞動者就業，這對緩解就業壓力，擴大就業群體，增加勞動者收入，都有積極的作用，因此，本期工程項目建設具有廣泛的社會效益。二十二、 附表

39、營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0047175.0053465.0062900.002增值稅0.002038.212309.972391.502.1銷項稅0.006132.756950.458177.002.2進項稅0.004094.544640.485785.503稅金及附加0.00244.58277.20286.983.1城建稅0.00142.67161.70167.413.2教育費附加0.0061.1569.3071.743.3地方教育附加0.0040.7646.2047.83綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2

40、年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0031496.4835696.0141995.312工資及福利費0.002415.242415.242415.243修理費0.00516.18516.18516.184其他費用0.004918.974918.974918.974.1其他制造費用0.00379.13379.13379.134.2其他管理費用0.00463.03463.03463.034.3其他營業費用0.004076.814076.814076.815經營成本0.0039346.8743546.4049845.706折舊費0.001335.661335.661335.667攤銷費0.00

41、17.4517.4517.458利息支出0.00502.55502.55502.559總成本費用0.0041202.5345402.0651701.369.1其中：固定成本0.007290.817290.817290.819.2可變成本0.0033911.7238111.2544410.55固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值13657.3513008.6312359.9111711.1911062.471.2當期折舊費648.72648.72648.72648.72648.721.3凈值13008.6312359.9111711.1911062.

42、4710413.752機器設備152.1原值10846.4610159.529472.588785.648098.702.2當期折舊費686.94686.94686.94686.94686.942.3凈值10159.529472.588785.648098.707411.763合計3.1原值24503.8123168.1521832.4920496.8319161.173.2當期折舊費1335.661335.661335.661335.661335.663.3凈值23168.1521832.4920496.8319161.1717825.51無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年

43、限123451無形資產501.1原值872.50872.50872.50872.50872.501.2當期攤銷費17.4517.4517.4517.4517.451.3凈值855.05837.60820.15802.70785.25利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0047175.0053465.0062900.002稅金及附加0.00244.58277.20286.983總成本費用0.0041202.5345402.0651701.364利潤總額0.005727.897785.7410911.665應納所得稅額0.005727.897785.741

44、0911.666所得稅0.001431.971946.432727.917凈利潤0.004295.925839.318183.758期初未分配利潤0.000.003866.338735.079可供分配的利潤0.004295.929705.6416918.8210法定盈余公積金0.00429.59970.561691.8811可供分配的利潤0.003866.338735.0715226.9412未分配利潤0.003866.338735.0715226.9413息稅前利潤0.007662.4110234.7214142.12項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流

45、入0.000.0047175.0053465.0062900.001.1營業收入0.000.0047175.0053465.0062900.002現金流出12436.8812436.8843511.6844346.3054836.962.1建設投資12436.8812436.882.2流動資金0.003920.23522.704704.282.3經營成本0.0039346.8743546.4049845.702.4稅金及附加0.00244.58277.20286.983所得稅前凈現金流量-12436.88-12436.883663.329118.708063.044累計所得稅前凈現金流量-12

46、436.88-24873.76-21210.44-12091.74-4028.705調整所得稅0.001915.602558.683535.536所得稅后凈現金流量-12436.88-12436.882231.357172.275335.137累計所得稅后凈現金流量-12436.88-24873.76-22642.41-15470.14-10135.01計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：27.33%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：19.95%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=14%）：16352.83萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=14%）：677

47、7.13萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.32年；6、項目投資回收期（所得稅后）：6.01年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額5128.0710256.1410256.1410256.141.2當期還本付息125.64879.46502.55502.55502.551.2.1還本1.2.2付息125.64879.46502.55502.55502.551.3期末借款余額5128.0710256.1410256.1410256.1410256.142利息備付率28.143償債備付率25.41建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工

48、程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用11140.3810242.74603.7221986.841.1建筑工程費11140.3811140.381.2設備購置費10242.7410242.741.3安裝工程費603.72603.722其他費用2163.172163.172.1土地出讓金872.50872.503預備費723.75723.753.1基本預備費361.13361.133.2漲價預備費362.62362.624投資合計24873.76建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息502.55125.64376.911.1.1期初借款余額5128.071.1.2當期借款10256.1