1、成功是失敗之母，一切都是努力的結果差旅費申請及差旅費報銷實施細則第一條目的為明確公司差旅費報銷標準、申請和報銷要求，規范申請及報銷操作流 程，結合公司實際，特制定本實施細則。第二條原則勤儉節約、高效辦事的原則。第三條適用范圍本細則適用于集團公司全體員工出差省內（市外）、省外及特區差旅費申請 及報銷的管理。第四條差旅費報銷辦法員工差旅費由兩個部分組成，包括出差往返的交通費用及出差期間的出差 補貼（住宿費補貼、出差地市內交通費補貼、生活費補貼），具體辦法如下：（一）交通費：按本細則規定的交通方式，實報實銷往返交通費。（二）出差補貼：差旅費由住宿費、出差地市內交通費、生活費三部分組 成，根據員工出差

2、天數、出差地及本細則的規定核定各項費用的限額標準，在 限額標準內實報實銷，超支自理。1、出差補貼二住宿費標準*住宿補貼天數+交通費標準*交通補貼天數+生活 費標準*生活補貼天數2、出差天數的計算原則為：出差在外當天，不足 12小時（含12小時） 的，按半天計算；出差在外當天，超過 12小時，不足24小時（含24小時） 的，按一天計算；住宿按出差在外的實際晚間數計算 （須扣除在車上度過的晚間 數）；生活補貼的天數，按出差起止日期計算。第五條出差報銷標準劃分（一） 交通方式：標準崗位飛機火車輪船其他交通工具一檔總裁視具體工作需要確定二檔部門副經理及以上崗位員工視具體工 作需要經審批確定軟席/軟臥三

3、等艙客運大巴三檔其他崗位員工視具體工作需要經審批確定硬席/硬臥三等艙不限備注：因工作需要需乘坐飛機的員工，須按照公司機票管理制度進行機票 預定相關手續的辦理。（二）出差補貼標準：省內（市外）省外特區及京、津、滬、穗標準崗位住宿標交通標生活標住宿標交通標生活標住宿標交通標生活標準準準準準準準準準一檔總裁實報實銷二部門副經理及253265386檔以上崗位員工200060004000檔其他崗位員工160503022060503208060備注：“省內（市外）”指四川省所轄行政區域（成都市六城區以外）；“省外”指除四川省以外的地區（不含特區及京、津、滬、穗）；“特區”指深圳、 珠海、汕頭、廈門、海南

4、第六條差旅費申請及報銷流程（一）差旅費申請流程1、出差人員按照出差申請表要求，注明出差時間、地點、人員、事 由，以及按規定可予報銷的標準及預計費用等信息。2、本部門經理審核、簽字，主要審核申請費用的真實性及合理性。3、財務部費用審核會計審核、簽字，主要審核出差人是否有借款未報銷， 審核能否借款。4、總裁審批、簽字。（二）差旅費報銷流程1、出差人回公司后，10天內填寫費用報銷單、業務費、差旅費報銷 明細審核表，另附出差期間取得的真實有效票據和已獲批準的出差申請表 提出報銷申請。2、本部門經理審核、簽字，主要審核報銷表單及費用的真實性。3、財務部費用審核會計審核、簽字，主要根據差旅費報銷實施細則規

5、 定，復核報銷表單和票據。若實際報銷標準或費用超過出差申請表預批的 標準、額度或范圍的，財務部費用審核會計須在業務費、差旅費報銷明細審 核表的“備注”欄中，注明清楚超出出差申請表預批的范圍或額度。4、總裁審批、簽字。第六條交通費報銷特殊情況處理（一）公司備有專車隨同出差的，不再報銷交通費。（二）凡屬公司指定陪客前往外地考察參觀的陪同人員，如果在交通方面 已享受公費者，不再報銷交通費。（三）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或參加學習、開會的人員， 其交通費已由對方負擔的，不再報銷交通費。第七條出差補貼報銷特殊情況處理（一）隨同公司領導出差，確因工作需要出差補貼報銷費用超出出差補貼 標準的，視具

6、體情況經總裁審批后專項處理。（二）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不再報銷出差地 市內交通費。（三）借出差或調動工作之便，回家探親辦事的，不再報銷此期間的出差 生活費、住宿費和市內交通費。（四）出差當天即可往返的或出差過程中無需住宿的不再報銷住宿費。（五）出差過程中產生招待費，不再報銷此期間的生活費。（六）凡屬公司指定陪客前往外地考察參觀的公司陪同人員，如果在食住 行方面已享受公費者，不再報銷此期間的出差生活費、住宿費和市內交通費。（七）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或參加學習、開會的人員， 其食住行費已由對方負擔的，不再報銷此期間的出差生活費、住宿費和市內交 通費。第八條其他

7、（一）出差人員均應按費用報銷制度提供正規發票原始憑證，并完善費用 報銷審批流程。（二）借款的差旅費應在返還公司后 10天內報銷，逾期不報的從借款人 的工資中扣除。第八條附則本實施細則解釋權歸財務部。第九條附表附表1:出差申請表及填寫說明附表2:差旅費報銷明細審核表及填寫說明頁腳內容7附表1:出差申請表及填寫說明填表日期:姓名X X姓名崗 位X X崗位部門X X部門/ X X項 目出差事由XXXXXXXXXXXXXXXX出差日期年年X月X日一X年X月X日出差地：XX省XX市XX區（縣）乘坐交通工具：飛機/火車/汽車/輪船 預計來回交通費用合計：XX元預計住佰天數：XX天預計住宿費用合計：XX元預

8、計本次出差費用總計：XX元是否借款：是/否借款金額：XX元大寫：部門 經理意見財務部意 見總裁意見附表2:差旅費報銷明細審核表及填寫說明報銷 x年x月時間X日報銷 部門X X部門/X X項目出差時 間年年X月X日一X年X月X 日出差 人員XX姓名(注明報銷檔次：一檔 /二檔)出差地占八、XX地點(注明：省內/省外/特區)序號費用明細公司標準計算方法報銷金 額(元)審核金額 (元)備注1交通費2差 補 貝占住宿費 出3出差地市 內交通費4生活費5經營費、業務招 待費-6其他:-7合計金額-財務審核：部門經理：經辦人:填寫說明：1、經辦人填寫：(1)報銷時間：出差結束回公司后，須在 10日內辦理報

9、銷手續，逾期不報銷者視為放棄。(2)報銷部門：對于已立項的項目填項目名稱，其他填部門名稱。(3)出差人員：應在出差申請表預批的范圍內，超出范圍的需說明，注明報銷檔次。(4)出差時間：應在出差申請表預批的范圍內，超出范圍的需說明。(5)出差地點：應在出差申請表預批的范圍內，超出范圍的需說明。(6)計算方法：a.交通費：應符合出差申請表預批的交通方式，提高檔次的需說明；若為自駕車，按實際 公里數x每公里耗費(不同車型，不同標準)填寫。b.出差補貼：住宿費、出差地市內交通費、生活費按差旅費報銷實施細則規定填列，按實 際天數X每天標準計算。c.經營費、業務招待費：須先申請后報銷，報銷額度以申請批復為準。d.其他：以上費用明細之外發生的臨時費用，須先申請后報銷 ，報銷額度以申請批復為準。2、財務部填寫：(1)公司標準：按差旅費報銷實施細則相關規定填列，須在出差