1、1、目的為完善公司制度建設，加強財務監督與控制，規范出差管理，結合公司實際情況，特制定本制度。2、適用范圍本制度適用對象為公司本部全體員工。3、定義“出差”指因公到太原市以外地區處理公司事務的行為。4、原則公司各部門人員要本著合理、節約、高效的原則使用差旅費。4.1 能夠通過其他方式解決的事務，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質的活動；4.2 在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組；4.3 同等住宿條件下，住宿費應就低不就高，能多人同住的應安排標準間、多人間；4.4 差旅費的使用必須有明確的目的。出差完成后必須向直接上級和分管副

2、總匯報工作成果，上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解和管理。5、審批及報費流程5.1 部門經理（含）以上人員有權給下屬派差，凡出差人出差前必須詳細填寫出差申請單-出差申請聯，經分管領導審批后方能出行。特殊情況下允許口頭派差，出差人應告知人事部，返回后出差（負責）人應補填出差申請單-銷差申請聯，經分管領導審批后交人資部門作為考勤及加班依據；5.2 出差人員持經批準的出差申請單-出差申請聯方能到財務部門辦理借款手續，借支額度根據實際情況確定，借款流程：借款人填寫借款單-部門主管審核-分管領導審批-總經理核準-財務總監審批付款，超過1萬元的現金借款，借款人應提前一天告知財務；5.3 出差返回公司后

3、，出差（負責）人應填寫出差申請單-銷差申請聯經分管領導或上級領導核準后，交人資部門作為考勤及加班依據;5.4 借款人應在出差返回公司后7個工作日內核銷出差費用，回公司10日內仍未報銷的，除董事長特別批準，財務部門不再辦理報銷，一切費用自理。對于超過期限未核銷的個人借款，財務部應通知借款人在3日內歸還個人借款，若到期仍未歸還的，財務部門應對其作出書面通報，并從該員工的個人收入中扣減借款金額，直到借款全部收回，在此之前不允許借款人再借支備用金；5.5 報銷單據使用原始憑證粘貼單，單上需注明分類項目金額及報銷單據數量，原始憑證應粘貼整齊，保證單據整潔、清楚，報銷單據項目齊全，有涂改痕跡的按無效單據處

4、理。報銷單審批流程：報銷人填寫報銷單-部門主管審核-分管領導審批-總經理核準-財務總監審批付款；5.6 出差相關的補助直接在單據報銷審批單中列示報銷。6、日常性出差報銷標準公司各部門人員日常性出差，其差旅費開支由往返路費、往返路費用附加費用、交通費、住宿費、伙食費及相關補助構成。出差過程中發生的其他費用（如復印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等）不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應的正式發票，各項費用分開列明，超標及超范圍費用不予報銷。6.1 往返路費：往返路費包括太原市至出差目的地的飛機票、火車票、船票、長途客車票以及上述票據的附加費用，按所到達地區

5、現行票價實報實銷。6.1.1 往返交通工具的使用標準上限：副總、總監（含）以上人員可乘坐飛機經濟艙，火車硬臥，輪船二等艙；其他員工出差乘火車。乘坐火車連續乘車時間超過10小時的，可購硬臥鋪票。符合條件而未坐臥鋪者，按硬坐與硬臥票價之間的差價給予補助；“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由部門主管及分管領導審批。“特殊情況”是指：6.1.1.1 太原市至目的地無直達列車，或雖有直達列車，但超過12小時車程；6.1.1.2 處理緊急公務；6.1.1.3 與副總、總監（含）以上人員一同出差；6.1.1.4 飛機票與火車票同等價值；6.1.1.5 無法訂購到火車票的；6.1.1.6

6、其他特殊情況。6.2 往返路費附加費用可實報實銷，具體包括：6.2.1 機票附加費用：機場巴士（的士）費用、機場建設費、改（退）票費、保險費、行李托運費；6.2.2 火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改（退）票費、補票費用；6.3 交通費：交通費指乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，實行限額報銷，只報不補，帶車出差不再報銷交通費，報銷上限標準如下（單位：元/人/天）：地區副總、總監部長、部門經理其他人員一類地區實報實銷40元30元二類地區實報實銷30元20元三類地區實報實銷20元10元6.4 住宿費：住宿費分地區人員限額報銷，只報不補6.4.1 地區分類6.4.1.1 一類地區：北京

7、、上海、廣州、深圳、珠海、汕頭、三亞、大連、煙臺、青島、桂林、廈門、濟南、蘇州、無錫、寧波；6.4.1.2 二類地區：合肥、福州、蘭州、南寧、貴陽、海口、石家莊、關哈爾濱、武漢、長沙、長春、南京、南昌、沈陽、呼和浩特、銀川、西寧、濟南、太原、西安、成都、拉薩、烏魯木齊、昆明、杭州、重慶、天津等各省會城市及直轄市；6.4.1.3三類地區：上述以外地區。6.4.2報銷限額（單位：元/天/房間）：地區副總、總監部長、部門經理其他人員一類地區實報實銷250200二類地區實報實銷200150三類地區實報實銷150100注意事項:6.4.2.1 多人一同出差，盡量安排標準間和多人間，無特殊情況，禁止安排單

8、間；6.4.2.2 多人同住，報銷限額就高不就低；住宿費用符合前款有關規定，弁低于報銷限額的，按住宿標準與房間價差額部分的50%合予獎勵。6.5伙食及通信補助費伙食及通信補助費采取限額補助，只補不報的形式。一類地區每人每天50元；二類地區每人每天40元；其他地區每人每天30元。7、出席會議、培訓學習出差報銷標準對于外出參加會議或培訓的人員，出差人員依據會議或培訓通知填寫出差申請單，其審批及報銷流程參照本制度第6條執行。7.1 若會務費/培訓費中已含食宿費用，不再報銷住宿費，不再領取伙食補助。往返路費、交通費按日常性出差標準執行;7.2 若會務費/培訓費中不含食宿費用，按日常性出差標準報銷差旅費

9、用;7.3 由接待方邀請并由對方承擔費用的出差人員，各項費用已由對方負擔，不再給予報銷及補助。8、其它規定8.1 出差當日與返回當日在計算交通費及伙食補助時只能合并為一天計算；8.2 員工壹人出差，其住宿費按標準據實報銷；當同行人員為級別不相同的兩人或多人時，住宿費按同行兩人或多人中較高級別的標準執行；8.3 出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。8.4 出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：8.4.1 出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；8.4.2 款或重要文件須確保安全的；8.4.3 發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；8.4.5 同重要客人外出的；8.4.6 執行特殊業務或夜間辦事不方便的;8.5 為提高辦事效