1、1 / 9新奧集團生產類廢舊物資治理方法（試行）1總 則1.1目的 為加強集團物資治理，理順生產類廢舊（閑置）物資治理工作的接 口關系，使其有章可循，從而合理利用現有的物資資源，盤活資金，杜 絕資產流失，特制定本方法。1.2定義 生產類廢舊（閑置）物資是指集團公司及各成員企業在一定的時刻 內產生的、無使用價值或閑置臨時不用的生產類原輔材料，不包括廢舊 （閑置）生產類設備和生產工具。1.3適用范圍 本方法適用于集團公司及各成員企業所有生產類廢舊（閑置）物資的判定、日常治理及處置工作，廢舊（閑置）生產類設備和生產工具治 理工作程序詳見新奧集團設備治理制度 。2治理職責2.1差不多原則在生產類廢舊

2、（閑置） 物資的日常治理工作中應堅持以下五項原則：（1）集中治理原則生產類廢舊（閑置）物資實行歸口集中治理。（2）定期處理原則 各成員企業定期對生產類廢舊（閑置）物資作集中處理。（3）再利用優先原則 對通過修理仍有較高使用價值的物資應優先考慮重新利用。（4）調劑優先原則 生產類廢舊（閑置）物資應優先選擇在集團內部調劑使用，2 / 9當本企 業內部及集團其它成員企業確實不再使用時，方可考慮變賣及廢棄處 理。2.2職責劃分2.2.1成員企業相關職責（1）使用部門負責生產類廢舊（閑置）物資的提出及轉交供應部門等。（2）技術部門負責生產類廢舊（閑置）物資的判定及判定標準的制定。（3）供應部門負責生產類

3、廢舊（閑置）物資的維修組織、封存、處理 及上報。（4）財務部門負責相關的帳務核銷處理工作。2.2.2集團公司職能部門相關職責（1）集團公司經濟進展部 （物資處） 負責集團所屬各成員企業上報生產 類廢舊（閑置）物資的匯總；負責向其它成員企業通知匯總結果；負責 上報材料以及預處理方案的審核及報批工作；負責大宗生產類廢舊（閑 置）物資在集團范圍內調劑協調工作。（2）集團公司財務部門負責協調相關的帳務核銷處理工作。3工作程序3.1提出在生產或使用過程中，如發覺可疑廢舊（閑置）物資時，應及時向本部門主管人員提出。3.2判定 使用部門協助技術部門對可疑廢舊（閑置）物資的判定工作；使用 部門也可依照技術部門

4、的授權依照技術部門制定的標準判定相關物資。3 / 93.2.1可用（1）立即使用 判定為立即使用時，應送至使用地使用。（2）3個月以內使用判定為3個月以內可使用時，應妥善保管，以備使用。（3）3個月以內不使用判定為在3個月以外有可能使用時，應列入廢舊（閑置）物資，作 集中處理。（4）維修后可使用 判定為維修后可使用時，應由使用部門維修，如使用部門無能力維修，應交由供應部門負責組織維修，并送至維修地或臨時封存以 備用。3.2.2廢舊（閑置）物資判定為廢舊（閑置）的物資，應由供應部門向本公司主管領導提出處理意見，其意見可分為：廢棄、變賣及調劑。廢棄、變賣及調劑處理時，由供應部向主管經理做出詳細報告

5、，包括物資原值、使用年限、廢棄處理緣故、變賣處理所給單位或個人、變4附則4 / 9賣處理的價格等。3.3處理3.3.1處理時刻生產類廢舊（閑置）物資每季度可集中處理一次。3.3.2處理流程3.3.2.1集團公司產生的生產類廢舊（閑置）物資由經濟進展部物資處 審核，并上報總經濟師審批。3.3.2.2成員企業廢舊物資處理成員企業產生的生產類廢舊（閑置）物資，統一退至供應部門。 正常生產中產生的， 差不多發揮原使用價值且無法再利用的物資 （如 邊角料和零頭），供應部可隨時報經主管經理審批，同意后即可處理。總原值在2萬元以下（含）尚未完全發揮原有使用價值的生產類廢 舊（閑置）物資，應定期（一般為一季度

6、一次）上報本公司總經理審批后 處理，同時報經濟進展部備案。總原值為2-10萬元的廢舊（閑置）物資，經本公司總經理簽批后， 應 向集團公司經濟進展部上報，由經濟進展部（物資處）匯總后通知其它各 成員企業，以推斷集團其它成員企業是否能夠使用。如可使用，則應調 劑至可使用企業；如不能調劑，應由總經濟師簽署意見后處理。總原值大于10萬元的廢舊閑置物資必須上報集團公司總經理審批 后處理。經濟進展部應于7個工作日內將審批意見反饋回上報單位，否則視 為同意上報單位處理意見。4.1本方法在集團范圍內對所有生產類廢舊 （閑置） 物資的治理工作均 有約束力，如因不按本方法規定的程序執行而造成損失的，由當事人承5 / 9擔一切責任，并追究相關治理部門及成員企業領導的責任。4.2本方法解釋權歸經濟進展部。4.3本方法自2001年11月6日起試行，試行期6個月。附件：1生產類廢舊（閑置）物資治理流程圖2生產類廢舊（閑置）物資處理審批單6 / 9發覺可疑廢舊或 閑置物資通知技術部門鑒定附件1生產類廢舊（閑置）物資治理流程圖7 / 9是否為廢舊是否立即使用差不多完全發揮原有價值且無法再利用的廢舊物資主管經理審批總原值在 2 萬元以下的廢舊閑置物資總原值在 2-10 萬元的廢舊閑置物資總原值在 10 萬元以上的廢舊閑置物資本公司總經理審批本公司總經理審核本公司總經理審核8 / 99 / 9集團公司總經濟師