1、黃南州誠信財政投資評審中心評審業務工作流程（修訂稿）第一章 總 則第一條 為加強財政投資評審管理， 規范評審工作程序，保 證評審工作質量，根據國家有關法律、法規及財政投資評審管 理規定、財政投資項目評審操作規程（試行）有關規定，制 定本工作流程。第二條 中心各部門實施財政投資評審業務時， 應嚴格按照 本工作流程的要求，在委托范圍內，遵循合法、公正、客觀的原 則，開展財政投資評審工作。第二章 評審項目接受、下達管理第三條 中心接收項目時，應取得項目評審委托函， 委托函 需明確委托評審項目的具體內容，包括委托評審性質（概算、預 算、決算），項目建設情況等。第四條 中心負責對項目建設單位提供的資料進

2、行核對、整理并逐一登記；對不完整或所提供資料不符合評審工作要求的送 審資料，負責協調退回或要求委托單位完善項目資料。對于無工程預（結）算書和工程竣工財務決算報表的項目，不得接受項目 委托。第五條 中心根據評審項目內容和性質，提出初步下達意見，經主任簽字審批后，將評審項目下達中心各評審專家。第三章 評審項目初審流程管理第六條 各評審專家接到項目評審任務后必須詳細了解評 審項目概況，收集、整理必要的評審依據，確定項目評審小組及 項目負責人，弁在小組內進行合理分工。第七條 評審組根據評審項目性質、 內容、制定恰當的評審 計劃和方案，評審計劃包括評審范圍、評審重點、評審方法、評 審時間及評審人員分工等

3、內容。 重大項目的評審計劃須經中心提 出評審意見報主管領導研究審批。第八條 評審組在熟悉評審項目相關資料過程中如發現資 料不全或不符等情況，應及時以書面形式向中心反映，由中心負責向建設單位聯系補充資料，弁詳細記錄追收資料的時間，初審 組不得自行接收補充資料。第九條 根據評審需要，進行現場踏勘時，初審組須向中心 提交經中心主任同意登記備案的項目現場踏勘申請表， 由中心聯 系弁派人參加。第十條 進行現場踏勘的項目，應編制項目核實情況表，弁 經初審組全部人員和項目單位簽字（蓋章）確認。第十一條 嚴格落實項目主審責任制，工程人員和財務人員 要加強溝通，確保評審數據結論一致， 對于評審中發現的重大問 題

4、，應及時向主管中心主任匯報。第十二條 初審組在評審工作中遇到確需由建設單位或施工單位進行解釋說明的事項， 應以書面形式整理匯總后， 報中心 辦理。第十三條 中心和業務部負責人共同督促初審組按照下達 的項目審核時間和評審方案，按時完成評審工作。第十四條初審組工作結束后，按照統一格式和標準填寫初 審意見表，編寫初審小結，弁將全部審核資料（包括評審方案、 工程量計算底稿、初審意見表，小結等）報送中心進行復審。初 審組應對所提供復審資料的完整性、準確性負責，弁應一次性交清。第四章 評審項目復審流程管理第十五條 中心根據項目性質，下達復審任務。弁將復審資 料一弁提交復審部門。復審資料包括：項目初審任務書

5、（初審組 簽字確認），廉政承諾書（初審組簽字確認），項目評審方案，現 場踏查記錄表，初審意見表，評審組與建設單位交換意見的記錄， 初審小結等。第十六條復審稽核階段應著重審查初審人員的審核依據、 方法及審核報告（初稿）的合法性、合理性、準確性。復審稽核 人員原則上須是具備中級以上職稱的人員，應熟悉國家有關法律 法規和財政投資評審相關程序。重大項目、特殊項目、可由中心 召開專家會議形式進行復審。第十七條 評審項目復審稽核工作包括以下內容：1、初審是否執行中心審核程序：2、評審方法是否正確，量、價、費得計算是否正確；3、財務管理及會計核算是否執行有關財務會計制度，成本核算，資金來源和使用情況反映是否

6、真實、準確；4、有無齊全的工作底稿，結論反映的主要問題定性、定 量是否恰當、準確，與相關資料是否一致；5、重大事項說明是否準確，表述是否清楚，證據是否充 分等。第十八條初審組成員和復審人員對項目評審結論不能達 成一致意見時，由中心組織對評審項目進行會審， 形成一致意見o第十九條 評審項目復審工作結束后，評審組以書面形式提 交反饋意見，由中心負責與建設單位交換意見， 任何人不得自行 將評審結論提交建設單位。中心在取得建設單位書面反饋意見的 同時，負責廉政回訪。建設單位持有不同意見，中心會同初審組、 復審人員對反饋意見進行復核、答復，保證項目結論的準確性。第五章評審意見審批流程管理第二十條 評審項

7、目復審結束后，將審核情況報送主任復核 后，報主管部門領導審批后正式對外報送審核結論， 未經審批項 目不得加蓋中心公章。第二十一條 州財政局有關業務科室委托的項目評審任務，無論投資大小一律由評審組撰寫專報，經中心主任簽發后，報主 管部門領導審批。第六章 評審報告編制、簽發、歸檔管理第二十二條 評審組在實施規定的評審程序后，應綜合分 析，形成評審結論，出具評審報告，弁對評審結論的真實性、完 整性負責。第二十三條 評審報告的編制應當規范、全面、詳細、如實 反映項目建的實際情況；評審結論應當完整；對評審中發現的問 題，定性要準確，不得瞞報、漏報項目建設中存在的重大問題。第二十四條 嚴格按照要求填寫報告附表， 附表數據應與報 告數據相一致；交付資產表應按單項工程和設備明細分別填列。第二十五條 需出具預算書、結算書、定案單、工程量清單 的項目，在取得建設單位反饋意見，弁經中心主任審批后，按流 程審批簽字蓋章后報送。第二十六