1、類型級次科目編碼科目名稱助記碼外幣幣種計量單位輔助賬類型項目客戶資產311330106 上繳福利費客戶往來資產311330107 上繳固定資產折舊客戶往來資產311330108 短期拆借客戶往來資產311330109 保證金客戶往來資產41133010901 銀行承兌匯票客戶往來資產41133010902 保函保證金客戶往來資產311330120 基本存款客戶往來資產2113302 其他應收款資產311330201 單位其他應收款項目客戶資產311330202 個人其他應收款個人項目資產311330203 后勤用酒款項目核算資產311330204深圳市山石花園林綠化工程管理處資產3113302

2、05 深圳市道橋管理處項目客戶資產311330206 押金項目客戶資產41133020601 油本押金項目客戶資產41133020602 供水押金項目客戶資產41133020603 用電押金項目客戶資產41133020604 裝修押金項目客戶資產41133020605 場地押金項目客戶資產41133020606 電話押金項目客戶資產311330207中國華西企業匯票保證金項目客戶資產2113303 備用金個人往來資產2113320 其他項目核算資產11141壞賬準備項目核算資產2114101 應收賬款壞賬準備項目核算資產2114102其他應收款壞賬準備項目核算資產11151預付賬款項目客戶資產

3、2115101 預付購貨款項目客戶資產2115102 預付分包款項目客戶資產11152期貨保證金項目核算資產11161應收補貼款項目核算資產11162應收出口退稅項目核算資產11201物資采購項目核算資產2120101 原材料項目核算資產312010101 主要材料項目核算資產41201010101 鋼材項目核算資產41201010102 木材項目核算資產41201010103 水泥項目核算資產41201010104 商品混凝土項目核算資產41201010105 砌體材料項目核算資產41201010106 地材項目核算資產41201010107 裝飾材料項目核算資產41201010108 其他

4、材料項目核算資產312010102 結構件項目核算資產312010103 機械配件項目核算資產312010104 其他材料項目核算資產2120102 包裝物項目核算資產2120103 低值易耗品項目核算資產312010301 工具用具項目核算資產312010302 勞保用品項目核算資產2120104 采購保管費項目核算資產11211原材料項目核算資產2121101 主要材料項目核算資產312110101 鋼材項目核算資產312110102 木材項目核算資產312110103 水泥項目核算資產312110104 商品混凝土項目核算資產312110105 砌體材料項目核算資產312110106 地

5、材項目核算資產312110107 裝飾材料項目核算資產312110108 其他材料項目核算資產2121102 結構件項目核算資產2121103 機械配件項目核算資產2121110 其他材料項目核算資產11221包裝物項目核算資產2122101 庫存未用包裝物項目核算資產2122102 庫存已用包裝物項目核算資產2122103 出租包裝物項目核算資產2122104 出借包裝物項目核算資產2122105 包裝物攤銷項目核算資產11231低值易耗品項目核算資產2123101 工具用具項目核算資產312310101 在庫項目核算資產312310102 在用項目核算資產312310103 攤銷項目核算資

6、產2123102 勞保用品項目核算資產312310201 在庫項目核算資產312310202 在用項目核算資產312310203 攤銷項目核算資產11232材料成本差異項目核算資產2123201 原材料項目核算資產312320101 主要材料項目核算資產41232010101 鋼材項目核算資產41232010102 木材項目核算資產41232010103 水泥項目核算資產41232010104 商品混凝土項目核算資產41232010105 砌體材料項目核算資產41232010106 地材項目核算資產41232010107 裝飾材料項目核算資產41232010130 其他材料項目核算資產3123

7、20102 結構件項目核算資產312320103 機械配件項目核算資產312320120 其他材料項目核算資產2123202 包裝物項目核算資產2123203 低值易耗品項目核算資產11233周轉材料項目核算資產2123301 在庫周轉材料項目核算資產312330101 鋼管排架項目核算資產312330102 扣件項目核算資產312330103 跳板項目核算資產312330104 鋼模項目核算資產312330105 木模項目核算資產312330120 其他項目核算資產2123302 在用周轉材料項目核算資產312330201 鋼管排架項目核算資產312330202 扣件項目核算資產312330

8、203 跳板項目核算資產312330204 鋼模項目核算資產312330205 木模項目核算資產312330220 其他項目核算資產2123303 周轉材料攤銷項目核算資產312330301 鋼管排架項目核算資產312330302 扣件項目核算資產312330303 跳板項目核算資產312330304 鋼模項目核算資產312330305 木模項目核算資產312330320 其他項目核算資產11241自制半成品項目核算資產2124101 庫存半成品項目核算資產2124102委托外部加工自制半成品項目核算資產11243庫存商品部門項目資產11244商品進銷差價部門項目資產11251委托加工物資項目

9、核算資產11261委托代銷商品項目核算資產11271受托代銷商品項目核算資產11281存貨跌價準備項目核算資產2128101 存貨跌價準備項目核算資產2128102 合同預計損失準備項目核算資產11291分期收款發出商品項目核算資產11301待攤費用項目核算資產11401長期股權投資客戶往來資產2140101 股票投資客戶往來資產314010101 投資成本客戶往來資產314010102 損益調整客戶往來資產314010103 股權投資準備客戶往來資產314010104 股權投資差額客戶往來資產2140102 其他股權投資客戶往來資產314010201 投資成本客戶往來資產314010202

10、損益調整客戶往來資產314010203 股權投資準備客戶往來資產314010204 股權投資差額客戶往來資產11402長期債權投資客戶往來資產2140201 債券投資客戶往來資產314020101 面值客戶往來資產314020102 溢折價客戶往來資產314020103 應計利息客戶往來資產2140202 其他債權投資客戶往來資產314020201 本金客戶往來資產314020202 應計利息客戶往來資產11403撥付所屬資金客戶往來資產2140301 撥付所屬固定資金客戶往來資產2140302 撥付所屬流動資金客戶往來資產11421長期投資減值準備客戶往來資產2142101 長期股權投資客戶

11、往來資產314210101 股票投資客戶往來資產314210102 其他股權投資客戶往來資產2142102 長期債權投資客戶往來資產314210201 債券投資客戶往來資產314210202 其他債權投資客戶往來資產11431委托貸款客戶往來資產2143101 本金客戶往來資產2143102 利息客戶往來資產2143103 減值準備客戶往來資產11501固定資產部門項目資產2150101 生產用固定資產部門項目資產315010101 房屋及建筑物部門項目資產41501010101 房屋及建筑物部門項目資產41501010102 簡易房部門項目資產315010102 施工機械部門項目資產4150

12、1010201 施工機械部門項目資產41501010202 起重設備部門項目資產315010103 運輸設備部門項目資產315010104 生產設備部門項目資產315010105 試驗設備及儀器部門項目資產315010106 其他固定資產部門項目資產41501010601 其他固定資產部門項目資產41501010602 行政管理用車部門項目資產2150102 非生產用固定資產部門項目資產315010201 非生產用固定資產部門項目資產315010202 職工宿舍部門項目資產2150103 租出固定資產部門項目資產2150104 未使用固定資產部門項目資產2150105 不需用固定資產部門項目資

13、產2150106 融資租入固定資產部門項目資產2150107 土地部門項目資產11502累計折舊部門項目資產2150201 生產用固定資產部門項目資產315020101 房屋及建筑物部門項目資產41502010101 房屋及建筑物部門項目資產41502010102 簡易房部門項目資產315020102 施工機械部門項目資產41502010201 施工機械部門項目資產41502010202 起重設備部門項目資產315020103 運輸設備部門項目資產315020104 生產設備部門項目資產315020105 試驗設備及儀器部門項目資產315020106 其他固定資產部門項目資產415020106

14、01 其他固定資產部門項目資產41502010602 行政管理用車部門項目資產2150202 非生產用固定資產部門項目資產315020201 非生產用固定資產部門項目資產315020202 職工宿舍部門項目資產2150203 租出固定資產部門項目資產2150204 未使用固定資產部門項目資產2150205 不需用固定資產部門項目資產2150206 融資租入固定資產部門項目資產11505固定資產減值準備部門項目資產2150501 房屋及建筑物部門項目資產2150502 施工機械部門項目資產2150503 運輸設備部門項目資產2150504 生產設備部門項目資產2150505 試驗設備及儀器部門項

15、目資產2150520 土地部門項目資產2150550 其他固定資產部門項目資產11506臨時設施部門項目資產11507臨時設施攤銷部門項目資產11601工程物資項目核算資產2160101 專用材料項目核算資產2160102 專用設備項目核算資產2160103 預付大型設備款項目核算資產2160104為生產準備的工具及用具項目核算資產11603在建工程項目核算資產2160301 建筑工程項目核算資產2160302 安裝工程項目核算資產2160303 在安裝設備項目核算資產2160304 技術改造工程項目核算資產2160305 大修理工程項目核算資產2160306 其他支出項目核算資產11605在

16、建工程減值準備項目核算資產2160501 建筑工程項目核算資產2160502 安裝工程項目核算資產2160503 在安裝設備項目核算資產2160504 技術改造工程項目核算資產2160505 大修理工程項目核算資產2160506 其他支出項目核算資產11701固定資產清理部門項目資產11702臨時設施清理部門項目資產11801無形資產項目核算資產2180101 專利權項目核算資產2180102 非專利技術項目核算資產2180103 商標權項目核算資產2180104 著作權項目核算資產2180105 土地使用權項目核算資產2180106 商譽項目核算資產11803無形資產減值準備項目核算資產21

17、80301 專利權項目核算資產2180302 非專利技術項目核算資產2180303 商標權項目核算資產2180304 著作權項目核算資產2180305 土地使用權項目核算資產2180306 商譽項目核算資產11815未確認融資費用供應商往來資產11901長期待攤費用項目核算資產2190101 固定資產修理支出項目核算資產2190102租入固定資產的改良支出項目核算資產2190120 其他支出項目核算資產11911待處理財產損溢項目核算資產2191101待處理固定資產損溢項目核算資產2191102待處理流動資產損溢項目核算負債12101短期借款客戶往來負債12111應付票據客戶往來負債22111

18、01 銀行承兌匯票客戶往來負債2211102 商業承兌匯票客戶往來負債12121應付賬款項目客戶負債2212101 應付購貨款項目客戶負債321210102 結算購貨款項目客戶負債321210103 暫估購貨款項目客戶負債2212102 應付分包款項目客戶負債321210202 待沖減稅金項目客戶負債321210203 結算分包款項目客戶負債321210204 暫估分包款項目客戶負債2212103 其他應付帳款項目客戶負債321210301 甲供料及暫估材料項目客戶負債321210302 其他應付款項目客戶負債2212111 保證金項目客戶負債321211101 安全保證金項目客戶負債3212

19、11102 履約保證金項目客戶負債321211103 投標保證金項目客戶負債321211104 匯票保證金項目客戶負債321211105 保函保證金項目客戶負債12123工程結算項目客戶負債12131預收賬款項目客戶負債2213101 實際收取項目客戶負債2213102 發票金額項目客戶負債2213103 預收銷貨款項目客戶負債12141代銷商品款項目客戶負債12151應付工資項目核算負債2215101 基礎工資項目核算負債2215102 年工工資項目核算負債2215103 崗位工資項目核算負債2215104 加班工資項目核算負債2215105 施工津貼項目核算負債2215106 獎金項目核算

20、負債2215107 計件工資項目核算負債2215114 含量工資包工結余項目核算負債2215115 其他項目核算負債2215190 結轉分配數項目核算負債12153應付福利費項目核算負債2215301 年初數項目核算負債2215302 本年增加數合計項目核算負債321530201 提取數項目核算負債321530202 收取數項目核算負債321530203 其他增加項目核算負債2215303 本年減少數合計項目核算負債321530301 支用數項目核算負債42153030101 計劃生育及托兒費項目核算負債42153030102 洗澡理發費項目核算負債42153030103 困難補助費項目核算負

21、債42153030104 煤氣補貼項目核算負債42153030105 醫務人員工資項目核算負債42153030106 醫務人員費用項目核算負債42153030107 福利人員工資項目核算負債42153030108 醫療器械費項目核算負債42153030109 藥品費項目核算負債42153030110 職工醫療費項目核算負債42153030111 家屬醫療費項目核算負債42153030112 病員慰問費項目核算負債42153030113 醫療救濟金項目核算負債42153030114 特困補助費項目核算負債42153030115 食堂炊具費項目核算負債42153030116 醫療保險支出項目核算負

22、債42153030117 生育保險支出項目核算負債42153030120 職工探親個人往來負債42153030130 其他支出項目核算負債321530302 上交及撥付所屬項目核算負債321530303 其他減少數項目核算負債12161應付股利（利潤）客戶往來負債12171應交稅金項目核算負債2217101 應交增值稅項目核算負債321710101 進項稅額項目核算負債321710102 已交稅金項目核算負債321710103 轉出未交增值稅項目核算負債321710104 減免稅款項目核算負債321710105 銷項稅額項目核算負債321710106 出口退稅項目核算負債321710107 進

23、項稅額轉出項目核算負債321710108出口抵減內銷產品應納稅額項目核算負債321710109 轉出多交增值稅項目核算負債321710110 未交增值稅項目核算負債321710120 小規模納稅人項目核算負債2217102 應交營業稅項目核算負債321710201 建筑項目核算負債42171020101 福田區項目核算負債42171020102 羅湖區項目核算負債42171020103 南山區項目核算負債42171020104 蛇口區項目核算負債42171020105 鹽田區項目核算負債42171020106 龍崗區項目核算負債42171020110 東莞地區項目核算負債42171020111

24、 寶安區項目核算負債42171020112 中山地區項目核算負債42171020113 珠海地區項目核算負債42171020114 惠州地區項目核算負債42171020115 佛山地區項目核算負債42171020120 廣西柳州項目核算負債42171020130 河南洛陽項目核算負債42171020140 湖南郴州項目核算負債42171020150 河北涿州項目核算負債42171020160 四川成都項目核算負債42171020161 四川綿陽項目核算負債42171020170 山東濟南項目核算負債42171020171 山東青島項目核算負債42171020172 山東濰坊項目核算負債4217

25、1020180 江西南昌項目核算負債321710202 租賃項目核算負債42171020201 福田區項目核算負債42171020202 羅湖區項目核算負債42171020203 南山區項目核算負債42171020204 蛇口區項目核算負債42171020205 鹽田區項目核算負債42171020206 龍崗區項目核算負債42171020207 寶安區項目核算負債42171020210 其他項目核算負債2217103 應交消費稅項目核算負債2217104 應交資源稅項目核算負債2217105 應交所得稅項目核算負債2217106 應交土地增值稅項目核算負債2217107應交城市建設維護稅項目核

26、算負債321710701 建筑項目核算負債42171070101 福田區項目核算負債42171070102 羅湖區項目核算負債42171070103 南山區項目核算負債42171070104 蛇口區項目核算負債42171070105 鹽田區項目核算負債42171070106 龍崗區項目核算負債42171070110 東莞地區項目核算負債42171070111 廣州地區項目核算負債42171070112 中山地區項目核算負債42171070113 珠海地區項目核算負債42171070114 惠州地區項目核算負債42171070115 佛山地區項目核算負債42171070120 廣西柳州項目核算負

27、債42171070130 河南洛陽項目核算負債42171070140 湖南郴州項目核算負債42171070150 河北涿州項目核算負債42171070160 四川成都項目核算負債42171070161 四川綿陽項目核算負債42171070170 山東濟南項目核算負債42171070171 山東青島項目核算負債42171070172 山東濰坊項目核算負債42171070180 江西南昌項目核算負債321710702 租賃項目核算負債42171070201 福田區項目核算負債42171070202 羅湖區項目核算負債42171070203 南山區項目核算負債42171070204 蛇口區項目核算負

28、債42171070205 鹽田區項目核算負債42171070206 龍崗區項目核算負債42171070207 寶安區項目核算負債42171070210 其他項目核算負債2217108 應交房產稅項目核算負債2217109 應交土地使用稅項目核算負債2217110 應交車船使用稅項目核算負債2217111 應交個人所得稅項目核算負債2217112 應交堤防稅項目核算負債2217113 投資方向調節稅項目核算負債12176其他應交款項目核算負債2217601 教育費附加項目核算負債2217602 礦產資源補償費項目核算負債2217603 住房公積金項目核算負債2217604 提圍防護費（稅）項目核

29、算負債2217605 交通建設費附加項目核算負債2217606 主副食品調控基金項目核算負債12181其他應付款項目核算負債2218101 單位其他應付款客戶往來負債2218102 個人其他應付款個人往來負債2218103城建管理費、定測費客戶往來負債2218110 代扣代繳稅金客戶往來負債321811001 印花稅客戶往來負債321811002 個人所得稅客戶往來負債42181100201 工薪客戶往來負債42181100202 工程客戶往來負債42181100210 結轉客戶往來負債2218112 押金客戶往來負債321811201 租金客戶往來負債321811202 電話客戶往來負債32

30、1811203 油本押金客戶往來負債2218113 投標項目押金項目客戶負債2218114代收代付職工個人款客戶往來負債321811402 失業保險金客戶往來負債321811403 職工醫療保險客戶往來負債321811404 住房公積金個人往來負債321811410 外部職工社會保險個人往來負債2218119 職工教育經費負債321811901 本年計提負債321811902 本年開支部門項目客戶往來負債2231102 債券溢價客戶往來負債2231103 債券折價客戶往來負債2231104 應計利息客戶往來負債12321長期應付款客戶往來負債2232101補償貿易引進國外設備價款客戶往來負債2

31、232102應付融資租入固定資產租賃費客戶往來負債12331專項應付款項目核算負債12341遞延稅款項目核算權益13101實收資本客戶往來權益2310101 國家資本客戶往來權益2310102 集體資本客戶往來權益2310103 法人資本客戶往來權益331010301 國有法人資本客戶往來權益331010302 其他法人資本客戶往來權益2310104 個人資本客戶往來權益2310105 外商資本客戶往來權益13102上級撥入資金客戶往來權益13111資本公積項目核算權益2311101資本（或股本）溢價項目核算權益2311102 接受現金捐贈項目核算權益2311103接受捐贈非現金資產準備項目核

32、算權益2311104 股權投資準備項目核算權益2311105 撥款轉入項目核算權益2311106 外幣資本折算差額項目核算權益2311107 關聯交易差價項目核算權益2311108 其他資本公積項目核算權益13121盈余公積項目核算權益2312101 法定盈余公積項目核算權益2312102 任意盈余公積項目核算權益2312103 法定公益金項目核算權益2312104 儲備基金項目核算權益2312105 企業發展基金項目核算權益331210501 補充流動資金項目核算權益331210502 購建固定資產項目核算權益2312106 利潤歸還投資項目核算權益2312107 補充流動資本項目核算權益1

33、3131本年利潤項目核算權益2313101 主營業務收入項目核算權益2313102 其他業務收入項目核算權益2313103 補貼收入項目核算權益2313104 營業外收入項目核算權益2313105 投資收益項目核算權益2313106 主營業務成本項目核算權益2313107主營業務稅金及附加項目核算權益2313108 其他業務支出項目核算權益2313109 營業費用項目核算權益2313110 管理費用項目核算權益2313111 財務費用項目核算權益2313112 營業外支出項目核算權益2313113 上交利潤項目客戶權益2313114 所得稅項目核算權益2313190 結轉利潤分配項目核算權益1

34、3141利潤分配項目核算權益2314101 其他轉入項目核算權益2314102 提取法定盈余公積項目核算成本2410507 勞動保護費項目核算成本2410508 財產保險費項目核算成本2410509 工程保修費項目核算成本2410510 檢驗試驗費項目核算成本2410511 排污費項目核算成本2410512 分包單位管理費項目核算成本2410513 外用工管理費項目核算成本2410514 水電費項目核算成本2410520 其他項目核算成本2410590 結轉分配數項目核算成本14110機械作業項目核算成本2411001 承包工程項目核算成本2411002 機械作業項目核算成本341100201

35、 人工費項目核算成本341100202 燃料及動力費項目核算成本341100203 折舊及修理費項目核算成本341100220 其他直接費項目核算成本341100250 間接費用項目核算成本341100290 結轉項目核算損益15101主營業務收入項目核算損益2510101 商品銷售收入項目核算損益2510102 勞務收入項目核算損益2510103讓渡資產使用權收入項目核算損益2510104 建造合同收入項目核算損益351010401 預算成本項目核算損益45101040101 人工費項目核算損益45101040102 材料費項目核算損益45101040103 機械使用費項目核算損益45101

36、040104 其他直接費項目核算損益45101040105 間接費用項目核算損益45101040106 分包結算收入項目核算損益351010402 利潤項目核算損益351010403 管理費用項目核算損益351010404 財務費用項目核算損益351010405工程結算稅金及附加項目核算損益2510190結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15102其他業務收入項目核算損益2510201 產品銷售收入項目核算損益2510202 材料銷售收入項目核算損益2510203 不動產租賃收入項目核算損益351020301 房屋租賃項目核算損益2510204機具、周轉材料租賃收入項目核算損益2510205

37、無形資產轉讓收入項目核算損益2510206 技術轉讓收入項目核算損益2510207技術服務、咨詢收入項目核算損益2510208 勞務作業收入項目核算損益2510209 房地產開發收入項目核算損益2510210 勘察、設計收入項目核算損益2510211 物業管理服務收入項目核算損益2510212 工程監理收入項目核算損益2510220 其他收入項目核算損益2510290結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15201投資收益項目核算損益2520101 投資收益項目核算損益2520103計提長期投資減值準備項目核算損益15203補貼收入項目核算損益15301營業外收入項目核算損益2530101 固定資

38、產盤盈項目核算損益2530102處理固定資產凈收益項目核算損益2530103 非貨幣性交易收益項目核算損益2530104 出售無形資產收益項目核算損益2530105 罰款凈收入項目核算損益2530120 其他收入項目核算損益2530190結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15401主營業務成本項目核算損益2540101 商品銷售成本項目核算損益2540102 勞務成本項目核算損益2540103讓渡資產使用權成本項目核算損益2540104 建造合同成本項目核算損益354010401 直接費用項目核算損益45401040101 人工費項目核算損益45401040102 材料費項目核算損益45401

39、040103 機械使用費項目核算損益45401040104 其他直接費項目核算損益354010402 間接費用項目核算損益354010403 分包成本項目核算損益2540190結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15402主營業務稅金及附加項目核算損益2540201 營業稅項目核算損益2540202 消費稅項目核算損益2540203 城市建設維護稅項目核算損益2540204 資源稅項目核算損益2540205 土地增值稅項目核算損益2540206 教育費附加項目核算損益2540208 堤圍防護費項目核算損益2540290結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15405其他業務支出項目核算損益25405

40、01 產品銷售支出項目核算損益2540502 材料銷售支出項目核算損益2540503 不動產租賃支出項目核算損益354050301 房屋租賃項目核算損益45405030101 稅金項目核算損益45405030102 管理費用項目核算損益5540503010201 維護費項目核算損益5540503010202 低值易耗品項目核算損益5540503010203 辦公費項目核算損益5540503010204 差旅費項目核算損益5540503010205 業務招待費項目核算損益5540503010206 水電費項目核算損益5540503010207 物業管理費項目核算損益5540503010208 煤

41、氣費項目核算損益5540503010209 有線電視費項目核算損益5540503010210 土地使用費項目核算損益5540503010211 電話費項目核算損益5540503010250 其他項目核算損益2540504機具、周轉材料租賃支出項目核算損益2540505 無形資產轉讓支出項目核算損益2540506 技術轉讓支出項目核算損益2540508 勞務作業支出項目核算損益2540509 房地產開發支出項目核算損益2540510 勘察、設計支出項目核算損益2540511 物業管理服務支出項目核算損益2540512 工程監理支出項目核算損益2540520 其他支出項目核算損益2540590結轉

42、（本年利潤）分配數項目核算損益15501營業費用項目核算損益2550101 包裝費項目核算損益2550102 運輸費項目核算損益2550103 裝卸費項目核算損益2550104 倉儲保管費項目核算損益2550105 保險費項目核算損益2550106 展覽費項目核算損益2550107 廣告費項目核算損益2550108 銷售服務費項目核算損益2550109 工資項目核算損益2550110 福利費項目核算損益2550111 業務經費項目核算損益2550112 委托代銷手續費項目核算損益2550113 折舊費項目核算損益2550114 修理費項目核算損益2550115 樣品及產品損耗項目核算損益255

43、0150 其他項目核算損益2550190結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15502管理費用項目核算損益2550201 公司經費項目核算損益355020101 管理人員工資項目核算損益355020102 職工福利費項目核算損益355020103 勞動保護費項目核算損益355020104固定資產折舊及修理費項目核算損益355020105 物料消耗項目核算損益355020106 低值易耗品攤銷項目核算損益355020107 取暖費項目核算損益355020108 水電費項目核算損益355020109 辦公費項目核算損益45502010901 辦公用品項目核算損益45502010902 電話費項目核算

44、損益45502010903 復印費項目核算損益45502010904 書報雜志費項目核算損益45502010905 辦證費項目核算損益45502010906 物業管理費項目核算損益45502010920 其他項目核算損益355020110 差旅、交通費項目核算損益45502011001 差旅、住勤費項目核算損益45502011003 交通工具費項目核算損益45502011004 市內交通、誤餐費項目核算損益45502011005 交通補貼項目核算損益45502011006 職工離退休路費項目核算損益45502011007 工傷人員就醫路費項目核算損益45502011008 職工探親路費項目核算

45、損益45502011009 勞動力招募費項目核算損益355020111 住房補貼項目核算損益355020130 其他費用項目核算損益2550203 職工教育經費項目核算損益2550204 待業保險費項目核算損益2550205 勞動保險費項目核算損益355020501 養老保險支出項目核算損益355020502 失業保險支出項目核算損益355020503 工傷保險支出項目核算損益355020504 農合工保險支出項目核算損益355020505企業補貼離休、退休金項目核算損益355020506 退職金項目核算損益355020507 醫藥費項目核算損益355020508六個月以上病假工資項目核算損益

46、355020509 喪葬補助費項目核算損益355020510 撫恤金項目核算損益355020511退休退職安家補助費項目核算損益355020512供養直系親屬救濟費項目核算損益355020513 合同工辭退費項目核算損益355020514 疾病救濟費項目核算損益355020515 療養費項目核算損益355020516 離退休人員慰問費項目核算損益355020517 離退休人員活動費項目核算損益355020530 交上級項目核算損益355020550 其他支出項目核算損益2550206 董事會費項目核算損益355020601 董事會成員津貼項目核算損益355020602 會議費項目核算損益355

47、020603 差旅費項目核算損益355020620 其他董事會費項目核算損益2550207咨詢費（含顧問費）項目核算損益2550208 聘請中介機構費項目核算損益2550209 訴訟費項目核算損益2550210 稅金項目核算損益355021001 房產稅項目核算損益355021002 車船使用稅項目核算損益355021003 土地使用稅項目核算損益355021004 印花稅項目核算損益2550211 礦產資源補償費項目核算損益2550212 排污費項目核算損益2550213 綠化費項目核算損益2550214 技術轉讓費項目核算損益2550215 研究與開發費項目核算損益2550216 無形資產

48、攤銷項目核算損益2550217 長期待攤費用攤銷項目核算損益2550218 業務招待費項目核算損益2550219 壞賬準備項目核算損益2550220 計提存貨跌價準備項目核算損益2550221 存貨盤虧或盤盈項目核算損益2550222 財產保險費項目核算損益2550223計提合同預計損失準備項目核算損益2550250 其他管理費用項目核算損益2550290結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15503財務費用項目核算損益2550301 利息支出項目核算損益2550302 利息收入項目核算損益2550303 內部資金占用費項目核算損益2550304 匯兌損失項目核算損益2550305 匯兌收益項目

49、核算損益2550306 調劑外匯價差項目核算損益2550307 調劑外匯手續費項目核算損益2550308 金融機構手續費項目核算損益2550309 其他籌資費用項目核算損益2550320 貼現支出項目核算損益2550321 貼現收入項目核算損益2550390結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15601營業外支出項目核算損益2560101 固定資產盤虧項目核算損益2560102處置固定資產凈損失項目核算損益2560103 出售無形資產損失項目核算損益2560104 債務重組損失項目核算損益2560105計提固定資產減值準備項目核算損益2560106計提無形資產減值準備項目核算損益2560107計

50、提在建工程減值準備項目核算損益2560108 罰款支出項目核算損益2560109 捐贈支出項目核算損益2560110 非常損失項目核算損益2560111 自辦子弟學校經費項目核算損益2560112 編外人員生活費項目核算損益2560113 提前離崗人員費用項目核算損益2560114 內部待崗人員費用項目核算損益2560115 下崗職工生活費項目核算損益2560120 其他支出項目核算損益2560190結轉（本年利潤）分配數項目核算損益15701所得稅項目核算損益15801以前年度損益調整項目核算賬頁格式余額方向余額方向金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式

51、借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式

52、借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借數量金額式借借數量金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借

53、借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借

54、借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借

55、借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借借金額式借

56、借金額式借借金額式借借金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸

57、貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸

58、貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸

59、貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸金額式貸貸