1、公司車輛、船只燃油及維修管理辦法1 目的為規范公司車輛、 船只使用管理，準確核算費用開支，有效控制成本費用支出，制定 本辦法。2 范圍適用于公司各單位對車輛、船只燃油采購及維修過程的管理。3 職責3.1 各用車、用船單位：按辦法規定履行加油、維修程序。3.2 財務部負責按辦法規定執行報銷程序，檢查使用記錄，準確核算費用。3.3 物資采購部負責建立并維護和維修相關的供應商名錄 。4 定義無。5 內容5.1 車輛燃油管理各單位應建立健全車輛管理制度， 履行使用審批及使用記錄管理程序， 加強作業及燃 油消耗管理。 各單位財務部門在燃油報銷時，需對日行車記錄表 的填寫及相關內容進 行審核檢查。5.1.

2、1 使用* 信用卡5.1.1.1 公司* 地區等單位可辦理及使用 * 信用卡的，駕駛員需辦理 *信用卡。5.1.1.2 * 信用卡為實名制，每個駕駛員單獨設立密碼、單獨使用，每次加油后，到油站POS機上刷卡消費，并開據消費小票及正式發票。5.1.1.3 駕駛員報銷時，需提供正式發票和消費小票，按消費小票實際支付金額為依據， 填報綜合費用報銷單 。5.1.1.4 駕駛員使用 * 信用卡，不得用于除公司車輛加油外的其它任何個人消費及 存取款業務。5.1.1.5 駕駛員在加油金額超出信用卡可透支額度或信用卡還款日前， 及時報銷，自行到 銀行網點還款，因延期還款產生的利息及滯納金由駕駛員自行承擔。5.

3、1.1.6 駕駛員辦理并使用 * 信用卡后，現金加油一律不予報銷，特殊情況須注明 原因并由部門經理簽字認可。5.1.1.7 駕駛員每次出車后，應根據用車申請表填寫日行車記錄表，部門負責人定期審核。在報銷燃油時需提供部門負責人審核后的日行車記錄表，財務部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后給予報銷，并在日行車記錄表上標注燃 油報銷備查記錄。5.1.2 預存油卡5.1.2.1 無辦理 * 信用卡的單位， 可就近選擇固定加油站辦理預存油款辦理加油卡， 定點加油5.1.2.2 預存油卡可一個車輛單獨使用或多個車輛共用，不得為公司外車輛加油5.1.2.3 財務部門在預存油款時，借記“原材料”科目，駕駛員每

4、月末上報加油卡 加油明細及日行車記錄表 ，財務部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后，按車 輛用油數量列支相關車輛費用，并在日行車記錄表上標注燃油報銷備查記錄。5.1.3 批量購油分次領用5.1.3.1 需要批量購買燃油儲存分次領用的單位， 要指定專人做好存儲及領用管理， 登記車輛加油情況及庫存燃油存量保管賬，每月末盤點庫存燃油數量，與燃油保管 賬存量核對，出現偏差及時查找原因，上報單位負責人處理。5.1.3.2 駕駛員每次領用燃油時，要開具領料單 ，經相關人員批準后領用。5.1.3.3 各單位在購買燃油時， 需填寫 外購材料與外購商品入庫單 ，履行報銷程序， 財務部門借記“原材料”科目，駕駛員

5、每月末上報當月用油領料單及日行車 記錄表，財務部門審核車輛行駛里程、用油量及油耗后，按車輛用油數量列支相關 車輛費用，并在日行車記錄表上標注燃油報銷備查記錄。5.1.4 現金加油5.1.4.1 因無法使用上述三種加油方式，確需現金加油的，報銷程序同 。5.2 車輛維修管理5.2.1 定點維修5.2.1.1 物資采購部每年需進行市場調研， 進行供方評審， 確定指定維修廠家， 建立并維護供應商名錄。5.2.1.2 公司車輛維修或保養，需提前填報設施設備維修保養申請 ，根據人力資源部 集分權手冊相關程序批準后，到公司指定的維修廠家進行維修或保養。5.2.1.3 駕駛員持批準后的設施設備維修保養申請

6、，到指定的維修企業按照指定項目 進行維修，完工驗收后，駕駛員在維修明細上簽字確認。5.2.1.4 物資采購部以批準后的 設施設備維修保養申請 為依據， 定期與維修廠家進行 核對，審核維修記錄，結算維修費用。5.2.1.5 若發現維修廠家與公司駕駛員有虛報維修記錄等損害公司利益的不當行為， 應立 即選擇更換維修廠家，違規駕駛員按公司工作獎罰制度處理。5.2.1.6 除* 、* 市內（包括 * ）地區外，其他地區公司可自行選擇指定維修廠家，報采 購中心批準，維修程序參照上述規定。5.2.2 應急維修5.2.2.1 單位車輛若因發生緊急故障， 不能到公司指定維修廠家維修的， 需及時聯系單位 負責人批

7、準，就近選擇維修廠家維修。5.2.2.2 維修后，所在單位需及時補填設施設備維修保養申請 ，附維修費用明細，履 行審批程序。自行維修5.2.3.1 單位有能力維修車輛一般故障或進行車輛一般保養的， 可申請購買配件， 自行維5.2.3.2 維修機件的采購、保管及領用管理按公司相關制度執行。5.2.3.3 各單位應建立車輛維修記錄，注明更換零部件名稱、金額、更換時間及里程等。5.3 船舶燃油管理各單位要建立健全船只管理制度，各機動船只需指定專人填寫船只航行記錄表 ， 記錄每日船只作業內容、 航程、油耗等數據， 加強船只作業及燃油消耗管理。各單位財務 部門負責對船只航行記錄表的填寫及相關內容進行審核

8、檢查。5.3.1 自行加油5.3.1.1 需要自行到燃料公司加油的船只，填寫采購驗收記錄表 ，履行報銷程序，并 根據加油量登記船只航行記錄表相關內容。5.3.1.2 大型運輸船只月末油箱存油量較大的， 在加油時做采購入庫處理， 月末盤查實存 油量，計算當月消耗油量，報財務計入成本，并與船只航行記錄表核對，計算油耗是 否合理。5.3.2 批量購油分次領用5.3.2.1 養殖業潛水船、尾掛船等需要批量購買燃油儲存分次領用的，每次領用燃油 時，要開具領料單 ，經相關人員批準后領用。5.3.2.2 各單位要指定專人做好存儲及領用管理，登記各船舶加油情況及庫存燃油 存量保管賬，每月末盤點庫存燃油數量，與

9、燃油保管賬存量核對，出現偏差及時查找原因，上報單位負責人處理5.3.2.3 各單位在購買燃油時， 需填寫 外購材料與外購商品入庫單 ，履行報銷程序， 財務部門借記“原材料”科目，每月末根據燃油保管員上報的當月用油領料單 及相關船只船只航行記錄表 ，審核船只作業航程、用油量及油耗后，按用油數量 列支相關船只費用，并在船只航行記錄表上標注燃油報銷備查記錄。5.4 船舶維修管理5.4.1 定點維修參照 車輛定點維修管理程序。5.2.3 自行維修5.2.3.1 為保證船只正常運行，單位應根據實際情況，申請購買維修配件，自行維修。5.2.3.2 維修機件的采購、保管及領用管理按公司相關制度執行。5.2.3.3 各單位應建立船只維修記錄，注明更換零部件名稱、金額時間等。6 相關文件集分權手冊 DZF-RLB-TR-0137 記錄7.1 日行車記錄表DZF-XZB-TR-006-017.4 用車申請表7.5