1、三明市玫玫豐田 4S 銷售大廳及維修車間擴建建設項目可行研究報告 優秀報告三明市玫玫豐田4S 銷售大廳及維修車間擴建建設項目可行性研究報告主送單位：三元區城東鄉政府項目辦二O一二年二月目錄一、項目概況二、項目建設的背景與意義三、項目市場需求分析四、項目工程基礎條件分析和項目選址五、環境保護、消防措施及勞動保護和安全衛生六、投資項目的經濟效益評價七、項目風險分析與控制、投資風險分析八、結論和建議第一章 項目概況一、項目名稱：銷售大廳及維修車間建設項目二、項目類型：擴建三、項目負責人：李勤四、建設地點：大坂工業園五、項目申報企業概況：豐田汽車公司的創始人為豐田喜一郎，是一家總部設在日本愛知縣豐田市

2、和東京都文京區的汽車工業制造，前身為日本大井公司，隸屬于日本三井產業財閥。豐田市世界十大汽車工業公司之一，日本最大的汽車公司，創立于1933年。豐田汽車公司自2008年始逐漸取代通用汽車公司而成為全世界排行第一位的汽車生產廠商。其旗下品牌主要包括雷克薩斯、豐田等系列高中低端車型等。公司全年生產汽車445萬輛，占世界汽車市場的9.4%。目前，豐田是世界第一大汽車公司，在事業汽車生產中有著舉足輕重的作用。六、項目進展情況已全部投產，正式營業。六、項目建設具體內容與規模1、（1）主體工程：工程用地12182平方米，擴建的4S店，總共10200平方米，建有銷售大廳、維修車間、停車場及室外道路燈（2）設

3、備購置：汽車清洗維修設備、實驗設備若干。（3）配套必要的功用和輔助工程機裝修等。2、投資估算及資金籌措：1項目總投資估算 4900萬元，其中：固定資產投資3249萬元。 流動資金安排175萬元。（2）資金籌措：全部由企業自籌。第二章 項目建設的背景和必要性一、項目建設的背景 三明市位于福建省中部連接西北隅，三明自古即為閩中連接閩西北的通衢，居于水陸要沖。向莆鐵路由西而東、鷹廈鐵路由北而南貫穿境內；向莆鐵路，按國鐵級標準建設，已開工，列入鐵道部和福建省部省會議紀要，向莆鐵路東至福建中部地區的莆田市，線路西接杭長和京九鐵路，中連鷹廈鐵路，東接沿海通道，是兩省聯系的重要通道，也是中國中西部地區通往福

4、建省的快速鐵路通道，將帶動福建中西部某些縣和三明的社會經濟的發展；向莆高速鐵路建成之后，將構成中西部地區至東南沿海港口運輸大通道的骨干鐵路線，形成“武漢南昌與湄洲灣”的國家綜合運輸大通道，對進一步推進山海協作，構建對外連接的戰略通道，拓展湄洲灣港口腹地，實現港口資源共享等都具有十分重要的意義。向莆高速鐵路是以客運為主兼顧貨運的國家一級高速鐵路干線，主要承擔福建省大部分地區與內地中西部地區的旅客、貨物和雙層集裝箱交流以及省內城際客流運輸，也是福建沿海港口通達內陸腹地的港口后方通道，是名副其實的國民經濟大動脈。以福銀高速公路、國道205線、省道102線、212線以及正在三泉、永武高速公路和向莆高速

5、鐵路為樞紐的陸路交通網狀縱橫輻射，其中公路通車里程達13000公里。沙溪、金溪、尤溪三大水系航電綜合開發投入實施，水路航道陸續開通與海運相連接。沙縣機場即將竣工，開拓空中運輸航線的夢想成為現實。從而形成了公路、鐵路、水運、航空相配套的交通網絡。 近年來，隨著三明市經濟的快速法陣和城鄉人民生活水平的提高，道路車流量和車輛保有量增長迅速。豐田汽車4S店的擴建。能繁榮地方經濟，有能解決地方就業，還能起到完善城市綜合配套服務功能，服務于三明、貢獻于三明、受惠于三明的作用。二、項目投資的必要性 隨著三明城建設的逐步開展，人們的經濟狀況改善，居民的消費觀念也有了打打的改觀，汽車已經成為人們工作和生活中不可

6、或缺的工具，三明市汽車數量尤其是私家車數量激增，隨著居民私人汽車保有量的增加，汽車修理和服務的需求越來越大。但不淺我市汽車銷售及服務體系并不完善，有時人們選購汽車智能去汽車種類更多的福州等地，這無形中增加了購買的成本，也花費了更多的時間和精力。更主要是在售后服務、維修保養等方便造成的極為不便，甚至得不到相應的保障，這給大部分購買車輛的人帶來了阻力和顧慮，同時也降低了財政和稅收收入。該項目的擴建，提升服務產業檔次，帶動第三產業的大戰，吸引周邊城市資金流入，增加本地財政和稅收，大大刺激市場，推動本地經濟良好運行，也將提高我區整體的層次和定位，項目建成后年利潤3000萬元左右，年上繳稅收800余萬元

7、，解決當地生育勞動力100人左右。項目市場需求分析市場空間30幾年間，中國汽車以平均每年40%的速度實現高速增長，銷售增長63倍（其中橋車銷量增長1849倍），1992年中國汽車保有量100萬輛，2000年達到200萬輛，2002年達到300萬輛并在其后的幾年保持100萬輛的遞增速度。國家汽車投資總額由44億元增至2022億元，增長46倍，汽車工業生產總值增至333倍。 來自乘用車市場信息聯席會預測的數據顯示，中國汽車產銷量2006年已雙雙超過日本，成為繼美國市場之后的世界第二大汽車消費國。與此同時，08年預計1000萬輛的銷售規模意味著中國汽車工業也邁向更高的發展平臺。2007年私人用車已占

8、到乘用車購車比例的83%，標志著中國汽車已進入家庭，可見，二十年前作為“奢侈品”的轎車已逐漸進入普通家庭。 根據乘用車市場發展階段理論，當千人保有量達到20輛以后，乘用車市場就進入起飛階段，千人保有量的提高幅度也會明顯加快，目前中國千人保有量已接近20輛，這標志著中國汽車即將進入起飛期，與目前歐美、日本的汽車工業發展已進入復數保有期相比，發展潛力巨大。其中長三角、珠三角、沿海地區、北京、上海、廣州、深圳等地經濟較為發達，轎車城市的普及化率較高，尤其是北京的汽車普及率最高，千人保有量超過100輛。可喜的是中西部的普及化率雖然起步較晚，但在近兩年較之發達區潛力更大，增速明顯加快，可見，在GDP穩速

9、增長的良好大環境下，汽車一旦進入起飛期后，進入家庭的步伐必將會進一步加快。 近年來，三明居民生活水平逐漸提高，汽車在人們的工作和生活中的作用越來越大，現在三明汽車消費剛性需求與潛力逐步提升，促使汽車銷量大幅增長，另外三明城建設使得城市擴大，大部分人都么有選擇代步車輛，三明車市又很大的發展空間。產業發展和客戶需求三明汽車市場發展迅速，汽車消費逐漸成為居民消費的熱點和亮點之一。目前三明市汽車需求尤其是私家車的求旺盛，現有規模汽車4S店還遠遠不能滿足市場需求，很多居民不得不到外地購車，增加購車成本，本項目的擴建將給三明人們更大的選擇空間。隨著本項目的投產，三明家汽車行業將迅猛發展，市場前景廣闊，是完

10、全有可能性的。環境保護、消防措施及勞動保護和安全衛生環境保護和消防環境保護項目建設施工按照項目設計規定及有關環保標準進行設計。做到“三同時”，即環境治理設計與項目的主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用。該建設工程匯總生產裝置產生的噪聲不多，噪聲量也不大，最大的80分貝以下。消防根據有關消防規范，結合實際情況，本項目消防設施以水消防為主，化學消防為輔。安全可靠性評述本項目采取“預防為主”的方針，從工藝布置、總圖布置、火災危險性的劃分、建筑設計上都以安全防火委出發點，系統地進行了全面考慮。總之，采取以上消防措施后，嚴格按照規范進行施工，認真執行操作規程，杜絕儲存場所火災發生的可能性，并使防火安

11、全得到保證。勞動保護和安全衛生項目勞動保護和安全與工業衛生設計，遵守中華人民共和國原勞動部令第3號“建設項目（工程）勞動安全衛生監察規定”。堅持安全設施與主題工程“三同時”，即：同時設計、同時施工、同時投入生產和使用，以確保本工程投產后負荷勞動安全衛生要求。投資項目的經濟效益評價財務評價編制依據（1）國家發展和改革委員會、建設部建設項目經濟評價方法與參數第三版（2006.7頒布）（2）國家發展計劃委員會辦公廳投資項目可行性研究指南（2002年元月頒布）（3）項目決策分析與評價（2008年版）（4）中國金融出版社項目評估實務（2004年5月版）（5）國家現行的稅收政策和會計制度（6）項目確定的各

12、項技術經濟指標2、項目收入測算根據企業經營狀況和市場行情，年可新增銷售收入9350萬元。詳見下表序號 項目量（輛）預計銷售單價（萬元） 銷售收入（萬元）1、中低價位汽車 6015 9002、中檔價位汽車 150 24 36003、中高檔價位汽車 6040 24004、高檔價位汽車 20 80 16005、零部件銷售及維修等收入 按上述收入的10%計算850 合計9350二、項目社會效益分析1、為全面建設小康社會和構建和諧社會創造優越條件。工業化是奔小康的重要條件之一，建設好規模、高規格的汽車企業2、擴大就業和增加稅收和當地群眾收入項目擴建后，直接就業人數為100人，間接就業人數為200人以上。

13、第六章 項目風險分析與控制、投資風險分析一、經營風險分析1、汽車品牌風險 從品牌角度分析，目前國內的4S店有三種狀態。一是弱勢品牌。這些4S店最大的軟肋是品牌處于劣勢，用戶群體狹窄，市場做不大，甚至萎縮。發展趨勢不是被兼并就是倒閉。二十大眾化品牌。這些4S店的“致命傷”是同區域多家競爭。有的品牌供應商為了多銷車，不顧經銷商利益，盲目發展營銷網絡，銷售服務能力遠遠超過當地市場需求量，造成4S店之間的惡性競爭，導致經營利潤降低及經營困難，使部分4S店掙扎在盈虧邊緣。三是強勢品牌。這些4S店由于經營多年具備了市場基礎，及時在整車銷售利潤下降時，仍可通過規模效益和售后維修以豐布歉。汽車經銷商獲得品牌專

14、賣權的市場是一個賣方市場。品牌供應商要求高。可選擇的對象少。盡管要求高、投資風險大、銷售品種單一、還要被動接受品牌供應商未來的發展控制等不利因素，但緊俏汽車品牌供應商在一個地區征集經銷商的消息仍然一呼百應。此外，由于4S店對品牌供應商有極為明顯的依附性，其經營的優劣，除了自身的努力外，更受品牌供應商的影響，因此，經銷商在擴建4S之前，只能根據自己的判斷，冒著風險投資。3、車輛維修風險在整個汽車銷售獲利過程中，整車銷售和維修服務獲利是主要部分，其對4S的重要性顯而易見。但由于我國汽修行業入門檻低，汽修廠、站、店“遍地開花”，同時汽車廠供應的原配件價格高于吃長供應的數倍，因此導致客戶流向更加難以控

15、制，4S店想靠維修保障利潤難度較大。4、現金流量風險為了滿足市場需求或是品牌供應商的存貨儲備要求，現在4S店一般都面臨資金流問題，汽車占用備貨資金是4S店首道難題。4S店往往是利用一些短期融資來解決資金籌集。而市場適銷程度和品牌供應商商務政策的變化，時刻影響著4S店資金流的速度。資金流轉不順暢、額外利息的支出，都會直接影響4S店經濟運行質量。二、市場風險分析1、市場環境制約由于我國市場經濟體制還處在發展和完善之中，近幾年市場規范程度較低，在一定程度可能影響到公司的發展。2、市場開發風險未來我們的市場定位是立足之地，市場開發的效果如何，存在一定的不確定性。三、政策性風險分析1、行業政策風險國家對

16、汽車行業的管理正在逐步完善之中，行業政策的變化會對公司的經營產生影響。2、宏觀政策的影響國家財政、貨幣、稅收、產業發展方向等宏觀經濟政策的變動，也會對公司的經營產生廣泛的影響。四、管理風險分析項目擴建成后，隨著公司的不斷發展壯大，管理能力和管理水平有可能成為制約公司發展的瓶頸。五、風險控制策略通過上述風險分析，提出如下風險管理思想及對策：4S店在積極擴展業務的同時，要把風險管理納入整體的經營管理范疇。通過轉變經營訪視，增強企業綜合競爭力來抵御外部風險，并從思想意識、內部控制、制度建設、實際操作方便入手，努力構建全方位的風險監管長效機制，把4S店的風險管理工作落到實處。1、增強綜合實力，應對外部

17、風險以品牌代理作為支撐，以連鎖銷售求規模，以個性服務創品牌，應成為現代汽車銷售企業抵御外部風險的主要手段。各4S店牢固樹立競爭意識、危機意識、增強品牌拓展力度，積極申請一級代理經銷商資質，擴大網絡建設。充分利用各類汽車銷售市場、二手車交易市場及汽車拍賣行等資源渠道，尋求規模發展。重點應做好汽車維修售后服務，是4S店汽車銷售服務供應鏈得到進一步延伸，形成集汽車銷售、新舊車置換、車輛養護、維修及檢測為一體的大型經銷體系，轉變經營方式和盈利模式，增強4S抗風險能力。2、打造自有服務品牌，創立維修連鎖當前單個4S店要想突破品牌供應商的限制，打造自己的品牌形象確實很困難。在汽車售后服務方面下功夫，從4S

18、店發展的戰略角度考慮，籌建維修保養等的連鎖經營體系，以連鎖加盟方式建立連鎖店。但就整個汽車產業鏈中的競爭趨勢而言，汽車售后服務維修保養是最重要的換屆。4S店要練就和擁有強大的競爭能力，就必須建立自由品牌的維修保養等連鎖經營體系，以連鎖銷售要求規模的經營方式。3、樹立風險意識，防范經營風險4S店應進行全員防范經營系列教育，是全體員工充分認識到4S店對顧客的服務是體系化的售前、售中和售后服務，對自己所售的商品應具備相當豐富的專業知識。為此，要把防范經營風險與做好日常工作緊密結合，時刻保持清醒的頭腦，深刻意識到自己專業化水平和服務質量好壞、以及個人在經營活動中可能出現的疏忽，造成的經濟損失和產生的負面影響，是與4S店的生死存亡息息相關的。4、用好商務政策，保證資金順暢4S店為能避免存貨滯銷及缺貨風險，應與品牌供應商加強溝通，把握好品牌供應商的商務政策和信用政策，運用好品牌供應商的授信額度，加快銷售和資金周轉，做大銷售規模，盤活存貨資金，降低資金成本及籌資風險。5、加強財務管控，化解經營風險面對品牌供應商苛刻的考核指標，4S店應實行全面預算控制與業績考核相結合及與薪酬掛鉤，科學制定各項指標，將其細分至相關部門，確定銷售、成本、工資、費用、利潤、資金等各項部門的目標，將銷售分解落實到業務員，費用包干至