1、1 / 5 文章來源網絡整理，僅供參考學習 2017 公司審計工作計劃范文 2017 年度在集團公司的正確領導下， 審計部嚴格遵守國家各項 法律、 法規，認真履行集團的內部審計管理制度 。根據集團公司 2017 年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企 業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責， 較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就 2017 年度審計工作計劃如下： 一、完成主要工作 2017 年共完成審計項目 97 項，其中年度財務收支及年度預算執 行情況審計 12項，專項經營考核審計 1項，任期經濟責任審計 2 項， 投資企業財務收支與資產

2、負債審計 3 項，基建工程項目預算審計 38 項，基建工程項目結算審計 41 項，為完善集團經營管理、提高經濟 效益做出了貢獻。 1 、預算執行審計與財務收支審計并軌同行 預算執行結合財務收支管理、 自保效益并軌進行審計， 在進行預 算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內 控流程操作等情況進行符合性檢查， 發現各種問題， 及時與各單位溝 通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。 2017 年 度完成上年度財務收支與預算執行審計 12 項，發現問題 41項，提出 建議 36 項。 10-11 月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾 期應收賬款催收進行審計回訪

3、， 特別是針對整改不到位單位， 提出指 導性意見并敦促其切實執行。 通過審計， 嚴肅了集團公司財務管理制 度與財經2 / 5 文章來源網絡整理，僅供參考學習 紀律，為下一年預算執行儲備了動力。 2 、開展專項經營考核審計 2017 年 7 月，公司為扭轉 xx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新 任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審 計部精心研讀文件精神， 深入企業了解經營情況， 與相關單位反復磋 商，報請主管領導審核，最終確認 xx 汽車租賃公司的經營績效考核 結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極 的經營成果。 3 、完善投資企業審計，提供投資評估

4、依據 為評價對外投資企業的管理效果的需要， 根據集團公司領導安排 對投資企業進行審計，對 2017 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司 財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特 別是太壹公司經營合同到期， 需對今后一段時間進行經營預測， 為投 資決策提供依據。 4 、加強離任審計，提供人事管理參考 2017 年，寶 xx 原總經理、新 x 湖副總經理崗位變動，根據集團 公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管 理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。 5 、完善基建工程審計 2017 年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁 重。工程審計人員深

5、入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計 等，糾正相關部門3 / 5 文章來源網絡整理，僅供參考學習 流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中 監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。 2017 年完成基建 工程項目預算審計 38 項，預算金額 843.44 萬元，核減金額 286.84 萬元;基建工程項目結算審計 40 項，結算報審金額 1,392.40 萬元， 核減金額 384.39 萬元。 根據集團公司要求， 對工程結算超過百萬的基建項目， 引進外部 腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。 2017 年引進外部 力量進行工程造價審核 1 項，結算報審金額 228.13 萬

6、元，核減金額 119.93 萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。 二、主要工作體會 1 、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵 2017 年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計 部自有人手不足等困難， 成功從二級企業借調財務部長等業務能手來 支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程， 給審計工作進展帶來 一定便利，推動年度審計工作順利完成。 2 、加強過程管控，提升內審質量 質量是內部審計工作的生命。 審計部從制度、 手段和成果管理等 多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。 在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、 審計檔案等方面， 制定和完善了管理辦法

7、和實施方案， 詳細規定審計 年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、 檔案管理等全流程標準體系， 逐步形成一整套行之有效的內部審計制 度體系。 4 / 5 文章來源網絡整理，僅供參考學習 在信息化方面，隨著企業 erp 系統上線運行， erp 系統豐富的信 息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。 審計人員 積極學習 erp 流程操作、 深化 erp 審計系統應用， 著手開展 erp 環境 下的項目審計工作。 3 、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實 2017 年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管 理、自保效益并軌進行審計，在進

8、行預算執行的過程審核時，針對財 務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性 檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通， 提出相關建議，指導整改。 三、存在問題與今后打算 1 、存在問題 由于目前審計部僅有財務審計 2 人，工程審計 1 人，疲于應 付近 30 家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工 預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控 評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。 集團母子公司基建流程不完善， 存在基建單位與使用單位溝通 不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。 2 、今后打算 堅持學習， 提高專業知識與專業應用能力。 針對集團公司審計 人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱， 審計技巧、 審計溝通等專業能力有所欠缺， 審計人員一邊參加深圳市 內審協會組織的相關培訓， 一邊和協會內的企業同行學習與交流， 在 實踐中積極探索，積累經5 / 5 文章來源網絡整理，僅供參考學習 驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能 力，為集團審計工作發展積攢力量。 2017 年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難 并取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計