1、2011年銀行業從業人員資格認證考試公司信貸模擬試卷(一)一、單項選擇題（共90題，每小題05分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。1基本的信貸準則是( )。a短期融資需求不意味著就與流動資產和營運資金有關 b與流動資產和營運資金有關的融資需求可能與長期融資需求相關 c短期資金需求要通過短期融資來實現，長期資金需求要通過長期融資來實現 d短期資金需求和長期資金需求是同步的2（ ）是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。a交易對象 b信貸產品c信貸金額 d信貸期限3在（ ）內，

2、銀行只能收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還。但是，銀行仍然按照規定計算利息。a提款期 b還款期c寬限期 d信貸期限4對于銀行和企業，決定資產價值的主要是( )。 a資產賬面價值b預計的市場價格 c當前的市場價格 d資產歷史成本 5主要通過流動資產與流動負債的關系反映借款人到期償還債務能力的指標是( )。 a成本費用率 b存貨持有天數 c應收賬款回收期 d流動比率6根據貸款通則的規定，自營貸款期限最長一般不得超過（ ）年，超過此年限應當報監管部門備案。a5 b10 c15 d207按照借貸關系持續期內利率水平是否變動，貸款利率可分為（ ）a固定貸款利率和浮動貸款利率b法定利率和公定利率

3、c基準利率和市場利率d基準利率和市場利率8按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（ ）。a自營貸款 b基本建設貸款c技術改造貸款 d流動資金貸款9下列不屬于速動資產的是()。a存貨 b應收股利c預付款項 d交易性金融資產10資產負債率，對其正確的評價有()。a從債權人角度看，負債比率越大越好b從債權人角度看，負債比率越小越好c從股東角度看，負債比率越高越好d從股東角度看，負債比率越低越好11有關銀行對目標市場進行市場細分說法錯誤的是（ ）。a有利于針對特定目標市場制訂相應的營銷策略b有利于銀行資金安全c有利于在細分市場上占優勢d有利于開拓新的市場機會12影響銀行市場營銷活動的經濟與技術環境不包括

4、（ ）。a消費潮流 b財政政策c社會習慣 d市場前景13下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）。a中國工商銀行b中國建設銀行c花旗銀行d中國移動通信14下列不屬于間接融資的行為有（）。a文小姐向建設銀行借款10萬元專門用于其房屋裝修ba公司購入b公司20的股權，價值80萬元c趙小姐春節期間通過信用卡透支了2萬元購買年貨d鄭先生通過建設銀行貸款購買了一輛車15下列有關固定利率的說法錯誤的是（）。a固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率b借款人按照固定的利率支付利息c借貸雙方所承擔的利率變動風險較大d在貸款合同期內，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調整16下列利率中，是由非政府部門的民

5、間金融組織，如銀行業協會等確定的利率的是（）。a法定利率b行業公定利率c市場利率d浮動利率17信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是（ ），第二重支付是（ ）。a銀行支付信貸資金給使用者，使用者支付本金和利息給銀行b銀行支付信貸資金給使用者，使用者購買原料和支付生產費用c經過社會再生產過程回到使用者手中，使用者支付本金和利息給銀行d使用者購買原料和支付生產費用，經過社會再生產過程回到使用者手中18真實票據理論的局限性不包括（ ）a沒有認識到活期存款余額的相對穩定性b忽視了貸款需求的多樣性c忽視了貸款自償性的相對性d強調銀行應保持其資金來源的高度流動性19（ ）是指具有高度相關

6、性的一組銀行產品。a產品線 b產品組合c產品類型 d產品項目20短期貸款報審材料中，借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表不包括()。a資產負債表 b損益表c現金流量表 d財務狀況變動表21短期貸款中借款人資信審查文件包含()。a借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照b保證人的營業執照c保證人最近三年的財務報表d原輔材料采購合同22出口打包貸款是()憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。a出口商 b出口商當地的銀行c進口商 d進口商當地的銀行23對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是()。a短期貸款b中長期貸款

7、c無息貸款d短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款24下列關于貸款發放管理中，說法不正確的是()。a在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款b借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實c貸款實務操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風險因素而異d銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效25首次放款的先決條件中貸款類文件包括()。a借貸雙方已正式簽署的借款合同b現時有效的企業法人營業執照、批準證書、成立批復 c公司章程d全體董事的名單及全體董事的簽字樣本26下列文件中屬于擔保類文件的是()。a借款人所

8、屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件b海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件c已繳納印花稅的繳付憑證d保險權益轉讓相關協議或文件27公司信貸是商業銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關系。貸款價格（ ），單筆利潤就（ ），貸款的需求會（ ）。a低，低，增加b高，低，減少c高，低，增加d高，高，增加28競爭者對新產品的影響和排擠較小時，銀行可以采取（ ），吸引對價格不太敏感的客戶。a薄利多銷定價策略b高額定價策略c關系定價策略d滲透定價策略29銀行營銷組織的主要職能不包括（ ）。a組織設計b人員配備c組織運行d會計核算30下列屬于銀行市場定位中

9、的產品定位手段的是（ ）。a設計特色辦公大樓b設計專用字體c提供增值服務d設計戶外廣告31對于提供抵(質)押擔保的，下列說法錯誤的是()。a可以辦理登記或備案手續的，必須先完善有關登記、備案手續b如抵(質)押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質)押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵(質)押合同在當地的公證部門進行公證c對于以金融機構出具的可撤銷保函或備用信用證作擔保的，須在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款d對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有

10、關文件征詢銀行指定律師的法律意見32銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步()借款人資本金到位的比例。a低于 b高于c等于 d高于或等于33下列關于貸款種類說法錯誤的是()。a按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款b按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款 c按照貸款對象可分為生產企業貸款和外商投資企業貸款d按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款34如果某公司的固定資產使用率（ ），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（ ）決定。a小于20或30，行業技術變化比率b小于20或30，設備使用年限c大于60或70，行業技術變化比率

11、d大于60或70，設備使用年限35分析損益表時，主要采用的分析方法是（ ）。a趨勢分析法b結構分析法c比率分析法d因素分析法36下列關于長期償債能力指標說法錯誤的是（ ）。a資產負債率反映了債務償付安全性的物質保障程度b債務股權比率反映了所有者權益對債權人權益的保障程度c有形凈資產債務率反映了企業可以隨時還債的能力d利息保障倍數反映了企業獲利能力對到期債務利息的保證程度37()是判斷貸款正常與否的最基本標志。a貸款目的 b貸款來源c還款來源 d還款記錄38下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是()。a銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產或取

12、得保證人的承諾b在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析c擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上d銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權39損失類貸款就是()發生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。a大部分 b全部c大部分或者全部d小部分40貸款損失準備金的大小是由()的大小決定的。a預期損失b損失c風險 d借款金額41我國商業銀行現行的按照貸款余額()提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。a05% b1%c15% d2%42企事業單位支取工資、獎金等現金只能通過哪個賬

13、戶進行（ ）。a一般存款賬戶b專用存款賬戶c臨時存款賬戶d基本存款賬戶43公司貸款安全性調查的內容不包括（ ）。a對借款人法定代表人的品行進行調查b對公司借款人財務經理個人信用卡的額度進行核準c對保證人的財務管理狀況進行調查d對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查44下面哪項不屬于貸前調查的方法（ ）。a委托調查 b現場調查 c突擊調查 d搜尋調查45貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業務人員尤其要注意（ ）變化對抵押擔保額的影響程度。agdp增長率b匯率c通貨膨脹率d存款準備金率46（ ）是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。a貸款安全性調查b貸款合法合規性

14、調查c貸款的風險性調查d貸款效益性調查47下列關于專項準備金的說法中不正確的是()。a專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金b在計算風險資產時，要將已提取的專項準備金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除c專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額d專項準備金具有資本的性質48貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行()計提。a批量b固定比率c審核比率d權數49除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的（ ）。a60 b50 c40 d3050()直接反映了

15、公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。a財務狀況的變化b企業決策人行為c經營觀念的變化d企業決策人行為和經營觀念的變化51在銀行流動資金貸前調查報告中，借款人財務狀況不包括（ ）。a流動資金數額和周轉速度b主要客戶、供應商和分銷渠道c資產負債比率d存貨凈值和周轉速度52以下不屬于資金來源的是（ ）a留存收益b內部融資c銀行貸款d現金頭寸53下列不屬于企業管理狀況風險的是()。a企業發生重要人事變動b最高管理者獨裁c銀行賬戶混亂，到期票據無力支付d董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂，收益質量受到影響54下列不屬于企業財務狀況風險的是()

16、。a借款人在銀行的存款有較大幅度下降b應收賬款異常增加c流動資產占總資產比重下降d短期負債增加失當，長期負債大量增加55下列屬于與銀行往來的異常現象的是()。a經營性凈現金流量持續為負值b借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險c不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象d銀行賬戶混亂，到期票據無力支付56下列關于借款需求和借款目的的說法，錯誤的是（ ）。a借款需求是指公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款b未分配利潤增加會產生借款需求c借款目的主要指借款用途d一般來說，長期貸款用于長期融資的目的57下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是()。a應注意保證

17、人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失b保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人c保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表d保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書 58某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應收賬款周轉天數為（ ）天。a5b73c85d20059市場環境分析的swot方法中，o代表（）。a優勢 b劣勢c機遇 d威脅60在使用波特五力對細分市場結構吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（）。a融資結構 b替代產品c同行業競爭者d購買者和

18、供應商61商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目，這種類型的策略屬于（）。a全線全面型b市場專業型c產品線專業型d特殊產品專業型62下列選項中，由資產變化引起的資金需求是（ ）。a商業信用的變動 b長期投資c債務重構 d分紅的變化63下列不屬于國別風險的是（ ）。a利率風險 b清算風險c匯率風險 d國內商業風險64某國的政治風險評分為27分，經濟風險評分為35分，法律風險評分為13分，稅收風險評分為28分，運作風險評分為24分，安全性評分為11分，則使用wmrc的計算方法得到的國家綜合風險是（ ）。a2485 b2215 c211 d

19、251565按照五層次理論，公司信貸產品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業網點和各類業務，屬于公司信貸產品中的（）。a核心產品b基礎產品c期望產品d延伸產品66（）是指銀行產品已滯銷并趨于淘汰的時期。a介紹期b成長期c成熟期d衰退期67提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協議規定的還款計劃，提前償還()，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。a本息 b全部貸款c全部或部分貸款d部分貸款68借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請()。a貸款展期b貸款延期c未及時還貸理由d貸款抵押69關于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是()。a對于保證貸款的展期，銀行應重

20、新確認保證人的擔保資格和擔保能力b借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意c貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和d貸款經批準展期后，銀行應當根據貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度70（ ）用于衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。a信貸平均損失比率b信貸資產相對不良率c不良率變幅d信貸余額擴張系數71一般來說，新興產業在發展期收益（ ），風險（ ）。a低，小b低，大c高，大d高，小72下列各項中，能夠評價目標區域信貸資產的收益實現情況選項是（ ）。a貸款實際收益率 b總資產收益率c利息實收率 d信貸資

21、產相對不良率73（）可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。a基本存款賬戶b一般存款賬戶c臨時存款賬戶d專用存款賬戶74下列各項中，是借款人的權利的有（）。a將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意b應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務核定的監督c按借款合同的約定及時清償貸款本息d在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務75實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款的（）。a流通性b收益性c安全性d可行性76（ ）行業表現出較強的生產半徑和銷售區域的特征。a水泥 b軟件 c金融 d服裝77下列關于低經營杠

22、桿企業的說法中，正確的選項有（ ）。a固定成本占有較大的比例b規模經濟效應明顯c當市場競爭激烈時更容易被淘汰d對銷售量比較敏感78商業銀行對借款人最關心的就是其現在和未來的（ ）。a技術水平 b銷售業績c償債能力 d信息披露79實地考查應側重調查的內容不包括()。a周圍環境狀況 b產品結構情況c固定資產維護情況d企業經營和發展的思路80對借款人的借款目的進行調查是對貸款的（）進行調查。a合法合規性b流動性c安全性d效益性81以下不屬于具有較強競爭力產品的特點的是（ ）a性能先進 b質量穩定c性價比高 d無名顯品牌優勢82（ ）指公司賺取利潤的能力a盈利能力 b營運能力c償債能力 d生產能力83

23、以下不屬于所有者權益項目的是（ ）a實收資本 b資本公積c盈余公積 d流動資產84下列關于借款需求與借款目的說法中，正確的是（）。a公司的借款需求一般是單方面的b借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款c借款目的指的是公司為什么會出現資金短缺并需要借款d借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區別的概念85借款需求和借款目的是兩個緊密聯系的概念，下列關于二者的說法，不正確的是()。a借款需求是指公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款b長期性資本支出會產生借款需求c借款目的主要指借款用途d一般來說，長期貸款可用于短期融資的目

24、的86從現金流量表看，與現金使用相關聯的因素不包括 （）。a營業支出b投資支出c融資支出d紅利支付87（ ）是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項目占總體指標的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。a趨勢分析法 b結構分析法c比率分析法 d比較分析法88損益表的編制原理是（ ）。a資產=負債+所有者權益b利潤=收人費用c營業利潤=營業收入營業成本d利潤=收入所得稅89普通準備金在計入商業銀行資本基礎的附屬資本時，上限為加權風險資產的（ ）。a1 b125 c15 d290（ ）是指在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口

25、商承兌的匯票（或由其簽發的本票），使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。a出口賣方信貸b進口買方信貸c進口買方混合貸款d福費廷二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。1我國擔保法規定的擔保方式包括( )。 a保證b抵押c質押d定金e留置2根據貸款通則有關期限的相關規定，下列說法正確的有（ ）。a短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半b短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限c中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半d長期貸款展期期限累計不得超過3年e中期貸款展期期限累計不

26、得超過2年3下列關于資產轉換理論的說法，正確的有( )。 a在該理論的影響下，商業銀行的資產范圍顯著擴大b該理論認為，銀行能否保持流動性，關鍵在于銀行資產能否轉讓變現c該理論認為，穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上d該理論認為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要e依照該理論進行信貸管理的銀行在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，可以有效避免資產拋售帶來的巨額損失4金融活動遵循的基本原則有（ ）。a效益性 b風險性 c流動性d安全性 e盈利性5預期收入理論的觀點包括( )。a貸款能否到期歸還是以未來收入為基礎的b穩定的貸款應該建立在現實的歸

27、還期限與貸款的證券擔保的基礎上c中央銀行可以作為資金流動性的最后來源d當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產e長期投資的資金應來自長期資源6下列關于公司信貸基本要素的正確說法有（ ）。a信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數額b貸款利率是指借款人使用貸款時所支付的價格c貸款費率是指銀行提供信貸服務的全部價格d信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式e公司信貸業務的交易對象包括銀行及其交易對手7信貸資金的運動特征有( )。 a以償還為前提的支出，有條件的讓渡b與社會物質產品的生產和流通相結合c是一收一支的一次性資金運動d信貸資金運動以銀行為軸心e產生經濟效益才能

28、良性8影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環境包括（ ）。a外匯匯率d政府的施政綱領c社會與文化環境d信貸資金的供求狀況e銀行同業競爭對手的實力與策略9公司信貸的原則包括( )。a合法合規原則b安全性、流動性和效益性原則c誠實信用原則d統一對待原則e公平競爭、密切協作原則10相對大型和特大型企業來說，中小企業的資金運行特點有（ ）。a額度小 b周轉快 c信譽好d需求急 e風險小11商業銀行在堅持“區別對待，擇優扶植”的原則時，要做到( )。a貸款的發放和使用應當符合相關的法律法規b貸款的投向應當突出重點c根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象d嚴格區分企業的優劣e接程序辦理貸款12可持續增長率的假

29、設條件包括（ ）。a公司的資產周轉率維持當前水平b公司的銷售凈利率以一固定值增長c公司保持持續不變的紅利發放政策d公司的財務杠桿不變e增發股票是公司唯一的外部融資來源13下列關于區域風險的說法，正確的有（ ）。a銀行管理水平因素可能導致區域風險b分析區域風險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響c特定區域的自然、社會、經濟和文化都會影響區域風險d分析某個特定區域的風險時，要判斷什么樣的信貸結構最恰當e分析某個特定區域的風險時，要判斷風險成本收益能否匹配14根據競爭與壟斷關系的不同，市場通常可分為（ ）等幾種類型。a完全競爭b壟斷競爭c競爭壟斷d寡頭壟斷e完全壟斷15廣義的信貸指一切以實現承諾為

30、條件的價值運動形式，它包括()。 a存款b貸款c擔保d承兌e賒欠16下列有關信用證的說法，正確的是()。a由銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的b有條件的承諾付款的書面文件c國際信用證d國內信用證e信用證是無條件承諾付款的書面文件17信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括()。a貸款、擔保b承兌、信用支持c保函d信用證e承諾18下列質押品中，可以用市場價格作為公允價值的是（ ）。a銀行承兌匯票 b上市公司流通股c上市公司限售股 d貨幣市場基金e國債、公司債和金融債券19對擬建項目的投資環境評估的具體評價方法包括（ ）。a等級尺度法 b最低成本分析法c冷熱圖法 d

31、道氏評估法e相似度法20原輔料供給分析的內容主要包括（ ）。a規格和質量等是否符合項目生產工藝的要求b供應來源及數量能否滿足項目生產的需要c價格的合理性d運輸等問題對成本的影響e存儲所要求的條件及存儲數量等21公司信貸產品的屬性的反映方式有()。a客戶心理b金融產品本身的價格水平c金融產品質量d商標e市場定位戰略22銀行公司信貸產品開發的目標不包括()。a提高銀行的資產負債率b提高現有市場的份額c吸引現有市場之外的新客戶d以更低的成本提供同樣或類似的產品e為客戶提供更多的產品23確定產品組合就要有效地選擇產品組合的()。a寬度b深度c關聯性d有序性e擴展性24設備選擇評估的主要內容有（ ）。a

32、設備的可靠性 b設備的配套性c設備的經濟性 d設備的生產能力和工藝要求e設備的使用壽命和可維護性25借款人應符合以下()的要求。a有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償b沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃c除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續d已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶e借款人的資產負債率符合銀行的要求26現行的銀行賬戶管理辦法將企事業單位的存款賬戶劃分為()。a基本存款賬戶b一般存款賬戶c臨時存款賬戶d專項存款賬戶e專用存款賬戶27影響客戶還貸能力的因素有()。a現金流量構成b經濟效益c還款資金來源d貸款用途e擔保人的經濟實力28下列關

33、于資產結構分析的說法，正確的有（ ）。a資產結構是指各項資產占總資產的比重b資產結構分析可用來判斷借款人資產分配的合理性c通常制造業的固定資產和存貨比重小于零售業的固定資產和存貨比重d服務業中，勞動密集型行業的固定資產比重一般高于資本密集型行業e如借款人的資產結構與同行業的比例存在較大差異，應進一步分析差異產生的原因29銀行防范質押風險的措施主要包括（ ）。a選擇價值相對穩定的動產或權利作為質押物b對難以確認真實、合法、合規的質物或權利憑證，應該拒絕質押c對于需要進行質物登記的，必須按規定辦理質物出質登記手續d動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記e質物須經具有行業資格

34、并資信良好的評估公司或專業質量檢測部門認定30銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括（ ）。a抵押物在抵押期間可能會出現損耗b抵押物在抵押期間可能會出現貶值c在處理抵押物期間可能會發生費用d貸款有利息e逾期有罰息31貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是()。a借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致b表明該文件為要約邀請c這是一項書面承諾d具有法律效力e銀行可以不受意向書任何內容的約束32供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面( )。 a 貨品質量b 貨品價格c 進貨渠道d 技術水平e 付款條件33財務分析的方法包括（ ）。a 趨勢分析法b 結構分析法c 比率分析法d 比較

35、分析法e 因素分析法34杠桿比率包括（ ）。a 資產負債率b 流動比率c 負債與所有者權益比率d 負債與有形凈資產比率e 利息保障倍數35下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（ ）。a出口許可證b出口合同或草本c出口企業與進口商簽訂的貿易合同d進口方銀行保函的審查文件e進口國、進口商及進口方銀行概況36項目融資申報材料中應該注意的事項包括（ ）。a控制項目的財務收支b項目建設成敗與經營效益分析c項目的風險分析和風險規避措施d充分了解項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況e項目建設負責人的資信狀況、技術水平、施工進度和管理能力等37關于寬限期內利息和本金，說法正確的有()。a在寬限期內銀行只收取利息

36、，借款人不用還本b本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取c在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本d期末一次還本付息時，本息都不用償還，銀行不計算利息，直至還款期才向借款企業收取本金e提款期不屬于寬限期38下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是（ ）。a銀行如果在貸后檢查中發現借款人提供的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權益或追加擔保品b如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為c如果由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品d對由第三方提供擔保的保證貸款，

37、如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任 e倘若保證人的擔保資格或擔保能力發生不利變化，其自身的財務狀況惡化，銀行應要求擔保人追加新的保證人。39下列關于財產保全的說法，正確的有（ ）。a財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失b銀行對債務人財產采取保全措施，可影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務c銀行應對每筆逾期貸款及時申請財產保全，以防止債權損失d訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施e訴中財產保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能

38、執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施40借款人申請貸款，除應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信用等基本條件外，還應當符合的要求有（ ）。a有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做了貸款人認可的償還計劃b除自然人和不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續c除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產總額的30d借款人資產負債率符合貸款人的要求e申請中期、長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不

39、低于國家規定的投資項目的資本金比例三、判斷題(共l5題，每小題1分，共15分)。請對以下各題的描述做出判斷，正確選t，錯誤選f。1寬限期介于提款期和還款期之間，公司可以不用償還本息，銀行也不計算利息。（ ） 2企業從銀行直接獲得貸款的行為就屬于直接融資。（ ）3事業部制是在銀行內部對具有獨立信貸產品、承擔獨立責任和利益的部門實行分權管理的一種組織形式。（ ） 4在貸款申請受理階段，業務人員應該堅持貸款安全性第一，對安全性較差的項目須持謹慎態度。（ ）5申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目資本金比例。（ ） 6在銷售高峰期，應付賬款和應計費

40、用增長的速度往往要大于應收賬款和存貨增長的速度。（ ）7銷售收入/凈固定資產比率對與判斷固定資產是否需要重置是一個相當有用的指標。（ ） 8借款人的全部資金來源于兩個方面：一是借人資金，包括流動負債和長期負債；二是自有資金，即所有者權益。（ ）9處于啟動階段的行業發展迅速，年增長率可以達到20%以上。（ ） 10比例系數法是按流動資金在項目正常經營過程中的各種形態分別計算資金的占用量，進而估算出所求流動資金的方法，銀行常采用這種方法分析工業生產性項目。（ ）11從理論上看，最佳資金結構是指企業權益資本金利潤率最高，企業價值最大而綜合成本最低時的資金結構。（ ） 12由于抵押人的行為而使得抵押物

41、價值減少，而抵押人又無法完全恢復的，銀行應該要求抵押人提供與減少價值相當的擔保。（ ）13 建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。14“借新還舊”和“還舊借新”都不屬于貸款重組。（ ） 15 在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內末提足的貸款過后不能再提2011年銀行業從業人員資格認證考試公司信貸模擬試卷(一)參考答案與解析一、單項選擇題1c 【解析】基本的信貸準則是短期資金需求要通過短期融資來實現，長期資金需求要通過長期融資來實現。2b3c4c 【解析】對于銀行和企業，決定資產價值的主要是當前的市場價格。歷史成本不能決定資產價值，也不能及時、準確地

42、反映資產價值的變化。 5d 【解析】通過比較流動資產與流動負債關系來反映借款人償還到期債務能力的指標主要有三個：流動比率、速動比率、現金比率。其中，流動比率流動資產/流動負債 100%；速動比率流動資產中的速動資產/流動負債100%；現金比率流動資產中的現金類資產/流動負債100%。它們統稱為流動比率指標。a項屬于盈利比率指標； bc兩項屬于效率比率指標。6b7a8a9 a【解析】速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。10 b【解析】資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業的

43、款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。11b12c13 d【解析】公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。14 b【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資；不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協議的融資活動為直接融資。15 d【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款合同期內，不論市場利率如何變動，借款人

44、都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。16 b【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一種政策工具；行業公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業協會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力；市場利率是指隨市場供求關系的變化而自由變動的利率；浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應調整的利率，其特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。17 b18d19a20 c【解析】借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表。因此，c項為正確選項

45、。21 a【解析】b項和c項屬于貸款擔保文件的內容，d項屬于借款用途證明文件，a項屬于借款人資信審查文件。因此a為正確選項。22 b【解析】出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，b項為正確選項。23 d【解析】對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。因此d為正確答案。24 c【解析】貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，其

46、余選項均正確。因此c為正確選項。25 a【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸款)。其余選項屬于公司類文件包括的內容。因此，a項為正確選項。26 d【解析】擔保類文件包括：已正式簽署的抵(質)押協議;已正式簽署的保證協議;保險權益轉讓相關協議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件。因此，a為正確選項。27 a28b29d30 c31 c【解析】對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，須在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正

47、確。因此，c為正確選項。32 a【解析】銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。因此，a項為正確選項。33 b【解析】按照貸款對象可分為生產企業貸款、進出口企業貸款、外商投資企業貸款。因此，b項為正確選項。34c35c36b37 a【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。因此a為正確答案。38 d【解析】銀行設立抵押或保證后，

48、如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據抵押權或保證權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制。擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設立的眾多安全防護措施。因此d為正確選項。39 c【解析】損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，c項為正確選項。40 a【解析】貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的。因此，a為正確選項。41 b【解析】普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業銀

49、行現行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。因此，b為正確選項。42a43b44c45b46d47 d【解析】專項準備金反映了貸款的內在損失，盡管在賬務上還沒有將這部分內在損失沖銷，但實際上專項準備金已經用于彌補目前貸款組合中存在的內在損失，不能再用于彌補銀行未來發生的其他損失，其性質與固定資產折舊相同。因此，專項準備金不具有資本的性質。因此，d為正確選項。48 a【解析】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。因此，a項為正確選項

50、。49b50 d【解析】經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。因此d為正確選項。51b52d53 c【解析】c項屬于企業的財務風險，其余選項均屬于企業管理狀況風險。因此，c項為正確選項。54 a【解析】a項屬于與銀行往來的異常現象，其余選項均屬于企業財務狀況風險。因此a為正確答案。55b【解析】b項屬于與銀行往來的異常現象，其余選項均屬于企業的財務風險。因此b為正確選項。56b57 d【解析】保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書;