1、銀行商業儲備貸款辦法第一章總則第一條為更好地支持農村經濟發展，維護借貸雙方的合法權益，根據國家及地方有關部門相關政策規定和中國銀行信貸基本制度（試行），制定本辦法。第二條本辦法中商業儲備包括國家和地方化肥儲備、地方糖儲備、國家和地方肉儲備、國家羊毛儲存。第三條本辦法所稱商業儲備貸款，是指中國銀行（以下簡稱銀行）對符合貸款條件的企業（以下簡稱借款人）從事商業儲備業務發放的貸款。第四條貸款的基本原則（一）專用性原則。商業儲備貸款只能用于執行儲備計劃的資金需求，實行專款專用，不得挪作他用。（二）安全性原則。商業儲備貸款應實行物資流與資金流相對應，在約定的貸款期限內儲貸銷還。并確保各項擔保措施真實有效

2、，貸款本息足額收回。（三）效益性原則。商業儲備貸款應做到放得出、收得回、有效益。第五條借款人不得以商業儲備貸款形成的資產對外提供擔保。第二章貸款對象、用途和條件第六條貸款對象。商業儲備貸款的對象是指國家或地方政府有關部門確定的承儲企業。第七條貸款用途。商業儲備貸款用于借款人儲備相關物資的合理資金需要。第八條貸款條件。借款人除符合中國銀行信貸基本制度（試行）規定的條件外，還應具備以下條件（一）自主經營、自負盈虧、自我約束、自我發展的企業法人，無不良信用記錄，信用等級在級（含）以上且注冊資本不低于萬元。（二）原則上在銀行開立基本賬戶，確因特殊原因未開立基本存款賬戶的，須在銀行開立一般存款賬戶。（三

3、）提供國家或地方相關部門下達的商業儲備計劃和利息補貼承諾文件，執行銀行信貸管理規定。信用等級級（含）以上且凈資產收益率在以上的借款人，可不要求具有利息補貼承諾文件。（四）認真執行國家頒布的會計、統計等政策法規，并按要求及時向銀行提供商業儲備物資進（出）口、收儲、銷售和財務、統計報表等相關資料，接受銀行的信貸監管。（五）近兩年凈資產收益率不低于（存續不足兩年的以當年實際經營情況為準）；月平均資產負債率不得高于； 對政府承諾補貼全額價差虧損和貸款利息且納入財政當年預算的商業儲備，審批時可不受以上條件限制。（六）按不低于貸款金額（剔除抵押擔保貸款部分）比例的自有資金繳存風險準備金，實行專戶管理。第三

4、章貸款方式、期限、額度和利率第九條貸款方式。商業儲備貸款可根據借款人信用等級和風險承受能力確定采用擔保貸款或信用貸款的方式。對業務發展穩定且前景較好的級（含）以上借款人可發放信用貸款；對承擔省級（含）以上化肥、食糖儲備且信用等級為級的借款人，在有效資產應抵盡抵后，也可發放信用貸款。第十條貸款期限。開戶行應結合借款人儲備期、結算期及近年銷售規律合理確定貸款期限，貸款期限最長不超過一年。貸款原則上不得展期。第十一條貸款額度。國家和省級儲備按照計劃控制地、市、縣級儲備按照不超過借款人凈資產倍掌握。第十二條貸款利率。商業儲備貸款利率按中國人民銀行有關規定和銀行有關規定執行。第四章貸款辦理第十三條商業儲

5、備貸款的申請、受理、調查、審查、審批、發放和收回按照中國銀行貸款基本操作流程執行。第十四條對審批同意發放的貸款，客戶部門要在個工作日內向總行報送中國銀行商業儲備貸款備案表，備案表要嚴格把關，確保質量。第十五條發放儲備貸款，上級行在權限以內一次審批，開戶行按購銷合同和入儲進度一次或分次發放貸款。第十六條根據借款人信用等級及儲備物資品種的不同，可在約定的貸款期限內按照儲貸銷還的原則提前收貸。第五章貸款檢查與監督第十七條入儲環節的監督檢查。（一）監督檢查借款人是否按合同（或購貨意向協議）確定的價格、數量等要求采購入庫（欄）。（二）監督檢查借款人是否按規定使用商業儲備貸款，實行專款專用。（三）監督檢查

6、開戶行是否按照儲備商品的生產成本和市場價格合理確定入儲占貸價。第十八條儲存環節的監督檢查。（一）加強庫存監管，確保借款人第一還款來源的可靠性。對儲備實物品種和數量堅持定期和不定期的查庫制度，掌握貸款的物資保證。（二）分析借款人整體財務經營狀況，實現對物資流和資金流的同步監管。第十九條銷售環節的監督檢查。（一）監測分析相關儲備物資市場價格變動趨勢，引導督促借款人適時銷售。（二）監督檢查儲備物資銷售進度及貨款的回籠歸行情況，并及時收貸，防止擠占挪用貸款行為發生。第二十條監督檢查借款人是否按期向開戶行報送購、銷、存及存儲地點的統計資料。第二十一條開戶行要建立客戶經理聯庫制度，落實聯庫責任。對異地庫存

7、的監管，開戶行要落實異地庫存監管措施。第六章貸后評價第二十二條商業儲備貸后評價是指通過分析儲備貸款的使用與管理情況，評估其社會和經濟效益，識別潛在風險，完善管理。（一）合規性評價。根據有關部門對商業儲備的要求和我行對貸款范圍、對象、方式、期限和用途等方面的相關規定，對借款人貸款條件和申辦程序，以及貸款的調查、審查、審批與發放進行評價。（二）安全性評價。從借款人的信譽度、財務狀況、擔保措施的變化和開戶行庫存監管、貨款回籠、貸款本息收回等方面，分析貸款運行的狀態，識別信貸資金的潛在風險。（三）效益性評價。分析評價貸款決策、實施和運營后給借款人和開戶行帶來的經濟和社會效益，判斷信貸資金在支持“三農”

8、及企業可持續發展方面產生的效果及作用。（四）借款人發展趨勢評價。通過分析借款人市場份額和行業地位，對其未來發展進行判斷評價。第二十三條商業儲備貸后評價遵循“誰審批、誰評價”的原則，可采用直接評價、委托評價和聯合評價等方式。第二十四條通過貸后評價，有關行應針對合規性、安全性、 效益性和借款人的發展趨勢等方面存在的問題，提出合理可行的整改意見，并就貸后評價是否合格提出明確結論。貸后評價已合格的借款人可獲得下一儲備年度的貸款資格認定。第七章罰則第二十五條借款人發生違規行為的，開戶行將視其情節輕重，分別實施警告、不予提供新貸款、強制收回貸款、取消貸款資格及加（罰）利息等信貸制裁措施。第二十六條借款人存

9、在下列情況之一，致使商業儲備貸款的形態發生變化，應按有關規定及時提出警告。（一）銷售貨款未及時回籠歸行的。（二）貸款到期后不及時歸還，造成貸款逾期的。第二十七條借款人存在下列情況之一，經開戶行明確要求在規定期限內改正而未改正的，不予提供新貸款。（一）不向開戶行提供或提供虛假儲備商品進（出）口、采購、銷售等有關文件、合同、報表等資料的。（二）拒絕接受銀行信貸監督檢查，不按銀行規定使用存款賬戶的。（三）未能及時償還銀行貸款本息或出現以貸還貸的。（四）信用等級下降至級以下，經營業績嚴重下滑的。第二十八條借款人違反第二十六、二十七有關條款未限期整改及存在下列情況之一，致使形成風險或造成商業儲備貸款被擠占挪用，應及時采取停貸措施，并強制收回貸款，直至取消其貸款資格。（一）儲備信貸資金用于其它經營的。（二）以儲備貸款形成的資產對外提供擔保的。（三）利用兼并、改制、破產等名義，懸空、逃廢銀行債務的。（四）嚴重違背儲備政策、被相關部門取消儲備計劃的。第二十九條對借款人出現以上違規行為的，開戶行應視情況加（罰）利息。第三十條若借款合同中規定的各項違約責任已涵蓋以上罰則，以借款合同為準；若未涵蓋，開戶行應在簽訂借款合同