差旅費報銷管理規定差旅費報銷管理規定為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，規范費用管控流程，本著“注重實效、合理節約”的原則，保障出差人員工作與生活的正常需要，結合公司實際情況，制定本規定。第一條 定義本規定“出差”指本公司工作人員臨時被派遣外出辦理公事，到常駐工作地以外的地區或城市工作或擔任臨時職務。第二條 目的制定本規定是為了公司出差、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條 適用范圍本規定適用于本公司各級各部門。第四條 管理權限行政部是公司出差的管理考核和費用控制部門，財務部是差旅費的監控審核部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。第五條 出差辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金等提交上級領導審批。一般員工省內出差由總監審批，省外出差須經總經理審批；部門經理級以上（含經理級）人員出差，均須總經理批準，總經理出差須經董事長批準，所有員工出差獲準后報人力資源部備案。2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”辦理差旅費借款手續，填寫差旅費借款單由主管總監簽署意見，財務經理審核，總經理批準后方可借款。出差借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對違反規定的財務部門有權拒絕借款手續辦理。第六條 出差地區劃分為確定出差期間發生的各類費用標準，對國內低于劃分為三類區域，對照出差區域確定費用報銷標準和補助標準。因公出國須根據行程出具費用計劃，經公司總經理及以上級別人員批準后方可借支費用。出差地區類型劃分見下表：地區類型城 市劃分依據一類地區北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省及港澳地區經濟發達的一線城市及東南沿海經濟發達地區城市二類地區省會城市省會城市其它地區除一二類地區以外城市縣鄉第七條 差旅費報銷程序1、 差旅費報銷流程圖經辦人將合法票據分類粘貼，填寫差旅費報銷單經辦人和證明人在票據背面簽字相關負責人審核總經理審批財務審核制單實際出差是否按“出差申請單”執行審核票據是否合法性扣回預借款報銷人直接上級初審費用真實性，總監審簽，財務會計審簽制單票據合法性，總經理審批，財務經理審簽后出納付款。出納付款（1） 出差途中確因工作需要發生招待費應先征得主管總監同意，并經公司總經理批準后方可執行招待（詳見招待費管理規定）。（2）出差人員返回公司應向上級主管領導匯報出差情況，提交出差工作報告。（3）凡與出差申請單列明的目的地、路線及時間不符的差旅費不予報銷。因工作需要改變原定出差計劃的需經總監及以上級別領導簽署后方可報銷。（4） 報銷時效：出差人返回公司后須在7個工作日內報賬至財務部審核，超過7個工作日仍未報送審核的按延遲20元/工作日予以罰款，超過20個工作日的按50元/天（日歷天）予以罰款。第八條 差旅費報銷標準差旅費是指公司工作人員離開常駐工作地以外地域辦理公務期間產生的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數在規定的標準內憑據報銷；車船費在規定的等級標準內憑據報銷；伙食補助費“頭尾皆算”，包含出發日和返回日天數計算補助包干使用。1、 住宿費標準（金額單位：元）：地區/人員一類地區二類地區其它地區說 明總經理級實報實銷實報實銷實報實銷憑據報銷總監級400300200標準內憑據報銷經 理級300240160標準內憑據報銷其他人員260200160標準內憑據報銷（1） 員工出差住宿費在規定的限額內按實際住宿的天數憑據報銷，特殊情況超出限額的須經總經理批準方可報銷。（2） 其他人員隨同上級或職稱人員一起出差，因工作需要其他人員可隨同住宿，享受上級職務或職稱相同的標準。（3） 由接待單位安排住宿未取得住宿發票的或投宿親友的不予報銷住宿費。（5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，總監級（含總監級）以上人員出差，可單獨住宿。2、 伙食補助費標準：地區/人員一類地區二類地區其它地區總經理實報實銷實報實銷實報實銷總監60/天40/天30/天經 理60/天40/天30/天其他人員60/天40/天30/天（1） 出差期間的伙食補助自出發日起算至返回日（即頭尾皆算），按天計發超額不補。（2） 員工省內出差當天往返，6小時以內伙食補貼每人10元，6小時以上的伙食補貼每人20元。（3） 參加各類會議的出差人員，已交納會議期間的伙食費或由會議組織單位安排就餐的不再報銷會議期間的伙食補助費。（4） 出差期間因工招待須經總經理批準后方可依規定招待，事后憑發票實報實銷，并按早餐20%、中餐40%、晚餐40%的標準扣除當日伙食補貼。3、 市內交通補助費標準：地區/人員一類地區二類地區其它地區總經理實報實銷實報實銷實報實銷總監40/天30/天15/天經 理30/天20/天15/天其他人員30/天20/天15/天4、 交通工具費標準：工具/人員飛機火車輪 船長途汽車總經理普通艙軟臥軟座臥鋪二等艙實報總 監預申請普通艙硬臥硬座二等艙實報經 理預申請普通艙硬臥硬座三等艙實報其他人員預申請普通艙硬臥硬座三等艙實報（1） 乘坐飛機、火車、汽車等交通工具均應取得正式購票憑據，因故未能取得購票憑證的由出差人出具其它憑單證明。超出交通工具乘坐標準的部分由個人承擔。（2） 因公務需要必須搭乘飛機的應事先申請并憑機票方可報銷旅費。經批準乘坐飛機的，往返機場的專線客車費可憑據報銷，搭乘其它交通工具超出專線客車票價標準的部分不予報銷。（3） 出差人員乘22點以后的火車離開本市或22點以后回到本市的，須報經主管總監及以上級別領導同意后，可據實憑據報銷市內出租車費。（4） 搭乘公司的交通工具的不得報支交通費。5、通訊補助標準出差離開公司所在地市行政區2天（48小時）以上的補助2元/天通訊費，因公需要提高通訊費補助標準的報總經理批準，上限為10元/天。第九條 補充規定1、 出差駕駛公司車輛的，過路過橋費、燃料費、停車費憑據予以報銷。2、 出差人員應保留完整車、船、機票及時間，住宿發票附帶住宿費用流水單作為計算費用的依據。公司代訂票的應提供電子打印件作為審核依據。3、 駕駛員外出按10元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。4、 外出參加會議或學習的，交納會議費中包含食宿費的不再報銷會議期間食宿補助，只報銷市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述規定予以補助。5、 因公攜帶的行李運費，應取得合法的運費發票為憑。6、 對于自帶車輛人員及同乘人員，交通補助費予以取消。7、 出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共