商業銀行測試題（三）學號： 姓名： 一、單項選擇（每題2分，共40分）1按照巴塞爾協議的要求，商業銀行的資本充足率至少要達到（ ）。 A、4% B、6% C、8% D、10% 2我國商業銀行資本充足率管理辦法規定，計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的（ ）。A、20% B、50% C、70% D、100%3西方商業銀行最早用以衡量銀行資本是否適度的指標是（ ）。 A、資本/存款 B、資本/貸款 C、資本/總資產 D、資本/風險資產4下列屬于債務性資本工具的是（ ）。 A、優先股 B、普通股 C、可轉換債券 D、資本溢價5商業銀行用于彌補尚未識別的可能性損失的準備金是（ ）。A、一般準備金 B、專項準備金 C、特殊準備金 D、風險準備金6以下屬于銀行資本的內部融資方法的是（ ）A、發行普通股 B、銀行利潤轉增資本 C、發行長期次級債務 D、出售資產與租賃設備7根據我國有關規定，設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額是（ ）人民幣。A、20億元 B、10億元 C、5億元 D、1億元8能夠精確地計算出分配到各種資產的資金數量，從而幫助銀行進行資產管理的方法是（ ）。 A、資金總庫法 B、資金分配法 C、線性規劃法 D、儲備頭寸負債管理方法9. 1961大額可轉讓定期存單的發行表明商業銀行的負債管理理論進入到了（ ）階段。A、銀行券理論 B、存款理論 C、購買理論 D、銷售理論10商業銀行采取負債管理的先決條件是（）。A、初級證券市場的發展B、貨幣市場的發展C、期權市場的發展D、二級證券市場的發展11. 下列屬于非利率敏感性資產的是（ ）。A、同業拆借 B、短期貸款 C、浮動利率的貸款 D、固定利率的貸款12. 根據利率敏感性缺口管理模型，如果銀行資產負債的利率敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風險（ ）。 A、等于零 B、增加 C、減少 D、不變13. 在持續期缺口管理策略中，銀行關注的一個重要指標是（ ）。A、凈利息收入 B、稅后凈利 C、凈資產價值 D、凈利潤14在商業銀行的證券投資中，由于證券發行人違約導致的風險是（ ）。 A、信用風險 B、市場風險 C、資本風險 D、流動性風險15不屬于商業銀行轉移風險方法的有（ ）。A、轉讓 B、保險 C、互換交易 D、對同一借款人規定限額16下列不屬于內部控制評價的原則的是（ ）。A、統一性原則 B、重要性原則 C、及時性原則 D、協調性原則17 以下不屬于內部控制的“三效性”的是（ ）A、效驗性 B、效仿性 C、效率性 D、效益性18（ ）是利用統計得來的歷史資料，確定在不同經濟條件下，某種風險發生的概率；或是在不同風險損失程度下，某種風險發生的概率。A、統計估值法 B、主觀概率法 C、客觀概率法 D、假設檢驗法19現場檢查是獲取各個風險點內部控制可靠性證據的階段，獲取證據的方法可以分為遵從性測試和（ ）測試兩種。A、實質性 B、相關性 C、合規性D、有效性20不屬于商業銀行稽核計劃的是（）。A、綜合風險分析B、業務流程檢查 C、個別風險分析 D、業務制度設置二、多項選擇（每題3分，共30分）1巴塞爾新資本協議對商業銀行的（ ）提出了資本撥備要求。 A、流動性風險 B、信用風險 C、市場風險 D、操作風險2次級債券是商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于（ ）的債券。A、銀行其他負債之后 B、銀行股權資本之前 C、銀行股權資本之后 D、銀行其他負債之前3 商業銀行可以利用的資本工具有（ ）。A、普通股 B、優先股 C、次級債券 D、混合資本債券4. 根據持續期缺口模型，影響商業銀行凈值變化的因素有（ ）。 A、市場利率的變動 B、持續期缺口 C、銀行資產規模 D、計劃期5根據商業銀行資產負債管理理論，提高商業銀行的流動性可以（ ）。A、儲備流動性強的資產 B、從貨幣市場購買流動性 C、從資產負債兩個方面同時著手 D、沒有辦法解決6商業銀行進行利率風險管理時，可以采取的做法有（ ）。 A、利率敏感性缺口管理策略 B、持續期缺口管理策略 C、簽訂遠期利率合約 D、進行期貨套期保值交易7巴塞爾銀行監管委員會把商業銀行內部控制的目標分解為（ ）。A、操作性目標 B、信息性目標 C、合規性目標 D、經營性指標 8我國商業銀行內部控制指引規定，商業銀行內部控制應遵循的基本原則有（ ）。A、全面性 B、審慎性 C、有效性 D、獨立性9根據規定，內部控制環境包括 （ ）。A、商業銀行公司治理 B、董事會、監事會和高級管理層責任 C、內部控制政策 D、內部控制目標10商業銀行內部控制評價應從（ ）方面進行。A、充分性 B、合規性 C、有效性 D、適宜性三、判斷題（每題2分，共20分，只需指出對錯）1按照新資本協議的要求，商業銀行進行信息披露要分開核心披露和補充披露。2從數量上來看，經濟資本等于商業銀行的非預期損失。3累進的優先股未發放的股息不可在下期普通股股息發放之前補發。4無論是資產管理、負債管理，還是資產負債綜合管理，都是以流動性和盈利性的均衡作為指導原則。5在保持既定的資產負債期限結構的情況下，銀行資產規模越大，隨著利率的變化，其凈資產價值變化幅度越大。6利率敏感性缺口管理缺乏靈活性，商業銀行未必能實現對資產負債結構的及時調整，而持續期缺口管理則有效地避免了這一問題。7如果銀行保持持續期缺口為正，隨著市場利率的上升，銀行的凈值會下降。8資本風險是指商業銀行資本金不足，無法抵御商業銀行壞賬損失，發揮資本最終清償力職能的風險。9操作風險是指銀行在日常業務中由于內部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件等引起的風險。10純粹風險指商業銀行既有可能遭受損失也有可能獲取收益的風險。四、問答題（每題5分，共10分）1商業銀行主要運用的負債管理工具有哪些？2商業銀行如何估算風險的大?。可虡I銀行測試（三）答題紙學號： 姓名： 得分：一、單項選擇15 610 1015 1620 二、多項選擇1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 三、判斷題 15 610 四、問答題12. 商業銀行測試（三）答案一、單項選擇15 CBACA； 610 BBCCD； 1015 DACAD； 1620 DBAAD；二、多項選擇1.BCD 2.AB 3.ABCD 4.ABC 5.ABC 6.ABCD 7.ABC 8.ABCD 9.ABCD 10.ABCD 三、判斷題 15 ; 610 四、問答題1商業銀行主要運用的負債管理工具有哪些？商業銀行主要運用的負債管理工具有：（1）大額可轉讓定期存單。這是紐約花旗銀行在1961年首先開發的一種主動型的負債工具。這些存單吸引了擁有巨額流動資金的大公司，成為銀行進行負債管理的主要工具。（2）同業拆借。一般說來，同業拆借方便快捷，是很多國家的商業銀行進行負債管理的重要的短期工具。（3）回購協議。對商業銀行來說，回購協議實質上是以證券作抵押的融資行為，是商業銀行進行頭寸管理和流動性管理的重要工具。（4）向中央銀行借款。再貼現再貸款都是商業銀行向中央銀行進行融資的方式。（5）發行金融債券。金融債券是商業銀行的主動型負債，屬“批發性”負債業務，也是商業銀行進行負債管理的重要工具。（6）歐洲貨幣市場借款。國內銀行可以與每日進行歐洲貨幣借貸活動的主要銀行聯系，從歐洲市場獲得資金，最大的美國銀行也利用自己的海外支行從這一市場融資。2. 商業銀行如何估算風險的大小？風險估價是衡量風險對銀行經營活動影響的大小，是整個風險管理過程中關重要一環。風險估價的方法主要有：（1）概率法。在大量的試驗和統計觀察中，一定條件下某一隨機事件相對出現的頻率是一種客觀存在，這個頻率就稱為客觀概率。人們對某一隨機事件可能出現的頻率所做的主觀估計，就稱為主觀概率。因此概率法可以分為客觀概率法和主觀概率法兩種。（2）統計估值法。統計估值法是利用統計得來的歷史資料，確定在不同經濟條件下，某種風險發生的概率；或是在不同風險損失程度下，某種風險發生的概率。（3）假設檢驗法。對未知參數的數值提出假設，然后利用樣本提供的信息來檢驗所提出的假設是否合理，這種方法稱為假設檢驗法。像統計估值法一樣，假設檢驗法適用于統計規律穩定、歷史資料齊全的風險概率估計。（4）回歸分析法?；貧w分析法是通過找出間接風險因素與直接風險因素的函數關系來估計直接風險因素的方法。（5）在險價值法。在險價值(VAR)指在正常的市場條件和給定的置信水平下，金融參與者在給定的