行政歸口資產管理制度?一、總則（一）目的為加強公司行政歸口資產管理，規范資產購置、使用、處置等行為，提高資產使用效益，保障公司資產安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構行政歸口資產的管理，包括但不限于辦公設備、辦公家具、車輛、通訊設備、電子設備等。（三）管理原則1.統一管理原則：公司行政歸口資產實行統一領導、分級管理，由公司行政部門負責資產的統籌管理工作。2.合理配置原則：根據公司業務發展需要，合理配置資產，提高資產使用效率，避免資產閑置浪費。3.規范使用原則：明確資產使用部門和人員的職責，規范資產使用行為，確保資產安全、正常運行。4.定期清查原則：定期對資產進行清查盤點，做到賬實相符，及時發現和解決資產管理中存在的問題。二、資產購置（一）購置計劃1.各部門根據業務需求和資產現狀，于每年末制定下一年度資產購置計劃，詳細列出購置資產的名稱、規格、數量、預算等信息。2.購置計劃經部門負責人審核后，報公司行政部門匯總。行政部門根據公司整體發展戰略和資源狀況，對各部門購置計劃進行綜合平衡，編制公司年度資產購置總計劃。3.年度資產購置總計劃經公司分管領導審批后執行。如因特殊情況需要調整購置計劃，應按原審批程序進行審批。（二）采購流程1.采購申請：各部門根據批準的購置計劃，填寫資產采購申請表，詳細說明采購資產的名稱、規格、數量、技術參數、預算金額等內容，并經部門負責人簽字確認后，提交給公司行政部門。2.采購審批：行政部門對采購申請表進行審核，審核內容包括采購需求的合理性、預算的準確性等。審核通過后，報公司財務部門進行預算審核。財務部門根據公司預算安排，對采購預算進行審核，審核通過后報公司分管領導審批。3.采購實施：行政部門根據審批后的采購申請表，按照公司采購管理制度的規定，選擇合適的采購方式進行采購。采購方式包括招標采購、競爭性談判采購、詢價采購等。4.驗收：采購的資產到貨后，行政部門組織相關人員進行驗收。驗收內容包括資產的數量、規格、型號、質量等是否與采購合同一致。驗收合格后，填寫資產驗收單，并由驗收人員簽字確認。（三）購置資金支付1.資產購置款項由公司財務部門根據合同約定和驗收情況進行支付。2.支付前，財務部門應審核采購合同、發票、驗收單等相關憑證，確保支付依據充分、合規。3.對于符合支付條件的款項，財務部門按照公司資金支付流程進行支付。三、資產使用（一）使用部門職責1.負責本部門資產的日常管理和維護，確保資產的安全、正常運行。2.建立本部門資產臺賬，詳細記錄資產的購置時間、名稱、規格、數量、使用狀況等信息，并定期與公司行政部門核對。3.制定本部門資產使用管理制度和操作規程，規范資產使用行為，對資產使用人員進行培訓和指導。4.及時向公司行政部門報告資產使用過程中出現的問題和故障，配合行政部門進行維修和處置。（二）使用人員職責1.嚴格按照資產使用管理制度和操作規程使用資產，不得擅自改變資產用途和性能。2.妥善保管資產，定期對資產進行清潔、保養和維護，確保資產外觀整潔、性能良好。3.發現資產損壞或故障時，及時向本部門負責人報告，并配合維修人員進行維修。4.資產使用完畢后，應及時歸還或交回資產管理人員，并辦理相關交接手續。（三）資產借用與歸還1.因工作需要借用資產的，借用部門應填寫資產借用申請表，注明借用資產的名稱、規格、數量、借用時間、借用原因等內容，并經部門負責人簽字確認后，提交給公司行政部門。2.行政部門對資產借用申請表進行審核，審核通過后辦理資產借用手續，并將借用資產交付給借用部門。3.借用部門應在借用期限屆滿前歸還借用資產。如需延長借用期限，應提前向行政部門提出申請，經批準后方可延長。4.借用資產歸還時，借用部門應確保資產完好無損，并由行政部門進行驗收。驗收合格后，辦理資產歸還手續。（四）資產維修與保養1.資產使用部門應定期對資產進行檢查和維護，及時發現和解決資產存在的問題。對于一般性故障，使用部門應自行組織維修；對于復雜故障或重大故障，應及時報告公司行政部門，由行政部門安排專業維修人員進行維修。2.行政部門應建立資產維修檔案，記錄資產維修的時間、內容、維修費用等信息。3.資產維修所需費用，按照公司費用報銷制度的規定進行報銷。四、資產盤點（一）盤點計劃1.公司行政部門每年定期組織資產盤點工作，制定資產盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員等內容。2.盤點計劃經公司分管領導審批后執行。（二）盤點實施1.資產盤點工作由行政部門牽頭，各部門配合進行。盤點人員應認真核對資產的數量、規格、型號、使用狀況等信息，確保賬實相符。2.對于盤盈、盤虧的資產，盤點人員應詳細記錄，并查明原因，填寫資產盤盈盤虧報告表。3.資產盤盈盤虧報告表經部門負責人簽字確認后，報公司行政部門審核。行政部門審核后，報公司財務部門進行賬務處理。（三）盤點結果處理1.對于盤盈的資產，經核實后按照規定進行入賬處理。2.對于盤虧的資產，屬于正常損耗的，經審批后核銷；屬于人為原因造成的，由責任人照價賠償。五、資產處置（一）處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續使用的資產。2.因技術進步等原因，已被淘汰或不需用的資產。3.因自然災害、意外事故等原因造成損壞且無法修復的資產。4.其他需要處置的資產。（二）處置方式1.報廢：對于已達到使用年限且無法繼續使用的資產，經技術鑒定后進行報廢處理。2.出售：對于因技術進步等原因已被淘汰或不需用的資產，在確保資產安全、完整的前提下，可進行出售處理。3.捐贈：對于符合國家相關規定且公司確實不需用的資產，可進行捐贈處理。（三）處置審批1.資產處置前，使用部門應填寫資產處置申請表，詳細說明資產處置的原因、方式、處置價格等內容，并經部門負責人簽字確認后，提交給公司行政部門。2.行政部門對資產處置申請表進行審核，審核內容包括資產處置的必要性、處置方式的合理性、處置價格的公允性等。審核通過后，報公司財務部門進行資產賬面價值核銷審核。財務部門審核通過后報公司分管領導審批。3.對于重大資產處置事項，需經公司總經理辦公會或董事會審批。（四）處置實施1.資產處置經審批后，行政部門按照批準的處置方式組織實施。2.對于報廢資產，應按照國家有關規定進行報廢處理，確保資產得到妥善處置。3.對于出售資產，應按照公司相關規定進行公開競價或協議轉讓，確保處置價格公允。4.對于捐贈資產，應辦理相關捐贈手續，確保捐贈資產符合國家相關規定。（五）處置收入管理1.資產處置收入應及時足額上繳公司財務部門，納入公司統一核算。2.處置收入應按照公司財務管理制度的規定進行管理和使用，不得挪作他用。六、資產信息化管理（一）資產信息系統建設1.公司建立統一的行政歸口資產信息系統，對資產的購置、使用、盤點、處置等全過程進行信息化管理。2.資產信息系統應具備資產臺賬管理、資產卡片管理、資產報表生成、資產查詢統計等功能，確保資產信息的準確、及時、完整。（二）數據錄入與維護1.各部門應指定專人負責本部門資產信息的錄入和維護工作，確保資產信息與實際情況一致。2.資產信息發生變化時，如資產購置、轉移、報廢等，相關部門應及時在資產信息系統中進行更新，確保資產信息的動態管理。（三）信息查詢與統計1.公司行政部門、財務部門及其他相關部門可根據工作需要，通過資產信息系統查詢資產相關信息。2.資產信息系統應定期生成資產報表，為公司管理層提供資產統計分析數據，以便于決策參考。七、監督與檢查（一）監督檢查職責1.公司行政部門負責對各部門行政歸口資產管理制度的執行情況進行監督檢查。2.公司財務部門負責對資產購置、處置等資金使用情況進行監督檢查。（二）監督檢查內容1.資產購置計劃的執行情況。2.資產使用管理制度的執行情況。3.資產盤點工作的開展情況。4.資產處置審批程序的執行情況。5.資產信息化管理工作的開展情況。（三）檢查方式與頻率1.監督檢查方式包括定期檢查、不定期抽查等。2.公司行政部門每年至少組織一次全面的資產管理制度執行情況檢查；財務部門定期對資產資金使用情況進行檢查。（四）問題整改1.對于監督檢查中發現的問題，檢查部門應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。