公司銀行賬管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司銀行賬戶的管理，確保公司資金的安全、完整，提高資金使用效率，保證財務核算的準確性和及時性，防范財務風險。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的銀行賬戶管理。3.基本原則合法性原則：銀行賬戶的開立、使用和撤銷應符合國家法律法規(guī)及相關金融監(jiān)管規(guī)定。安全性原則：采取有效措施保障銀行賬戶資金安全，防止資金被盜用、挪用等風險。規(guī)范性原則：嚴格按照規(guī)定的流程和審批權(quán)限進行銀行賬戶的各項操作，確保管理規(guī)范、有序。效益性原則：優(yōu)化銀行賬戶設置，合理安排資金，提高資金使用效益。二、銀行賬戶的開立1.賬戶開立的依據(jù)公司因經(jīng)營業(yè)務需要，按照國家法律法規(guī)和銀行相關規(guī)定，可申請開立銀行賬戶。開立銀行賬戶應具備明確的用途，如基本存款賬戶用于辦理日常經(jīng)營活動的資金收付；一般存款賬戶用于借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付；專用存款賬戶用于特定用途資金的專項管理和使用等。2.開戶銀行的選擇綜合考慮銀行的服務質(zhì)量、信譽、收費標準、地理位置等因素，選擇合適的開戶銀行。優(yōu)先選擇與公司有長期合作關系、服務優(yōu)質(zhì)、結(jié)算便捷的銀行。3.開戶申請流程提出申請：由公司財務部根據(jù)業(yè)務需要提出銀行賬戶開立申請，填寫《銀行賬戶開立申請表》，詳細說明開戶銀行、賬戶類型、用途、預計資金流量等信息。部門審核：申請表經(jīng)財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核開戶的必要性、資金用途的合理性等?？偨?jīng)理審批：分管財務領導審批通過后，報總經(jīng)理批準?？偨?jīng)理對開戶申請的全面性、合規(guī)性進行最終審定。辦理開戶手續(xù)：經(jīng)總經(jīng)理批準后，由財務部指定專人負責前往選定的銀行辦理開戶手續(xù)。辦理開戶手續(xù)時，應按照銀行要求提供相關證明文件，如營業(yè)執(zhí)照副本、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明等，并確保提供的資料真實、準確、完整。賬戶啟用：開戶手續(xù)辦理完畢后，由財務部及時將銀行開戶信息錄入公司財務系統(tǒng)，并根據(jù)銀行通知辦理賬戶啟用事宜。賬戶啟用后，應及時將預留印鑒等相關資料提交銀行備案。三、銀行賬戶的使用1.資金收付管理收付款憑證的審核：所有銀行收付款業(yè)務必須取得合法、有效的原始憑證，并經(jīng)相關人員審核簽字后方可辦理。審核內(nèi)容包括憑證的真實性、合法性、完整性、準確性以及與經(jīng)濟業(yè)務的相關性等。支付審批流程：日常費用支付：根據(jù)公司費用報銷制度，由費用發(fā)生部門填寫費用報銷單，經(jīng)部門負責人審核、財務審核、分管領導審批后，交財務部辦理支付。采購付款：采購部門根據(jù)采購合同填寫付款申請單，附上發(fā)票、驗收單等相關憑證，經(jīng)采購部門負責人、財務審核、分管領導審批后，報總經(jīng)理批準，財務部辦理支付。重大資金支出：對于單筆金額較大的資金支出，除按照上述流程審批外，還需提交公司管理層集體決策或報董事會審批。銀行結(jié)算方式的選擇：根據(jù)業(yè)務特點和實際需要，合理選擇銀行結(jié)算方式，如支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等。在選擇結(jié)算方式時，應充分考慮結(jié)算速度、資金安全性、手續(xù)費等因素。網(wǎng)上銀行操作管理：為提高資金收付效率，公司可開通網(wǎng)上銀行服務。使用網(wǎng)上銀行進行資金收付時，應嚴格按照操作規(guī)程進行操作，設置安全的登錄密碼和支付密碼，并定期更換。操作人員應妥善保管網(wǎng)上銀行U盾等安全介質(zhì)，不得轉(zhuǎn)借他人使用。同時，應及時關注網(wǎng)上銀行賬戶余額變動情況，發(fā)現(xiàn)異常及時與銀行聯(lián)系核實。2.銀行賬戶余額管理定期核對：財務部應定期與銀行進行賬戶余額核對，每月至少核對一次。核對方式包括通過網(wǎng)上銀行查詢余額、獲取銀行對賬單等。核對過程中如發(fā)現(xiàn)不符，應及時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，查明原因并進行相應處理。余額預警：根據(jù)公司資金預算和資金使用計劃，設定銀行賬戶余額預警線。當賬戶余額接近預警線時，財務部應及時向相關領導匯報，以便合理安排資金，確保公司資金鏈的穩(wěn)定。3.銀行賬戶信息變更管理如公司銀行賬戶的開戶名稱、賬號、開戶銀行、預留印鑒等信息發(fā)生變更，財務部應及時辦理相關變更手續(xù)。變更申請：由財務部填寫《銀行賬戶信息變更申請表》，詳細說明變更事項及原因，并附相關證明文件。審核與審批：申請表經(jīng)財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核變更事項的必要性、合規(guī)性等。辦理變更手續(xù)：經(jīng)分管財務領導審批通過后，由財務部指定專人負責前往銀行辦理變更手續(xù)。辦理變更手續(xù)時，應按照銀行要求提供相關證明文件，并確保變更后的信息準確無誤。信息更新：銀行賬戶信息變更完成后，財務部應及時將變更后的信息更新至公司財務系統(tǒng)，并通知相關部門和人員。四、銀行賬戶的撤銷1.撤銷的情形因公司業(yè)務調(diào)整、合并、分立等原因，導致銀行賬戶不再使用的。銀行賬戶被依法凍結(jié)、扣劃或其他原因無法正常使用的。其他符合銀行賬戶撤銷規(guī)定的情形。2.撤銷申請流程提出申請：由公司財務部根據(jù)實際情況提出銀行賬戶撤銷申請，填寫《銀行賬戶撤銷申請表》，詳細說明撤銷原因、賬戶信息等。部門審核：申請表經(jīng)財務部負責人審核簽字后，提交至公司分管財務領導審批。分管財務領導應重點審核撤銷賬戶的必要性、賬戶余額及未結(jié)清事項的處理情況等?？偨?jīng)理審批：分管財務領導審批通過后，報總經(jīng)理批準。總經(jīng)理對撤銷申請的全面性、合規(guī)性進行最終審定。辦理撤銷手續(xù)：經(jīng)總經(jīng)理批準后，由財務部指定專人負責前往銀行辦理撤銷手續(xù)。辦理撤銷手續(xù)時，應按照銀行要求提供相關證明文件，并確保賬戶余額已結(jié)清、未使用的空白票據(jù)已繳回、預留印鑒已注銷等。銷戶備案：銀行賬戶撤銷手續(xù)辦理完畢后，財務部應及時將銷戶情況在公司財務系統(tǒng)中進行備案，并更新相關財務檔案資料。五、銀行賬戶的印鑒管理1.印鑒的種類銀行賬戶印鑒一般包括財務專用章、法定代表人章（或授權(quán)代理人章）等。2.印鑒的刻制銀行賬戶印鑒由公司財務部根據(jù)銀行要求統(tǒng)一刻制?？讨朴¤b時，應選擇具有資質(zhì)的印章制作單位，并確保印鑒的規(guī)格、樣式符合銀行規(guī)定。新刻制的印鑒應在公司財務部門備案，并預留印模。3.印鑒的保管財務專用章由財務部負責人指定專人保管，法定代表人章（或授權(quán)代理人章）由法定代表人（或授權(quán)代理人）本人保管。印鑒保管人員應妥善保管印鑒，不得隨意放置或轉(zhuǎn)借他人使用。如因工作需要暫時離開崗位，應將印鑒妥善存放并進行交接登記。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印鑒。4.印鑒的使用銀行賬戶資金支付需加蓋印鑒時，應嚴格按照審批后的支付憑證進行操作。印鑒使用前，應經(jīng)印鑒保管人員審核支付憑證的真實性、合法性、完整性以及審批手續(xù)的完備性。加蓋印鑒時，應確保印鑒清晰、端正，與預留印鑒一致。印鑒使用完畢后，應及時將印鑒放回原處妥善保管，并在印鑒使用登記簿上進行登記，注明使用日期、支付憑證號碼、支付金額、用途等信息。六、銀行賬戶的監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應定期對銀行賬戶管理情況進行審計監(jiān)督，檢查銀行賬戶的開立、使用、撤銷等操作是否符合本制度規(guī)定，資金收付是否合規(guī)、準確，印鑒管理是否嚴格等。財務部應定期對銀行賬戶進行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，并將自查情況向公司管理層匯報。2.外部監(jiān)督接受國家有關部門、銀行等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查，如實提供銀行賬戶相關資料和信息。對于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時整改落實，并將整改情況向相關部門反饋。七、違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定開立、使用、撤銷銀行賬戶，或