倉庫進銷存管理制度?總則目的本制度旨在規(guī)范公司倉庫進銷存管理流程，確保貨物的準確收發(fā)、存儲和流轉(zhuǎn)，保障公司物資的安全與完整，提高庫存管理效率，降低運營成本，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及原材料、半成品、成品及其他物資的倉庫管理活動，包括倉庫的規(guī)劃布局、貨物出入庫管理、庫存盤點、賬務(wù)處理等環(huán)節(jié)。職責(zé)分工1.倉庫部門負責(zé)倉庫的日常管理工作，包括貨物的驗收、入庫、存儲、保管、發(fā)放、盤點等。制定并執(zhí)行倉庫的安全管理制度，確保倉庫設(shè)施設(shè)備的正常運行和貨物的安全存儲。定期對倉庫進行清理和整頓，保持倉庫環(huán)境整潔有序。及時反饋庫存信息，協(xié)助其他部門做好物資需求預(yù)測和采購計劃的制定。2.采購部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和庫存狀況，編制合理的采購計劃，確保物資的及時供應(yīng)。負責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購合同，跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。協(xié)助倉庫部門做好物資的驗收工作，對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時與供應(yīng)商協(xié)商解決。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排生產(chǎn)任務(wù)，提前向倉庫提交物資需求申請。負責(zé)生產(chǎn)過程中物資的領(lǐng)用和使用管理，提高物資利用率，減少浪費。及時反饋生產(chǎn)過程中物資的短缺或過剩情況，協(xié)助倉庫部門做好庫存調(diào)整。4.銷售部門根據(jù)銷售訂單，及時安排發(fā)貨，確保貨物按時交付給客戶。與倉庫部門密切配合，做好發(fā)貨前的準備工作，如貨物的分揀、包裝等。跟蹤銷售訂單的執(zhí)行情況，及時反饋客戶對產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等方面的意見和建議。5.財務(wù)部門負責(zé)倉庫進銷存業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，定期與倉庫部門核對賬目，確保賬賬相符、賬實相符。對倉庫庫存進行定期審計和監(jiān)督，檢查庫存管理制度的執(zhí)行情況，防范財務(wù)風(fēng)險。根據(jù)庫存信息和成本核算要求，提供相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告，為公司決策提供支持。倉庫規(guī)劃與布局倉庫選址與建設(shè)1.倉庫選址應(yīng)綜合考慮交通便利性、周邊環(huán)境、安全因素等，確保倉庫便于貨物的運輸和裝卸，同時遠離火源、水源污染區(qū)等危險區(qū)域。2.倉庫建設(shè)應(yīng)符合國家相關(guān)標準和規(guī)范，具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等功能，確保貨物的存儲安全。倉庫分區(qū)規(guī)劃1.根據(jù)貨物的性質(zhì)、用途、存儲條件等因素，將倉庫劃分為不同的區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、退貨區(qū)、廢品區(qū)等。2.每個區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標識牌，標明區(qū)域名稱、存儲貨物類別等信息，便于貨物的分類存放和管理。貨位規(guī)劃1.按照貨物的出入庫頻率、存儲條件等，對倉庫內(nèi)的貨位進行合理規(guī)劃，劃分不同的貨架區(qū)域和貨位編號。2.貨位編號應(yīng)遵循唯一性、系統(tǒng)性、易記性等原則，便于貨物的查找和管理。同時，應(yīng)建立貨位臺賬，記錄每個貨位存儲貨物的詳細信息。貨物出入庫管理入庫管理1.到貨通知采購部門在物資到貨前，應(yīng)及時通知倉庫部門做好接貨準備工作，包括安排卸貨場地、準備驗收工具等。通知內(nèi)容應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、到貨時間、供應(yīng)商等信息。2.驗收倉庫管理人員在貨物到貨后，應(yīng)按照采購合同和相關(guān)標準對貨物進行驗收。驗收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、外觀等。對于驗收合格的貨物，倉庫管理人員應(yīng)在送貨單上簽字確認，并及時辦理入庫手續(xù)；對于驗收不合格的貨物，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，做好記錄，并暫存于待處理區(qū)。3.入庫手續(xù)辦理倉庫管理人員根據(jù)驗收結(jié)果，填寫入庫單，詳細記錄貨物的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等信息。入庫單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務(wù)部門記賬，一聯(lián)交采購部門備查。貨物入庫后，倉庫管理人員應(yīng)按照規(guī)劃的貨位將貨物存放整齊，并及時更新庫存臺賬。出庫管理1.領(lǐng)料申請生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前向倉庫提交領(lǐng)料申請單，注明所需物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)料申請單應(yīng)經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后提交給倉庫部門。2.審批倉庫管理人員接到領(lǐng)料申請單后，應(yīng)審核申請內(nèi)容是否完整、合理，審批手續(xù)是否齊全。對于不符合要求的領(lǐng)料申請，應(yīng)及時退回生產(chǎn)部門并說明原因。對于緊急領(lǐng)料情況，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)特批后，倉庫可先發(fā)貨，但事后應(yīng)及時補辦手續(xù)。3.發(fā)貨倉庫管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)料申請單，按照先進先出、后進后出的原則進行發(fā)貨。發(fā)貨時，倉庫管理人員應(yīng)仔細核對貨物的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)貨準確無誤。發(fā)貨后，倉庫管理人員應(yīng)在領(lǐng)料申請單上簽字確認，并更新庫存臺賬。同時，將發(fā)貨記錄及時反饋給生產(chǎn)部門。4.銷售發(fā)貨銷售部門根據(jù)銷售訂單安排發(fā)貨時，應(yīng)填寫發(fā)貨通知單，注明客戶名稱、訂單編號、貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。發(fā)貨通知單應(yīng)經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后提交給倉庫部門。倉庫管理人員接到發(fā)貨通知單后，按照發(fā)貨通知單的要求進行貨物的分揀、包裝、標識等工作，確保貨物符合發(fā)貨要求。貨物發(fā)出后，倉庫管理人員應(yīng)及時辦理出庫手續(xù)，填寫出庫單，并更新庫存臺賬。同時，將發(fā)貨情況反饋給銷售部門。庫存盤點管理盤點計劃制定1.倉庫部門應(yīng)定期制定庫存盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員安排、盤點方法等內(nèi)容。2.盤點計劃應(yīng)根據(jù)公司實際情況和管理要求，確定每月、每季度或每年進行一次全面盤點，以及不定期的臨時盤點。盤點準備工作1.在盤點前，倉庫管理人員應(yīng)清理倉庫，整理貨物，確保貨物擺放整齊、標識清晰。2.核對庫存臺賬與貨物實際存放情況，確保賬賬相符、賬物相符。如有不符，應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。3.準備好盤點所需的工具和表格，如盤點表、計算器、標簽等。盤點實施1.按照盤點計劃，組織盤點人員對倉庫內(nèi)的貨物進行逐一清點。盤點人員應(yīng)認真負責(zé)，如實記錄盤點結(jié)果。2.在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應(yīng)及時記錄差異情況，并進行復(fù)查核實。對于差異較大的情況，應(yīng)及時報告上級領(lǐng)導(dǎo)。3.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)將盤點表匯總整理，編制盤點報告，詳細說明盤點情況、賬實差異及原因分析等內(nèi)容。盤點結(jié)果處理1.根據(jù)盤點報告，對賬實不符的情況進行分析和處理。對于盤盈的貨物，應(yīng)查明原因，經(jīng)審批后調(diào)整庫存臺賬；對于盤虧的貨物，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并根據(jù)實際情況進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。2.將盤點結(jié)果及時反饋給財務(wù)部門，以便財務(wù)部門進行賬務(wù)調(diào)整和成本核算。同時，針對盤點過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改進措施和建議，完善庫存管理制度。庫存安全管理安全設(shè)施配備1.倉庫應(yīng)配備必要的安全設(shè)施設(shè)備，如消防器材、通風(fēng)設(shè)備、防盜報警裝置、避雷設(shè)施等，并確保其處于良好的運行狀態(tài)。2.定期對安全設(shè)施設(shè)備進行檢查、維護和保養(yǎng)，及時更換損壞或過期的設(shè)備，確保其可靠性和有效性。安全管理制度1.建立健全倉庫安全管理制度，明確倉庫管理人員的安全職責(zé)，加強對倉庫安全工作的監(jiān)督和管理。2.嚴格執(zhí)行倉庫門禁制度，非倉庫工作人員未經(jīng)允許不得進入倉庫區(qū)域。倉庫工作人員應(yīng)妥善保管倉庫鑰匙，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。3.加強倉庫消防安全管理，嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙、使用明火，確保消防通道暢通無阻。定期組織倉庫工作人員進行消防安全培訓(xùn)和演練，提高其消防安全意識和應(yīng)急處置能力。4.做好倉庫防盜工作，加強倉庫門窗、圍墻等防護設(shè)施的建設(shè)和維護，安裝監(jiān)控設(shè)備，對倉庫區(qū)域進行實時監(jiān)控。同時，加強對倉庫物資的保管，防止物資被盜、被搶。5.加強倉庫環(huán)境衛(wèi)生管理，定期對倉庫進行清掃和消毒，保持倉庫環(huán)境整潔衛(wèi)生，防止蟲害、鼠害等對物資造成損壞。應(yīng)急處置措施1.制定倉庫安全應(yīng)急預(yù)案，明確火災(zāi)、盜竊、自然災(zāi)害等突發(fā)事件的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.定期組織倉庫工作人員進行應(yīng)急預(yù)案演練，提高其應(yīng)急處置能力和協(xié)同配合能力。3.發(fā)生突發(fā)事件時，倉庫管理人員應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效的應(yīng)急措施，保護公司財產(chǎn)安全，并及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。庫存賬務(wù)管理賬務(wù)設(shè)置1.倉庫應(yīng)建立完善的庫存賬務(wù)體系，包括庫存總賬、明細賬、臺賬等。庫存總賬由財務(wù)部門負責(zé)登記，庫存明細賬和臺賬由倉庫部門負責(zé)登記。2.庫存賬務(wù)應(yīng)按照貨物的類別、規(guī)格型號、批次等進行明細核算，確保賬賬相符、賬實相符。賬務(wù)處理1.倉庫管理人員應(yīng)及時記錄貨物的出入庫情況，按照規(guī)定的會計憑證和記賬方法進行賬務(wù)處理。記賬憑證應(yīng)附有相關(guān)的原始憑證，如入庫單、出庫單、送貨單等。2.財務(wù)部門應(yīng)定期與倉庫部門核對賬目，每月至少進行一次賬賬核對，每季度至少進行一次賬實核對。如發(fā)現(xiàn)賬目不符，應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。3.倉庫應(yīng)定期編制庫存報表，如庫存日報表、月報表、年報表等，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供庫存動態(tài)信息，為公司決策提供支持。賬務(wù)檔案管理1.倉庫應(yīng)妥善保管庫存賬務(wù)檔案，包括會計憑證、賬簿、報表、盤點報告等資料。賬務(wù)檔案應(yīng)按照時間順序進行分類整理，裝訂成冊，并建立檔案目錄。2.賬務(wù)檔案的保管期限應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定，一般為10年或15年。保管期滿后，如需銷毀，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批和處理。庫存成本控制成本核算方法1.采用先進先出法、加權(quán)平均法等合理的成本核算方法，對庫存物資的成本進行核算。成本核算方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。如需變更，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，并在財務(wù)報表附注中予以說明。2.在成本核算過程中，應(yīng)準確記錄庫存物資的采購成本、運輸成本、倉儲成本等各項費用，確保成本核算的準確性和完整性。成本控制措施1.優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，根據(jù)市場需求和生產(chǎn)計劃，合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。定期對庫存物資進行分析評估，及時清理呆滯物資，減少庫存占用資金。2.加強采購成本控制，通過與供應(yīng)商談判、招標采購、集中采購等方式，降低物資采購價格。同時，嚴格控制采購過程中的各項費用，如運輸費、裝卸費、保險費等。3.提高倉庫管理效率，合理安排倉庫存儲空間，優(yōu)化貨物存儲方式，減少倉庫空間浪費。加強倉庫設(shè)備設(shè)施的維護和管理，降低設(shè)備故障率，提高設(shè)備利用率，降低倉儲成本。4.加強庫存盤點管理，及時發(fā)現(xiàn)和處理賬實不符的情況，避免因庫存差異導(dǎo)致的成本增加。同時，通過盤點分析庫存結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率，為庫存成本控制提供依據(jù)。庫存績效評估評估指標設(shè)定1.設(shè)定庫存周轉(zhuǎn)率、庫存準確率、庫存成本率、呆滯物資率等關(guān)鍵績效指標（KPI），對倉庫庫存管理績效進行評估。2.庫存周轉(zhuǎn)率=銷售成本/平均庫存余額3.庫存準確率=（賬實相符數(shù)量/賬面記錄數(shù)量）×100%4.庫存成本率=庫存總成本/銷售總成本×100%5.呆滯物資率=呆滯物資金額/庫存總金額×100%評估周期與方式1.庫存績效評估周期為每月或每季度，由倉庫部門負責(zé)收集和整理相關(guān)數(shù)據(jù)，填寫庫存績效評估報表。2.財務(wù)部門負責(zé)對庫存績效評估報表進行審核和分析，結(jié)合其他相關(guān)數(shù)據(jù)，對倉庫庫存管理績效進行綜合評估。評估方式可采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，如對比分析、趨勢分析、因素分析等。評估結(jié)果應(yīng)用1.根據(jù)庫存績效評估結(jié)果，對倉庫部門和相關(guān)責(zé)任人進行