員工手冊

目錄

第一章總則

第二章公司簡介

第三章員工紀律和行為規范2

第四章辦公制度

第五章考勤管理制度

第六章請休假制度

第七章人事管理制度

第八章用餐管理制度

第九章獎懲制度

第十章工資制度分配標準

第十一章局域網安全管理制度

第十二章關于電話使用的管理規定

第十三章安全保衛制度

第十四章公司保密制度

第十五章計劃財務管理制度

附表一：離職通知書錯誤!未指定書簽。

附表二：員工轉正申請表

附表三：試用人員登記表

附表四：員工請（休）假表

附表五請購單

第一章總則

本手冊依據公司章程，依據公司行政、財務、'業務等規章制度而制定，它

將指導你了解任職期間的有關準則和政策，提供您可享受的權利、所應承擔的

責任和義務等資料。熟悉了這些內容之后，您將對公司運作和管理風格有一個

更清楚的認識，包括您對我們的期望和我們對您的要求。

由于公司的發展與經營環境的不斷變化，本《手冊》中規定的政策都有可

能隨之相應的修訂，不過，任何政策的變動我們都將及時通知您。您有不明確

的地方，請提出自己的疑問。我們希望您作為公司的一員感到愉快。公司保留

本《手冊》的解釋權。

本《手冊》自2005年8月1日起實施，每一位在崗員工都應遵循本《手冊》。

第二章公司簡介

一、公司簡介

二、公司的經營理念

客戶客戶的滿意與成功是度量我們工作成績最重要的標尺

員工是公司最重要的財富，員工素質及專業知識水平的提高就是公司財

富的增長，

員工的福利待遇及生活水平是公司經營業績的具體體現

產品不斷創新的產品是公司發展的軌跡

質量產品及服務質量是公司發展的生命線

品牌是公司產品及服務的一面明鏡

市場尋找、開拓最適合我們的市場并力爭取得最高占有率

管理高科技、專業化、創新、求是

第三章員工紀律和行為規范

一、員工守則

熱愛公司，服務用戶。

尊重他人，誠實守信。

用心工作，追求卓越。

不斷進步，完善自我。

團結協作，堅持原則。

愛護公司財物，提倡勤儉節約。

嚴守公司機密。

保持環境衛生，注意個人儀表。

二、行為規范

您的儀容：

衣著整潔

修飾大方

精神飽滿

您上班時：

不遲到不串崗

不怠工不務私

您下班時：

不早退不拖拉

關好水電門窗

保證安全

您打電話時：

不閑談

不泄密

您接電話時：

先答”您好，……請問……，謝謝?！?/p>

您開會時：

準時到場

認真記錄

積極參與

您與同事們：

不過問工資、獎金及其它機密事宜

不傳遞小道消息

主動關心和幫助別人的病痛疾苦及其它困難

三、工作紀律及行為守則

為規范職業行為，體現公司員工的精神面貌，特制定職員工作行為守則，

望全體員工務必檢查、對照，自覺遵守執行。

1、辦公行為應體現文明、禮貌、高效的風范，充分展現公司員工的團

結、進取、拼搏、務實的精神面貌。

2、維護辦公室及辦公區域的整潔、干凈、衛生；員工在下班前要清理好

辦公桌上擺設物，保持辦公桌和地面整潔。下班后，必須切斷機器電源，認真

做好計算機的安全、保養工作。

3、工作聯系電話，先準備好后通話，表達準確，節約通話時間，不打閑

談電話。

4、辦公服務器盡量做到節約，重復使用，不浪費。

5、上班時間不做與T作無關的事.

6、員工服飾必須整齊、清潔、干凈。

7、服飾與公司形象一致或接近。

8、上班時間不準穿短褲、背心和拖鞋。

9、接打電話用語：“你好，XXX公司一一請問一一謝謝?！?/p>

1()、接待客戶用語：“你好，我是一一部一…《姓名》”

11、接待來訪者用語：“你好……請問……”

12、職員之間和客戶之間語言交流應溫和、親切和誠摯。

13、辦公區內嚴禁抽煙，來賓抽煙請帶到接待室或會議室。

14、上班時間不得喝酒(陪客戶或重要活動除外)

15、員工飲水自備容器，客人飲水杯由公司統一提供。

16、公司用品須臨時性擺放在辦公區域時，應做到整齊、清潔有序。

第四章辦公制度

一、公司的策劃案、文案、設計案稿必須按統一格式出稿、裝訂。公司的

一切對外文件、信函、證明一律按有關規定統一格式。工程項目的預、決算、

合同必須按規定統一格式打印。

二、公司員工的個人名片必須由公司統一印刷、統一格式。

三、公司的公章、合同統一保管，蓋章必須經總經理同意并作好記錄，備

查。部門經理外出簽訂合同需帶合同章時必須經總經理同意，并妥善保管，歸

還后要作好蓋章的登記。凡私用公章簽訂與公司無關的合同，公司有權追究其

法律責任。

四、公司的辦公電腦經編號登記備案后，由使用者簽字領取使用，妥善保

管。確因工作需要須帶電腦外出辦公，經部門經理同意后到前臺辦理手續，方

可帶出辦公室。

五、辦公用品統一采購、保管。常用物品每月集中采購一至兩次，日前臺

工作人員登記報辦公室批準。各部門的急需用品由部門經理寫出申請購物計

劃，經辦公室批準，同意方可采購。

六、所有員工必須保守公司的商業機密，如未公開的設計稿、策劃案、文

案以及其他屬于商業機密的文件、數據、信息等。有意泄密，輕則口頭警告，

重則開除出公司并追究其法律責任。

七、網絡部、機房、財務部屬于公司重要保密部門，外來人員未經負責人

同意不得隨意進入，總經理辦公室任何人未經同意不得入內。

第五章考勤管理制度

為加強員工勞動紀律，實行嚴謹、規范、科學的管理，維護正常的工作秩

序，特制定本考勤管理辦法，希望全體員工遵守執行。

一、作息時間

夏季作息時間（5月1日--9月31日）：

上午8:00-12:0（）,午休12:00-2:30,下午2:30-6:00

冬季作息時間（10月1日?4月30日）：

:上午8:30-12:00,午休12:00-2:00,下午2:00-5:30

二、每周工作日五天（周一至周五），周六上午為學習時間。

三、全體員工必須按時打卡，進行考勤管理（除總經理特許人員除外）。

四、超過規定工作時間記遲到早退，超過規定工作時間1小時以上記曠

工，每日公布考勤記錄，每月統計公布結果，依照扣罰規定交財務部扣罰款。

五、每遲到早退一次扣罰款10元，當月有三次以上遲到早退者，每次扣罰

款30元，曠工半天扣全天工資，曠工一天扣兩天工資。一個月有三次遲到或早

退以上折計曠工一天，一個月內曠工超過三天或一年內總計曠工超過五天均視

同自動辭職。

六、凡因公辦事不能按時到崗的員工。必須在當日填寫辦事原因說明表，

由部門主管簽字后，交辦公室備案；部門主管以上人員因公辦事，也必須在當

日填寫辦事原因說明表，交辦公室主任簽字后備案。

七、凡因加班到晚上九時以后的員工，允許次日上班晚到1小時，但必須

填寫加班工作單，由部門負責人簽字后交辦公室備案。

八、其他病、事假等均按公司原規定辦法管理不變。

九、因公出差員T,請于出差前報告辦公室，以便于考勤管理°

十、員工必須實事求是地打卡考勤，任何人不得弄虛作假，更不能代替他

人打卡，一經發現將給予嚴肅處理。

十一、公司設全勤獎，凡一個月內無一次遲到、早退、曠工、事假、病假

者可獲季度全勤獎金200元；凡半年內無一次遲到、早退、曠工、事假、病假

者可獲年全勤獎金500元，均由辦公室專人統計。

第六章請休假制度

一、凡是《勞動法》規定的休假日，員工都有權帶薪休假。包括：國家法

定假日、婚假、產假、公傷假、喪假等。

二、員工加班應獲得主管領導的批準，加班的員工須在當天告知辦公室備

案，并須按時打加班卡，否則公司不予承認。公司不鼓勵員工加班，但對加班

的員工，可發給加班費。平時加班費按3元/時計算；雙休日（星期六、星期天）

加班費按基礎工資的200%計算；法定假日（元旦、春節、國際勞動節、國慶節

等）加班費按基礎工資的300%計算。

三、凡工齡一年以上的公司正式員工，可享有每年十天的帶薪年休假；另

外勞動合同每延長一年，年休假可遞增一天。

四、事假必須在休假之前辦理請假手續（填寫員工請休假表），一天以下

可由本部門主管批準，一天以上須經總經理批準，旦事假最多不能超過一周

（特殊原因報請總經理同意后除外）。

五、病假可在休假之后辦理請假手續，但應及時向辦公室備案，一天以下

可由本部門主管批準，兩天以上須經總經理批準，并出具醫院證明。請休事

假、病假須經部門主管同意，然后再到辦公室備案，對無故缺勤、并不及時向

辦公室說明情況者，一律視為曠工處理。

六、休假期間，事假按公司制度扣除休假期間的薪金工資，病假扣除病假

期間薪金的一半；對住院醫療的病假，須出具醫院住院證明；休假者（事假、

病假），辦公室根據公司制度報請財務部扣除其在當月工資。

七、員工的請休假日與加班費的計算均按照標準工作日22天計算。

第七章人事管理制度

一、進入公司的管理人員和職員，須經考核后根據本公司特點，按工作能

力、業務水平、敬業精神擇優錄用。

二、新進員工試用期不超過三個月，試用斯滿由部門經理依據個人表現，

提交是否轉正、延期或辭退報告，由辦公室報總經理審核批復。

三、員工經考核，試用合格錄取后，由本人填寫《員工轉正申請表》，經

公司總經理批準后，公司給予辦理正式員工錄用手續，要求員工自愿與本公司

簽訂勞動合同，享受正式員工待遇。員工需提供本人身份證、學歷證復印件，

一寸免冠黑白照片兩張，填寫好個人履歷到辦公室辦理就職手續。

四、新進員工與公司簽訂聘用合同。合同一式三份，一份由總經理保管，

一份交辦公室存檔備查，一份交本人。

五、員工離職分為“辭職、解雇、開除、自動離職”四類（試用期內員工

及公司雙方均有權提出辭職或解雇，而不負擔任何補償。離職前須與公司結清

各項手續）。

辭職：試用期過之后，職員辭職按到職日期結算工資。

自動離職：凡無故擅自曠工三天以上者，均作自動離職論，不予結算任何

工資、福利。

解雇：工作期內，員工因工作表現、工作能力等因互不符合本公司要求，

無法勝任本職，公司有權解雇，屆時結算工資及福利。

開除：員工因觸犯法律，嚴重違犯公司規章制度或犯嚴重過失者，即予革

職開除，計薪到革職日上。

六、公司根據工作需要，本著人盡其才發揮潛力的原則，鼓勵合理的人才

內部流動。內部調動由本部門及用人部門經理審批后，再由辦公室報總經理批

準。

七、公司鼓勵員工積極進取，為公司的業務發展盡職盡責，公司也將適時

的把那些表現好、業績突出、基本素質高，專業水平過硬的員工提拔到管理崗

位。員工的晉升由部門經理審核后，報總經理批準。

第八章用餐管理制度

為了更好的加強用餐管理工作，特制定公司食堂就餐管理制度，希全體員

工遵守執行。

一、用餐時間：中餐：12：00—13：00晚餐：17：40—18：20

二、每天上午10:20分前由前臺文員報餐到食堂，對于外出辦事回公司就

餐的員工須告知前臺文員，食堂根據報餐人數安排飯菜，避免浪費。

三、公司各部門的客餐需要在食堂安排就餐的請填寫好客餐報餐條，由辦

公室批準后方可安排就餐。

四、員工的親朋好友，熟人來公司原則上不在食堂就餐，特殊情況必須經

辦公室同意方可安排。

五、晚餐需要在食堂就餐的員工必須是確因工作需要加班并經部門經理同

意后由前臺文員統一報餐。

六、因工作需要加晚班的經部門申請報辦公室同意可安排食堂就餐。

七、員工到食堂就餐必須聽從食堂人員的安排，不得自己動手或提出不合

理的要求。

八、注意食堂周邊衛生，保持整潔、干凈。

九、在辦公室就餐的員工，不得將湯水污漬掉在地上，餐后及時整理桌

面，保持餐桌、地面的整潔干凈。

第九章獎懲制度

員工獎懲的種類：

一.嘉獎：每次加發十天本薪，并可加發年終獎金。

二.記功：每次加發二十天本薪，并可加發年終獎金。

嘉獎的范圍：

1.工作努力，積極肯干，能提前完成公司交辦的重大任務者。

2.能對公司管理制度的提出好的建議，經采納施行后，顯有成效者。

3.能認真執行公司的相關規章制度，在工作中做出表率者。

4.檢舉違反公司規定或損害公司利益者。

記功的范圍:

1.遇有突發事故時，能獨當一面解決者。

2.開發對公司有收益的項目，或研發項目軟件有收入者。

3.對公司有特殊貢獻、成為公司同仁表率者。

懲罰分為三種：

1.警告：每次減發十天本薪，并扣除年終獎金

2.記過：每次減發二十天本薪，并扣除年終獎金。

3.開除：犯重大錯誤并給公司帶來嚴重后果者。

警告的范圍：

1.上班時間，擅自離開工作崗位，外出不登記。

3.不服從主管人員的工作安排。

5.不能及時完成主管領導交辦任務，影響公司工作計劃者。

2.在上班時間喧嘩、吵鬧、妨礙他人工作者。

3.因玩忽職守導致公司設備及電腦出現故障不能正常營運者°

記過的范圍：

1.撤離職守，導致公司重大損失者。

2.損毀公司重要文件、合同或其它公物者。

3.不服從上司的指導，多次不改者。

4.一個月內曠工2次以上者。

5.多次違反公司制度，情節嚴重者。

6.在上班時間，打牌、看錄相、睡覺一起超過3次者，連同主管處分。

開除的范圍：

a）玩忽職守造成公司重大事故者。

b）泄漏公司機密造成損失者。

C）違反公司的相關規定者。

第十章工資制度分配標準

公司員工酬勞根據公司正式員工和試用員工分配標準執行。

正式員工正常收入組成：

員工月收入二基本工資+鹵位工資+各種補貼+季度獎勵或提成獎金+全勤

獎。

員工收入體系標準（包括基本工資、崗位工資、補貼等）

薪級一檔二檔三檔

A（實習級）6008001000

B80010001200

C140015001600

D180020002200

E250028003100

F350040004500

G500055006000

H650070007500

I800085009000

J100001100012000

說明：

部門經理根據對本部門員工月考核，有其每月總收入20舞的浮動考核權

限，總經理對部門經理考核，同樣有20%考核浮動。

經過每月考核，部門經理可以對有突出貢獻、業績斐然的員工提請晉升薪

金申請，薪金晉升標準為由A1-3檔、B1-3檔……，能力突出、或晉級的可

以直接由A-B-C等。同樣對于連續兩個月由其主管考核向下浮動工資或無適

合調崗的員工，其薪金級別下調。該考核每半年評定一次，由公司總經理

及部門經理等相關人員集體參與評定。

業務主管和業務員業務提成獎勵方案另計。

此收入表可無限伸延，視員工對公司的貢獻、當前物價水平以及社會經濟狀

況、行業標準等影響，經董事會批準后可無限級增加薪級標準。

本收入體系已包含交通補貼、通訊補貼、誤餐補貼、加班補貼、社會保險補

貼等等。

本收入體系自二00三年十一月開始實施，最終解釋權在公司。

(1)崗位工資：

崗位工資分技術人員、管理人員二類。員工崗位工資隨崗位的變動而變

動。

管理人員:總經理副總經理部門經理

部門主管業務主管員工

技術人員:技術總監營運主管開發人員

(2)浮動工資:

浮動工資由視工作績效及對個人的考核評估而定。

(5)補貼:

補貼由午餐補貼、住房補貼、交通補貼、養老保險、醫療補貼、通信補貼、

加班補貼和特殊補貼組成。

午餐補貼：公司提供免費午餐。

住房補貼、交通補貼、通信補貼；公司部門經理以上人員享受，具體按照公

司相關規定。

養老保險、醫療補貼：員工與公司簽訂正式合同后可以享受。

加班補貼：法定節假日加班補貼按公司的加班制度執行。

特殊補貼：指公司核定的特殊情況的補貼。

二、試用人員的工資：

公司的員工的薪金按照實際工作日計算，薪金按薪酬體系標準執行。試用期

間均無浮動工資、崗位工資及補貼，公司提供免費午餐，轉正后按其任職

鹵位確定工資。按公司規定正常辭退或辭職人員發給離職當月實際工作日

工資。

三、獎勵工資（或提成工資）

按公司獎懲制度執行。

四、加班工資：

加班可作為個人考核的一項指標，日常需要加班的，必須打卡記錄，由行政

部進行統計每月考勤記錄，交部門經理核對建檔，作為公司對其進行適當

補貼和作為年收入及個人考察的一項重要指標。

笫十一章局域網安全管理制度

為保證公司局域網能夠長期正常運行，避免出現重大安定事故，特制定

如下制度，望所有員工認真遵守、嚴格執行。

一、局域網內所有工作電腦原則上由安全管理員負責安裝操作系統和相關應

用軟

件，未經安全管理員認可的軟件經由該員工安裝使用，出現的問題以及由

此導致的一切后果由該員工承擔；

二、員工不得通過公司局域網下載任何與工作無關的應用程序、文檔、圖片

等文件到工作電腦上，安全管理員有權監督并加以制止；

三、員工不得以任何形式將外來的與工作無關的應用程序、文檔、圖片等文

件安裝到局域網的工作電腦上；

四、位于局域網內的任何電腦必須安裝有效的殺毒軟件，原由上由安全管理

員負責統一安裝，員工應注意隨時維護并更新殺毒軟件;

五、安全管理員有權隨時檢查員工工作電腦的軟件配置，尤其是殺毒軟件是

否工作正常、是否及時升級更新，如員工沒有正常使用殺毒軟件或未及

時更新，由該員工承擔相應責任；

六、安全管理員應及時發布重大病毒或系統安全隱患預告，員工應及時采取

技術措施加以防范；

七、對于違反以上規定的員工，安全管理員必須及時報告辦公室或其所在部

門負責人，由辦公室視其情節輕重處以罰款50-200元/次，并通報批

評；對違反上述規定、給公司造成重大損失的由該員工承擔一切后果。

八、本規定自發布之日起執行。

第十二章關于電話使用的管理規定

隨著公司業務的不斷開展，電話的使用量也在不斷增加，為加強公司電話使用

的嚴格管理，保證電話線路的暢通，確保公司業務的正常開展，特制定電話使

用管理方法，希全體員工遵照執行。

一、接打電話要求使用普通話，接打電話用語：“您好，中信澤。請問……謝

謝”。

二、電話鈴聲響起三聲內必須要有人接聽，如本人不在電話機旁，鄰近人員必

須馬上轉入接聽。

三、工作業務聯系電話，先準備后通話。表達準確，節約通話時間，注意語氣

輕重，不影響他人工作。

四、工作時間內不打閑談電話，確因急事需打私人電話，要求言簡意明，不允

許長時間占用電話。

五、接聽電話過程中如不屬于本部門的業務問題應將電話轉移到相關部門，如

屬于公司機密問題或不便于回答的問題不允許私自回答，應將問題及時匯報或

請示有關負責人后再作答。

六、業務電話或重耍信息要及時轉告或通報，當本人不在公司時，其接聽電話

人應將事項記錄下來及時轉告，以免誤事。

七、公司大廳內的外線電話，下班后必須鎖進抽屜內。

要求：各負其責如發現沒鎖進抽屜內，每次罰款五元。

八、其它各辦公室下班后必須關好房門，電話妥善保管好，如發現沒關門一次

罰款拾元。

第十三章安全保衛制度

一、公司所有人員應樹立安全第一的思想，全面加強安全第一性。

二、實行安全目標管理，有行政部安排定期檢查，責任落實到人。

三、加強對票據、現金、易燃、易爆等危險品的安全管理，確保生產、經營和

工作間的正常秩序。

四、所有電腦設備的安裝使用，必須符合安全要求，必須嚴格遵守操作規范。

電腦設備使用完畢或離崗辦事必須關機斷電，設備的保管由專管員負責。辦公

室值日人員在下班前，須認真檢查電源開關，發現下班后不拔電源、開關者，

罰款10-50元/次。

五、公司不允許留宿，晚上加班的部門及個人，須經主管部門的同意后，方可

留宿。留宿人員應隨時高度警惕，如發生任何異常損害公司財產情況的，由當

晚留宿人員全權負責。

六、公司員工由于玩忽職守，發生嚴重后果的，公司將視情節予以處罰外，還

將追究其民事、刑事等法律責任。

七、所有員工均可舉報各種違反公司安全保衛制度的個人行為。

八、員工有下列行為之一者，將開除并移交公安司法機關，追究其刑事責任和

附帶民事賠償責任。

(1)單獨或結伙搶劫、偷盜、詐騙公司財物。

(2)故意破壞、毀壞電腦機器及公司其它貴重物品。

(3)未經授權刪除毀壞計算機信息及其它原始資料，傳播計算機病毒、刻錄公

司軟件系統使用程序。

(4)泄露出賣公司商業機密、侵犯公司知識產權，抵毀公司名譽等違反犯罪行

為。

九、對認真落實治安保衛制度制、完成治安目標、成績顯著的部門和個人，公

司將給予表彰和獎勵。

第十四章公司保密制度

一、總則

公司秘密是關系公司權力和利益，在一定時間內只限一定范圍的人員知悉的事

項。

公司全體職員都有保守公司秘密的義務。

二、保密范圍

經營信息

公司重大決策中的秘密事項。

公司尚未付諸實施的經營戰略、經營方向、經營規劃、經營項目及經營決

策。

公司內部掌握的合同、協議、意向書及可行性報告、主要會議記錄。

客戶檔案。

公司財務預決算報告及各類財務報表、統計報表。

公司所掌握的尚未進入市場或尚未公開的各類信息。

公司職員人事檔案、工資、勞務性收入及資料。

公司內部管理制度。

2、技術信息

各類技術資料。

職員在工作期間完成的技術成果均屬公司。

其他經公司確定應當保密的事項

3、公司秘級的確定

公司經營發展中，直接影響公司權益的重要決策文件及技術信息資料為絕密

級。

公司的規劃、財務報表、統計資料、重要會議記錄、客戶資料、經營狀況、管

理制度等為機密級。

公司人事檔案、合同、協議、職員工資、尚未進入市場或尚未公開的各類信息

為秘密級。

4、保密措施

屬于公司秘密的文件、資料和其它物品的制作、收發、傳遞、使用、復制、摘

抄、保存和銷毀，由辦公室專人執行。

對于秘密級的文件、資料和其他物品，必須采取以上保密措施。非經總經理或

主管副總經理批準，不得復制和摘抄。

收發、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔任，并采取必要的安全措施。在設備完

善的保險裝置中保存。

屬于公司秘密的設備或產品的研制、使用、保存、維修、銷毀，由公司指定專

門部門負責執行，并采用相應的保密措施。

在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的，應當事先經總經理批準。

禁止在私人交往和通信中泄露公司秘密，禁止在公共場所談論公司秘密，禁止

通過其他方式傳遞公司秘密。

公司工作人員發現公司秘密已經泄露或者可能泄露時，應當立即采取補救措施

并及時報告辦公室。

5、責任與處罰

出現下列情況之一者，給予警告，并扣發工資1A500元。

*泄露公司秘'密，尚未造成嚴重后果或經濟損失；

*已泄露公司秘密但采取補救措施的。

出現下情況之一的，給予辭退并酌情賠償經濟損失直至追究法律責任。

*故意或過失泄露公司秘密，造成嚴重后果或重大經濟損失；

違反本保密制度規定，為他人竊取、刺探、收買、違章提供公司秘密的。

*利用職權強制他人違反保密規定的。

第卜五章計劃財務管理制度

一、財務報帳手續若干規定

1、為了規范財務報帳手續、加強財務會計管理，根據財政部《會計基礎工作規

范》，結合公司實際，持制定本規定。

2、原始憑證是證明經濟業務已經發生，明確經濟責任，并用作記帳原始依據

的一種憑證，是會計核算的重要資料凡是發生下列事項，都必須取得或者填

制原始憑證，并于事畢十五天內及時辦理財務報帳手續，便于財務部進行會計

核算。

（1）款項和有價證券的收付。

（2）財物的收發、增減和使用。

（3）債權債務的發生和結算。

（4）資本、基金的增減。

（5）收入、支出、費用、成本的計算。

（6）財務成果的計算和處理。

（7）其他需要輸會計手續、進行會計核算的事項。

3、原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱：填制憑證的日期；填制憑證單位

名稱或填制人姓名；經辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經濟業務

內容；數量、單價和金額。

4、從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的財務專用章或發票專用

章，收款專用章或行政公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名

或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人及其相關人員簽名或者蓋章。

對外開出的原始憑證，必須加蓋公司財務專用章。

5、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫小寫金額相符。否則只按少的金

額報帳。

6、原始憑證的內容必須真實、合法、明了。發票內容開得籠統的，如“辦公

用品”、“禮品”等必須附有說明清單交給財務審查。少數變通處理的“白

條”也必須列出說明清單，完善審批手續。

7、一式幾聯的原始憑證，必須注明各聯的用途，只能以其中的報銷聯或財務

結帳聯作為報銷憑證。一式幾聯的發票和收據，必須套正雙面復寫、連續編

號。作廢時要加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

8、購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。

（1）凡是不能一次消耗掉的或雖能一次耗用但需要單獨統計消耗數量的材料，

都必須由倉庫管理員填寫入庫驗收單，寫明實收數量、金額、質量、由材料會

計填寫計劃價格，并簽字后隨同發票一同報帳。

（2）不需要入庫的零星小消耗材料、行政辦公一次性消耗用品發票，也必須由

實物保管人員或者使用人員在憑證上簽名驗收后方可報帳。

（3）購置固定資產，經辦人持固定資產及其運雜費發票，和設備管理人員一起

查驗放裝箱單、使用說明書等技術資料、保修資料，設備主體及其隨機配件工

具易損備件等實物的數量、質量、由設備管理人員填寫“固定資產驗收單”并

將驗收單隨同發票一同報帳。使用人員到設備管理人員處辦理領用調撥手續。

（4）購入領用不夠固定資產條件的各種小型設備、工具、用具、器具、勞保用

品等低值易耗品發票，也應由實物保管人員或者使用人員在憑證上簽名驗收后

方可入帳。同時，領用人應到管理低值易耗品的部門或崗位辦理卡片登記手

續，領用人要到卡片上簽名，登卡人要到發票上簽名并注名領用人是誰是否己

登卡。所有低值易耗品發票或領料單沒有登卡者，財務均不能報銷，以前已報

過帳的要重新清理登卡。

9、凡是從外取得原始憑證，有涉稅事項的，憑證上面必須有稅務監章，生產

性的實物購買、勞動加工憑證都必須取得對方發票才能作為報銷憑證，且經手

人要認真審查發票的內容，使之符合要求。

10、支付款項的原始憑證，必須有收款單位和收款人的收款證明，不能僅以支

付款項的有關憑證，如銀行匯款單，支票存根等代替，單位要提供蓋有公章的

發票或收據和經辦人簽名，個人也必須按要求填寫收款或領款原始憑證，并要

親自簽名或蓋章，一般不能由他人代領。

11、發生銷貨退回的，除填制退貨發票外，還必須有倉庫的退貨驗收單；退款

時，必須取得對方的收款收據或者匯款銀行的憑證，不得以退貨紅字發票代替

收據。

12、職工公出借款單，必須附在記帳憑證之后，收回借款或報帳沖帳時，另開

收據，不退還原借款單。

13、經上級和政府有關部門批準的經濟業務，公司有關部門應將批準文件送交

財務一份作為原始憑證附件。

14、凡重要的經濟手續事項（如合作期較長、內容較復雜的勞條合作、物資購

銷、資產租賃、資金拆借等）都要和對方簽訂經濟合同，用法律的方式明確權

力義務關系，并將合同交財務一份由財務監督執行，執行完畢財務將合同附在

結算單及發票下一并入帳存檔。

15、報銷差旅費時由當事人填寫“差旅費報銷單”并將本人簽名的交通費、住

宿費、市內交通費憑證整齊粘貼在粘貼單上，經審批后由財務按標準核報。

16、報銷招待費時由經辦人在憑證上寫清因何事接待何單位或何部門，并注明

我方陪同人數后再找領導批報。

17、報銷維修費、零星勞務費時發票后要附有維修部位、部件明細表和用工原

因、時間。

18、原始憑證簽字要求：有關責任人員應在規定的責任欄內簽名或蓋章，必要

時要注明處理意見，如“情況屬實”“驗收合格”已登XX卡片”等，憑證上

沒有規定責任欄的在姓名前還要注明自己的身份，如”經辦人“或聯系人”

“驗收人”或“證明人”“登卡人”等；有關領導審批原始憑證不能只簽姓

名，而必須寫明審批意見，如“同意實報”“同意報銷XXX元”“同意借

支”等，每張原始憑證至少要有三人以上簽字方可報帳。

19、原始憑證不得涂改、挖刮擦補。有錯誤的由開出單位重開或者更正，更正

處要加蓋開出蓋住公章，否則視為無效憑證。

20、原始憑證不得外借，其它單位如國家執法監督部門或公司有關部門如因特

殊原因需要時，經財務部經理批準可以復制，同時專設登記薄登記，并日提供

人員和收取人員共同簽名或者蓋章。

21、從外單位取得的原始憑證如遺失，應當取得原開出單位蓋有公章的證明，

并注明原來的號碼、金額和內容等，由財務部經理和財務總監批準的，才能代

作原始憑證。如果確實無法取得證明的。如火車、輪船、飛機票等憑證，由當

事人寫出詳細情況，經同行人員或知情人員證明、本部的領導、財務部經理和

財務總監批準的，代作原始憑證。

22、本規定解釋授予計劃財務部，從印發之是起的執行。各單位各部門執行中

有何問題，請及時向財務部反映、研究解決。

二、差旅費管理辦法

為了加強企業經營管理，規范差旅費報銷工作，根據國家有關制度規定，

結合本公司具體情況，恃制定本辦法.

1、公司人員因公出差，必須本著節約的原則.非因趕時間或陸路不便，不得

乘坐飛機和火車軟臥為標準，夜間乘坐火車六小時（指晚8時至次口早晨7

時之間）以上或連續乘車時間超過12小時而未購同席臥鋪票的，可按規定

予以補貼.其標準為：特快列車按標價的50%補貼，次快列車按票價的

60%補貼.出差路線要走目的地的最短線，不得繞道辦私事或借出差之名

游山玩水，否則一經發現，除繞道期間差旅費用自理外，扣除繞道期內的

工資，并按公司有關規定予以處罰.公司人員外出（指出市）參加各種會

議，會議期間已交納各種會務費的可報銷會務費，但不再享受伙食補貼，

交通補貼，也不再報銷住宿費.

2、公司人員外出出差，住宿費定額內憑票據實報銷，超定額部分費用自理（外

省有公司辦事處的除外）.伙食費，交通費按定額標準補貼。

3、公司人員出差必須妥善保管好有關票據，凡規定要憑票報銷的必須出具真

實，正規的發票，不得以假票或白紙條代替，一經發現，財務部門視為無票

不予報銷.確因保管不善或特殊情況造成票據丟失的，由本人書面申請，說

明理由，由同行人員證明，經總經理批準后，財務部視情形酌情處理.

4、出差開支及補助標準

（1）住宿一公司部門經理以上的人員，平均每天不超過200元（省會），150

元（地市），主辦人員不能超過150元（省會），100元（地市），報銷

時將住宿發票附后，按照實際發生的天數填寫。

（2）伙食一公司員工在外出差時，部門經理以上的人員每天省內補助40元，

省外補助60元；一般人員按照省內補助30元，省外補助40元。不再另

行報銷餐費，如因業務招待，則按照相關規定執行。

三、市內交通費、招待費用管理辦法

各部門員工因公外出，原則只能乘座公車，特殊情況要主管領導同意批準

后方能乘坐出租車，每月交通費用的申報要經部門主管的審核，申報人要寫

明外出事由、次數，完成任務的情況，經總經理審批后方能報帳。各部門主

管以上人員因公外出，必須本著厲行節約的原則，自覺地選擇是否必要乘坐

出租車，乘坐出租車的人員，在申報時，也必須注明行車起、終點位置，乘

車原由等。每月申報一次，經總經理審批后方可報銷。

四、業務招待費用開支標準及實施細則

公司隨著發展，在運作過程中會有招待費用發生，為了規范招待過程中出

現的種種費用，特制訂開支標準及實施細則。

（1）業務人員因工作需要發生招待費用時，經請示上級主管同意后方可開

支。在報銷招待費用時需要又正式的發票，并在票據上注明事由、客戶內

容、時間等方可報銷。

（2）每次開支在200元以上的，需提前請示總經理同意。

（3）部門或主管付總大的業務開支，需事先做好計劃報總經理批準后方可

進行。

公司總的招待費用要根據業務量和業務收入來制訂開支比例，原則上

招待費不能超過業務的總收入的2%。特殊情況要提前向總經理請示批準后方

可進行。

五、資金管理及費用借支，報銷管理辦法

為健全財務手續，理順資金關系。保證資金安全，特制定本制度。

(一)資金管理

1、資金的計劃管理

經營用資金必須由項目負責人或經營負責人分月造出經營計劃，特另！是大

中型項目，資金需要量大，為了保證資金需要，要分期限、按項目進度分別

列出資金的需求量。i…劃時應充分考慮可能發生的情況，盡量做到即能滿足

經營需要，乂不閑置資金。

(1)商品購銷業務，首先在業務范圍的選擇上，應充分考慮所經營商品的

知名度，銷貨渠首度。公司在該業務上不考慮墊付資金。公司業務部門就該

業務的購、銷情況造出計劃報財務部。

(2)設備采購：公司因業務發展需要添置或承接工程需要采購設備，必須

制訂設備采購計劃。一般以招標方式進行，由技術部門選定設備品種、型號

配置情況，行政部門負責集中招標及設備采購。在采購過程中嚴格按計劃執

行，財務部不負責超過計劃設備采購的資金需要。

(3)計劃報批后才能進入實施階段，否則公司不予認可。

2、資金的歸口管理

財務部是資金的管理部門，資金的調劑使用權在財務部，除總經理外，其

他任何部門和個人無權調配資金，財務部門投放資金必須按計劃執行。耍根

據項H的重要性，所需資金的輕重緩急以及是否有計劃，是否已審批等，合

理安排。

3、資金申請劃撥程序

公司各部門因業務需要申請資金，必須呈報資金計劃書，與業務單位的合

同，購貨發票及本公司有關部門的驗收合格單，方可填制資金申請單，先經

部門負責人簽字認可，呈總經理審批同意后，財務部方可劃撥。

4、收益資金的回籠

由各業務部門將本月的在合作單位的應收款列出詳單，經報總經理簽字

后，由財務部對合作單位開出和應收款對應的發票，由各個部門業務人員簽

收后送達合作單位，跟蹤和落實回款盡快落實到公司賬戶。

（二）費用借支

（1）借支程序

公司員工因業務需要借支現金，必須填具借支單，先經部門負責人簽字認

可，呈報總經理審批同意后，財務部方可予以借支。借支單必須詳細注明借

支人、借支部門、資金用途、借支日期、借支金額、歸還日期等事項。

（2）報帳還款要求：一般開支事畢（從取得發票之后，問公司之日算起）

不超過15天，經辦人有多余的現金，必須在報帳時同時退還財務部，否則沒

有特殊原因的，超過15天以按挪用公款處理，每天按2%收取占用費，并在

公司通報，且欠款在工資中扣回。

（三）報銷管理

費用報銷憑證必須是正規發票，每張單據背面必須注明經手人、證明人、

日期及用途。填見費用報銷單，必須先經部門負責人審核簽字，再送財務部

負責人審核簽字，最后呈報總經理核準，方可予以報銷。

填寫的費用報銷單必須書寫工事整，字跡清晰，不得有任何污損涂改痕

跡，否則不予報銷。

六、固定資產、低值易耗品的管理制度

為加強公司固定資產、低值易耗品的管理.，明確使用部門的責任，保證財

產的完全完整，特別制定本制度.

一、固定資產，低值易耗品的標準.

1、使用期限在一年以上；

2、單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，未作為固定資產管

理的工具，器具等，作為低值易耗品管理.

二、固定資產、低值易耗品管理的落實，實行財務部、行政部、使用部門

“三結合”的方式管理.

財務部進行固定資產，低值易耗品的統一核算，正確按月計算提折I口，低

值易耗品按五五攤銷法進行核算.

由行政部管理固定資產、低值易耗品存放地點以及數量.

3、由使用部門負責固定資產、低值易耗品的安全完整，責任到人.

三、固定資產、低值易耗品的增減

1、固定資產、低值易耗品的增加，首先要辦理驗收手續，行政部辦理固定

資產、低值易耗品的入庫登記，使用部門到行政部登記“交付使用明細表”

一式三份，各部門各一份.

2、固定資產、低值易耗品的減少，首先查明原因，屬正常損耗，需先經總

經理批準同意后，方可辦理有關手續.屬于使用不當，造成損耗，責任人應

賠償損壞物5—10%的罰款.

四、固定資產、低值易耗品的清查盤點制度，每年終，固定資產、低值耗

品的管理部門會同財務部、使用部門進行全面清查盤點，查示盤盈、盤虧，

報廢的要認真查清原因，然后按規定進行報批，財務部門方可進行賬務處

理.

附表一：離職通知書

部門崗位姓名

經公司領導批準，該員工準于