第2頁共2頁2024年公司現金管理制度為了確保貨幣資金的安全完整，提升現金利用效率，并準確及時地反映現金的變動及結余狀況，特此制定本管理制度。本制度所界定的現金范疇涵蓋庫存現金、銀行存款及其他形式的貨幣資金。一、現金日常管理規范（一）出納人員被明確為負責公司現金的收支、保管工作，同時負責銀行存款的結算與核對，以及現金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。（二）所有當天發生的現金收支活動，必須立即入賬，不得無故延遲處理。（三）庫存現金實行嚴格的限額管理制度，該限額依據____天的日常開支需求設定，初步設定為____元。每日現金結余數不得超過此限額，超出部分需及時存入銀行以確保安全；同時，庫存現金也不得低于限額，不足時應及時補足。（四）堅持日清月結的庫存現金管理原則，由財務主管人員負責進行定期或不定期的現金盤點，確保賬實相符。（五）出納人員需對銀行存款余額保持清晰掌握，嚴禁簽發空頭支票或與預留印鑒不符的支票。（六）銀行存款管理要求及時對賬，力求賬賬相符；月底時，需按時完成與銀行的對賬工作，打印對賬單，并編制銀行存款余額調節表。二、現金收入管理細則（一）公司所有現金收入均需由出納人員集中辦理，其他部門或個人均無權出具收款憑證。（二）收款時需開具三聯收據，其中一聯交予客戶，一聯留存備查，另一聯則交予會計進行入賬處理。（三）公司所有的現金收入均須入賬，不得有遺漏。（四）收到的現金或支票應及時送存銀行。三、現金支出管理規定（一）款項支付需遵循公司既定的財務制度，支付方式包括現金支付和銀行轉賬兩種。（二）付款應從庫存現金中支付或從銀行提取，嚴禁直接從當天的現金收入中直接支付（即坐支）。（三）支票簽發需經出納員、會計負責人及公司領導三方簽章確認，禁止簽發空白支票；支票簽發后，需同時登記銀行賬及支票領用簿以備查詢。（四）出納人員應根據手續齊全且審核無誤的原始憑證進行款項支付；無正當理由不得拒付或延遲支付；支付后，需在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”戳記，并打印“回單”通知相關部門，以避免重復付款。四、現金盤點制度要求（一）盤點前，出納人員需將現金集中存入保險柜。（二）盤點時需將盤點金額與現金日記賬金額進行核對，如有差異需查明原因并記錄或進行適當調整。（三）對于沖抵現金的借條及未做報銷的原始單據，需在約定時間內及時完成沖賬或報賬工作。2024年公司現金管理制度（二）為確保貨幣資金的安全完整與高效利用，并準確、及時地反映現金的變動與結余狀況，特此制定并執行本制度。本制度所界定的現金范疇涵蓋庫存現金、銀行存款及其他形式的貨幣資金。一、現金日常管理規范（一）出納人員須全面負責公司現金的收付與保管、銀行存款的結算與核對，以及現金日記賬與銀行存款日記賬的登記工作。（二）所有當日的現金收支業務，必須立即入賬，嚴禁無故拖延。（三）實施庫存現金限額管理制度，即根據公司____天的日常開支需求核定限額，初步設定為____元。每日現金結余數不得超過此限額，超出部分需及時存入銀行以確保資金安全；同時，也不得低于限額，不足時應及時補足。（四）庫存現金管理需做到日清月結，由財務主管進行定期或不定期的盤點，確保賬實相符。（五）出納人員應準確掌握銀行存款余額，嚴禁簽發空頭支票或與預留印鑒不符的支票。（六）加強銀行存款對賬工作，力求賬賬相符；月底按時與銀行對賬，打印對賬單，并編制銀行存款余額調節表。二、現金收入管理細則（一）公司所有現金收入應由出納統一辦理，嚴禁其他部門或個人擅自出具收款憑證。（二）收款時，需開具三聯收據，其中一聯交客戶，一聯留存，另一聯交會計入賬。（三）確保公司所有現金收入均納入賬內管理。（四）收到現金或支票后，應及時存入銀行。三、現金支出管理要求（一）支付款項應遵循公司財務制度，可采用現金支付或銀行轉賬兩種方式。（二）付款應從庫存現金中支付或從銀行提取，嚴禁直接從當日現金收入中直接支付（即坐支）。（三）支票簽發需經出納員、會計負責人及公司領導三人共同簽章，嚴禁簽發空白支票；支票簽發后，除登記銀行賬外，還需登記支票領用簿以備查詢。（四）出納人員應根據手續完備、審核無誤的原始憑證支付款項；無正當理由不得拒付或延付；支付后，應在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”戳記，并打印“回單”通知相關部門，避免重復付款。四、現金盤點制度規定