基金從業資格證之證券投資基金基礎知識考試題庫整理

單選題（共50題）1、上海證券交易所和深圳證券交易所A股過戶費均按照成交金額的（）向買賣雙方投資者分別收取。A.0.01‰B.0.02‰C.0.1‰D.0.2‰【答案】B2、某基金2015年獲得利潤有：投資債券利息收入12萬元，銀行存款利息8萬元，買賣股票獲利20萬元，權證行權獲利20萬元，贖回費扣除基本手續費余額10萬元。則該基金的利息收入為（）。A.20萬元B.32萬元C.60萬元D.70萬元【答案】A3、假設某基金持有的三種股票的數量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應付未付的報酬為500萬元，應付稅費為500萬元，已售的基金份額2000萬份。運用一般的會計原則，計算基金份額凈值為（）。A.1B.1.65C.0.65D.1.15【答案】D4、開放式基金份額變化的核算內容不包括基金份額的（）。A.申購B.轉換C.轉托管D.贖回【答案】C5、分級基金將基礎份額結構化分為不同風險收益特征的子份額，以下不屬于分級基金需要考慮的風險是（）。A.極端情況下A類份額無法取得約定收益或損失本金的風險B.利率風險C.杠桿機制風險D.匯率風險【答案】D6、《證券監管目標和原則》和《集合投資實業監管原則》是由（）發布。A.國際金融協會B.國際基金業協會C.中國證監會D.國際證監會組織【答案】D7、某投資產品有40％的概率獲得200萬元的收益，有60％的概率承受100萬元的損失。假設某投資者放棄投資該產品，則表明該投資者屬于（）。A.風險厭惡型投資者B.風險偏好型投資者C.長期投資者D.短期投資者【答案】A8、不屬于可以回購本公司股票的情形是（）A.公司減少注冊資本B.公司擴大經營規摸C.與持有本公司股份的其他公司合并D.將股份獎勵給本公司員工【答案】B9、看漲期權賣方的盈利是有限的，其最大盈利為（），虧損可能是無限大的。A.執行價格B.合約價格C.期權價格D.無窮大【答案】C10、QDII基金可以投資于（）。A.短期政府債券B.購買不動產C.購買房地產抵押按揭D.購買實物商品【答案】A11、短期融資券的交易品種不包括（）。A.3個月B.9個月C.2年D.6個月【答案】C12、關于信托基金的參與主體，以下表述中錯誤的是（）。A.信托型基金的參與主體有基金投資者、基金股東及基金托管人B.基金投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益C.基金管理人依據法律、法規和基金合同負責基金的經營和管理操作D.基金托管人負責保管基金資產，執行管理人有關指令，辦理基金名下的資金往來【答案】A13、在投資管理部門中，研究部主要從事的工作不包括()。A.宏觀經濟分析B.產品的設計C.行業發展狀況分析D.上市公司投資價值分析【答案】B14、目前我國收取印花稅的交易品種是（）。A.股票B.基金C.地方債券D.公司債券【答案】A15、辦理質押式回購業務時，確定回購利息支出的主要因素包括融資金額、融資利率和（）。A.質押券的信用等級B.融資的結算方式C.融資的天數D.質押率【答案】C16、關于債券的發行主體，以下表述正確的是（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅳ【答案】D17、目前，我國的基金會計核算均已細化到（）。A.年B.季度C.月D.日【答案】D18、關于基金投資交易中的操作風險，以下說法正確的是（）。A.Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D19、股票拆分對（）沒有影響。A.每股面值B.股東權益總額C.股票價格D.每股盈余【答案】B20、（）的優點在于將外部股權全部內部化，使得對象企業保持充分的獨立性。A.破產清算B.買殼上市或借殼上市C.管理層回購D.二次出售【答案】C21、下列關于債券結算業務類型的表述，不正確的是（）。A.分銷業務按單一券種進行，通過分銷指令辦理B.現券交易的結算按單一券種辦理，結算日為T+0或T+1C.債券遠期交易從成交日至結算日的期限（含成交日不含結算日）為2~365天D.債券借貸首期采用券費對付結算方式，到期可采用券券對付、返券付費解券和券費對付結算方式中的任何一種【答案】D22、基金管理費率通常與基金規模成_____，與風險成_____。()A.正比;正比B.正比;反比C.反比;正比D.反比;反比【答案】C23、王某擬貸款購買本金為150萬，利率為7%的10年期的住房，以等額本息法償還。利用()系數可以計算每年年末償還本金利息總額。A.單利終值B.復利終值C.單利現值D.復利現值【答案】D24、有關場內證券交易開盤價和收盤價，以下表述錯誤的是（）A.按集合競價產生開盤價后，未成交的買賣申報當天仍然有效B.證券的開盤價通過集合競價方式產生C.滬深交易所對開盤價和收盤價確定的規則是一致的D.集合競價不能產生開盤價的，以連續競價方式產生【答案】C25、下列不屬于股票的特征的是（）。A.收益性B.永久性C.風險性D.真實性【答案】D26、下列關于我國QFII的發展歷程說法錯誤的是（）。A.《合格境外機構投資者境內證券投資管理暫行辦法》的正式實施，標志著制度在我國正式進入操作階段B.2002年11月5日，上海證券交易所和深圳證券交易所發布了《合格境外機構投資者證券交易實施細則》C.2003年5月23日，瑞士銀行和野村證券株式會社成為我國第一批獲準入境的境外機構投資者D.2003年7月9日，瑞士銀行通過電話下達了第一單交易指令，意味著QFII正式在我國證券市場上實際參與投資【答案】B27、（）可以使投資購買債券獲得的未來現金流的現值等于債券當前市價。A.當期收益率B.當前收益率C.再投資收益率D.到期收益率【答案】D28、以下屬于期貨合約的要素的是（）。A.交易時間B.每日價格最大波動限制C.交易單位D.以上三項均是【答案】D29、（）是基金管理公司的核心業務。A.業績評估B.獨立研究C.基金銷售D.基金投資管理【答案】D30、對于基金投資者而言，下列基金投資收入中目前需要征收所得稅的是（）。A.從基金分配中取得的收入B.個人申購和贖回基金份額取得的差價收入C.機構買賣基金份額獲得的差價收入D.個人買賣基金份額獲得的差價收入【答案】C31、下列不屬于金融債券的是（）。A.證券公司短期融資券B.商業銀行債券C.政策性金融債D.地方政府債券【答案】D32、甲公司2015年經營活動產生的現金流量為200億元投資活動產生的現金流量為100億元，籌資活動產生的現金流量為-50億元，則甲公司2015年的凈現金流（）億元。A.150B.300C.250D.50【答案】C33、一般情況下，以下證券中有決策權的是（）。A.優先股B.可轉債C.公司債D.普通股【答案】D34、下列關于“資產負債表”的表述，其正確的有（）。A.它反映一定時期內財務成果的報表B.它是一張損益報表C.它是根據“資產=負債+所有者權益”等式編制的D.流動資產排在左方，非流動資產排在右方【答案】C35、目前常用的風險價值模型技術不包括()。A.參數法B.歷史模擬法C.蒙特卡洛法D.算術平均法【答案】D36、關于公募基金從上市公司取得的股息紅利所得實行差別化個人所得稅政策，以下表述錯誤的是（）A.持股期限在1個月以上至1年（含1年）的，暫減按50%計入應納稅所得額B.持股期限在1個月以內（含1個月）的股息紅利所得全額計入應納稅所得額C.對基金取得的股利收入，由上市公司代扣代繳個人所得稅，稅率為20%D.持股期限超過1年的，暫減按25%計入應納稅所得額【答案】D37、（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態分布），然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布的方差—協方差、相關系數等。A.歷史模擬法B.方差—協方差法C.壓力測試法D.蒙特卡洛模擬法【答案】B38、關于利潤表，以下表述錯誤的是（）。A.利潤表反映企業一定時期的總體經營成果，揭示企業財務狀況發生變動的直接原因B.評價企業的整體業績，最重要的是營業收入而非凈利潤C.利潤表的基本結構是收入減去成本和費用等于利潤D.利潤表分析用于評價企業的經營績效【答案】B39、下列選項中，不屬于大宗商品投資方式的是（）。A.購買大宗商品實物B.投資大宗商品衍生工具C.購買大宗商品相關的股票D.投資資源類企業發行的債券【答案】D40、關于基金業績評價，以下表述正確的是（）。A.Ⅰ.ⅣB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅱ.Ⅲ【答案】C41、下列關于晨星公司基金評級的說法，錯誤的是()。A.以基金持有的股票市值為基礎進行分類，把基金投資股票的規模風格定義為大盤、中盤和小盤B.以基金持有的股票價值-成長特性為基礎，把基金投資股票的價值-成長風格定義為價值型、平衡型和成長型C.一般根據基金在過去一定時期內的業績計算其收益率以及風險水平等因素，根據計算結果對基金給予星級評定D.通過投資收益率將某基金在同類基金中的排位情況簡單清晰地表示出來【答案】D42、關于我國推出滬深300指數期貨的意義，下列描述錯誤的是（）。A.完善我國多層次資本市場結構B.降低投資者的操作成本C.提高資產配置效率D.對債券市場定價和避險具有關鍵作用【答案】D43、下列選項中，（）只在交易所交易。A.期貨合約B.遠期合約和互換合約通常用保證金交易，因此有明顯的杠桿，期貨合約通常沒有杠桿效應C.期權合約D.互換合約【答案】A44、基金經理下達1筆18元/股買入某只股票100萬股，盤中交易員下達指令時，此股票的價格下降到17元/股，則交易員下達的價格為（）。A.17元B.18元C.交易員需跟基金經理反饋D.交易員需跟交易主管反饋【答案】A45、QDII基金產品起點僅為（）元人民幣，適合更為廣泛的投資者參與。A.1B.10C.100D.1000【答案】D46、融資融券對于投資者的要求也較高目前大部分證券公司要求普通投資者開戶時間須達到（）個月，且持有資金不得低于（）萬元人民幣。A.12：50B.12：100C.18：50D.18：100【答案】C47、對于10,12,9,8,5,6,20,25,30,13這樣一組數據，其中位數為（）。A.10B.6C.11D.12【答案】C48、回購市場目前以（）為主要交易品種。A.兼并式回購B.質押式回購C.買斷式回購D.抵押式回購【答案】B49、除權（息）參考價的計算公式為（）。A.（前收盤價+現金紅利-配股價格*股份變動比例）/（1+股份變動比例）B.（前收盤價-現金紅利+配股價格*股份變動比