本文格式為Word版，下載可任意編輯——廣電員工個人總結兩個多月的時間彈指一揮間就毫無聲息的流瀉，就在此時需要回頭總結之際才猛然間意識到日子的匆促。兩個多月的磨刀練陣，從目生到熟諳，對公司和部門的處境也有了一些了解，對廣電系統有了初步的熟悉，也意識到了本部門工作的重要性。

進入審計部的兩個多月來，我先后加入了長安支公司經營目標責任審計組、西安分公司經營目標責任審計組、漢中分公司工程工程審計組等的審計工作，由于以前一向從事的都是財務會計工作，雖然片面時間也從事過審計工作，但是廣電系統的審計工作具有自身的特點，需要學習的東西還有好多，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高，也有了一些心得體會。

由于原來從事財務工作的時間對比長，對財務工作的熟悉就是從概括的憑證、帳冊、報表入手，財務工作的對象和性質都對比單一，只是負責概括的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質與財務會計不同，看問題的角度發生了變化，財務工作是概括的微觀的工作，而審計工作那么是宏觀的監視和總體的操縱。審計工作相對財務工作而言是換了個角度看問題，是重在察覺問題、解決問題的過程。

就審計工作的性質而言，出差在外的處境成了家常便飯，部門的同志工作都很敬業，有時一出差就是十幾天，為了審計工程的圓滿完成，大家都是加班加點，在對分支公司舉行審計的過程中都犧牲了雙休日的時間，面對各種各樣的困難，大家知難而進，頂著困難干，頂著壓力干，擯棄外界干擾，達不到目標不罷休，齊心協力的把工作做到位;遇見問題也是實時與當地領導舉行溝通，積極察覺問題，將問題殲滅在萌芽階段。同志們兢兢業業的工作態度和解決問題的細致細心也感染著我，大家都對自己的工作高標準、嚴要求，在審計部形成了良好的工作作風。

內部審計部門是公司現代企業制度創辦中不成或缺的職能部門，是內部操縱機制的重要組成片面，同時又是監視評價內控的主要手段。建立健全內審機制是企業加快改革和進展的重要內容;是加強風險操縱、促進科學管理的重要手段;是實現全面、協調與可持續進展的重要保證。在現代企業經營管理中，隨著內外部環境變化，各種風險增多，內部審計工作在提升風險管理和完善企業治理機構等方面將發揮更加積極的作用，同時，內部審計也被賦予了更多的職責和使命。

內部審計對于企業的經營管理具有分外重要的作用：

一、檢查與評價的作用

內部審計可以通過運用風險管理方法，對風險管理過程的充分性和有效性舉行檢查、評價和報告，提出提升觀法，為管理層供給扶助。其中包括確定風險領域，評價風險操縱程序的有效性，檢查風險管理過程的效果。

二、管理與協調的作用

內部審計能夠客觀地從全局的角度管理風險，能從組織的利益和實際啟程，清楚地識別和評價風險，提出防范風險的有效建議。內部審計可以靠著其對組織全面而深入的了解，對風險管理過程舉行管理和協調，促進被審計部門經營和管理的改善，贏得他們的信任和崇敬。

三、參謀與接洽的作用

由于內部審計人員對本組織的處境最為熟諳，對其供給接洽有獨特的優勢。內部審計可以通過察覺評估并運用風險管理的方法，扶助組織解決風險問題，通過接洽積極輔助企業風險管理過程的建立或使風險管理過程的建立成為可能。內部審計可以在改善管理層的風險管理流程的效果和效率方面，輔助管理層舉行檢查、評價、報告和提出建議。管理層和董事會對于本組織的風險管理和操縱流程負責。

四、報告與防范的作用

審計察覺如何傳遞，審計成果如何利用，舞弊風險如何防范，全體這一切將直接關系到內部審計在風險管理監視體系中的價值和作用。內部審計在風險操縱和提升組織機構的效果方面要發揮其領導作用。一方面，內部審計要與相關部門舉行溝通，對風險管理過程的充分性和有效性舉行檢查、評價并報告，對重大的審計察覺要按明顯傳遞的線路舉行報告，對監視檢查結果的落實處境要舉行跟蹤并報告，使風險實時得到操縱和防范;另一方面，內部審計可以通過評估相關操縱的充分性和有效性來輔助防止舞弊，可以利用其自身的優勢在倡導良好的道德文明創辦方面發揮更大的作用。

內部審計在企業的內部操縱中還需要做到：觀念到位，內部審計應做到分析、確認、透露和防范關鍵性的經營風險;制度到位，建立起以健全的內部操縱制度和嚴密的操縱措施為核心，以嚴格的審計監視和客觀的評價體系為保障，以強大的信息系統和暢通的溝通交流渠道為支撐的內部操縱體系;角色到位，被審計單位應積極合作內部審計工作的開展;資源到位，應確保內部審計機構的獨立性，確保內部審計機構和內部審計人員以一種公正的態度獨立的開展工作;監視到位，完善獨立的審計組織體系和規章制度，制定審計規劃、重點和方案，鞏固審計工作的針對性、有效性，保證內部審計的獨立性、專業性、權威性。

對公司來說，在目前這個競爭強烈的市場環境中，優勢也是分外明顯的：

首先，公司具有豐富的網絡資源：廣電網絡從1996年開頭創辦，目前已擁有光纜干、支線18100公里，數字微波電路2229公里。網絡上與國家廣電根基干線網貫串，下籠罩全省11個市(區)、106個縣(市、區)和920個鄉鎮，網內有陜南、陜北兩個自愈環路。

其次，公司具有巨大的市場潛力：900多萬城鄉家庭用戶日益增長的文化生活需求，黨政機關和企事業單位電子政務、電子商務的信息化需求，為陜西廣電網絡供給了廣闊的市場空間。目前，已進展有線電視用戶210萬戶，陜西電子政務網即將建成，公檢法專網，統計專網、水利專網等十家集團用戶網已開頭運營，一批小區雙向調配網即將投入運行。

另外，公司還具有