1、PAGE 文件編碼:AFG/7/04作業(yè)文件固定資產(chǎn)投資項目后評價管理辦法版次：第3版2013-03-25發(fā)布 2013-03-25 實施濟鋼集團有限公司/山東鋼鐵股份有限公司濟南分公司 發(fā)布修 改 履 歷版次/修改號章節(jié)條款修改理由/修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人修改/實施日期2/13/13/23/3目錄34.26.16.37全部全部5,6.5.2,6.5.3，6.5.4,7.2,8等領(lǐng)導(dǎo)變化/陳啟祥文件調(diào)整/固定資產(chǎn)投資管理辦法內(nèi)容完善/投產(chǎn)36個月內(nèi)容完善/開展后評價項目范圍工作要求完善/考核條款完善/后評價報告格式根據(jù)公司對工程建設(shè)系統(tǒng)職責(zé)流程的調(diào)整，對原文件全部條款進行修改、換版修改5、

2、6.1、6.2、6.3、6.5、7等內(nèi)容；增加6.4；變更部門名稱；其它內(nèi)容適當(dāng)調(diào)整變更部門名稱，調(diào)整部門職責(zé)，修訂后評價工作內(nèi)容，增加考核內(nèi)容，刪除附件3內(nèi)容等梁麗萍馬慶濤楊愛紅郭靖郭靖趙培建趙培建趙培建趙培建陳啟祥蔡漳平蔡漳平徐有芳2009.4.20/2009.4.202011.5.1/2011.5.12012.07.18/2012.07.182013.03.25/2013.03.25目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc225065765 1 目的1 HYPERLINK l _Toc225065766 2 適用范圍1 HYPERLINK l _Toc22

3、5065767 3 引用文件1 HYPERLINK l _Toc225065768 4 定義1 HYPERLINK l _Toc225065769 5 職責(zé)1 HYPERLINK l _Toc225065770 6 管理內(nèi)容及要求2 HYPERLINK l _Toc225065771 7 考核4 HYPERLINK l _Toc225065772 8 附件5起草：郭 靖審核：趙培建批準(zhǔn)：徐有芳AFG/7/04 固定資產(chǎn)投資項目后評價管理辦法 版次/修改號:3/3 頁數(shù)/總頁數(shù): PAGE 12/121 目的為綜合評價固定資產(chǎn)投資項目，達到肯定成績、總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、吸取教訓(xùn)、不斷提高投資管理

4、水平、反饋信息的目的，系統(tǒng)提升項目管理水平，特制定本辦法。2 適用范圍本辦法適用于山鋼股份濟南分公司投資建設(shè)的固定資產(chǎn)投資項目。3 引用文件3.1 QSP6-3固定資產(chǎn)投資項目管理程序。4 定義項目后評價是指依據(jù)項目建設(shè)的前期文件（可研報告或方案設(shè)計、立項通知等）所描述的建設(shè)內(nèi)容、投資額度、預(yù)期效果等資料，綜合評價分析項目實施過程、應(yīng)用效果、經(jīng)濟效益等各方面情況，全面總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出相關(guān)建議。5職責(zé)5.1 發(fā)展規(guī)劃部是投資項目后評價管理的主責(zé)單位，負責(zé)組織項目后評價，標(biāo)準(zhǔn)形成項目后評價報告。5.2 裝備部負責(zé)項目竣工驗收，并提供項目竣工驗收資料。5.3 固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)單位負責(zé)提供應(yīng)用情況報告和

5、經(jīng)濟效益分析報告。5.4 財務(wù)部負責(zé)提供資金支付情況報告或項目竣工決算報告等相關(guān)資料，負責(zé)審查經(jīng)濟效益分析報告，負責(zé)調(diào)整產(chǎn)權(quán)單位的年度考核指標(biāo)。5.5 審計部負責(zé)項目決算審計報告。5.6 安全部負責(zé)安全過程管理和實施效果的驗收評價。5.7 能源環(huán)保部負責(zé)能源、環(huán)境過程管理和實施效果的驗收評價。5.8 保衛(wèi)部負責(zé)消防系統(tǒng)過程管理和實施效果的驗收評價。5.9 衛(wèi)生防疫部負責(zé)衛(wèi)生防疫系統(tǒng)過程管理和實施效果的驗收評價。5.10 計量質(zhì)檢中心負責(zé)計量設(shè)施過程管理和實施效果的驗收評價。5.11 商業(yè)貿(mào)易有限公司負責(zé)綠化設(shè)施過程管理和實施效果的驗收評價。5.12 科技質(zhì)量部負責(zé)提出項目有關(guān)工藝技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量

6、的評價意見。5.13 生產(chǎn)部負責(zé)提出項目生產(chǎn)運行和主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)的評價意見。5.14 資產(chǎn)管理部負責(zé)提出與子分公司有關(guān)的固定資產(chǎn)投資項目的評價意見。5.15 績效管理部負責(zé)根據(jù)公司批示兌現(xiàn)項目后評價考核意見。5.16 其它各相關(guān)管理部門、二級單位、子分公司等根據(jù)實際需要參與投資項目后評價。6 管理內(nèi)容及要求6.1 開展項目后評價的范圍按照下列原則確定項目是否組織后評價，發(fā)展規(guī)劃部定期編制后評價工作計劃，系統(tǒng)組織項目后評價。6.1.1 轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重點規(guī)劃建設(shè)項目和核心競爭力項目。6.1.2 節(jié)約能源、資源利用、環(huán)境改善等提升濟鋼社會責(zé)任的重大能源環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目。6.1.3 項目

7、工期進度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、實施內(nèi)容、投資額度、實施效果等發(fā)生重大變化、存在重大問題的項目。6.1.4 已簽訂效益責(zé)任書的降本增效、質(zhì)量品種項目。6.1.5 已簽訂專業(yè)技術(shù)確認書的安全、環(huán)境、能源、消防項目。6.1.6 公司要求后評價的項目。6.2 項目后評價時間項目建成投用后已正常生產(chǎn)3個月及以上，主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)達到設(shè)計值的80%及以上，無重大設(shè)計、制造、施工缺陷和項目尾項，裝備部已組織竣工驗收，并提供了竣工驗收資料的項目由發(fā)展規(guī)劃部組織項目后評價，要求投資額度1000萬元及以內(nèi)的項目1-3個月內(nèi)、投資額度1000萬元以上的項目3-6個月完成項目后評價。6.3 項目后評價的內(nèi)容項目后評價一般包含下

8、列內(nèi)容，具體內(nèi)容根據(jù)項目實際情況確定。6.3.1 項目全過程評價，主要包括項目立項決策、項目實施階段、竣工驗收和生產(chǎn)運行階段等。6.3.2 項目效果和投資收益評價，主要包括實施效果評價、投資收益情況評價等。6.3.3 項目專業(yè)技術(shù)評價，主要包括安全、能源、環(huán)境、消防、計量、衛(wèi)生防疫等內(nèi)容，重點評價項目的社會影響等。6.3.4 項目持續(xù)能力評價，主要包括項目的發(fā)展前景，推廣應(yīng)用價值，先進項目管理辦法的應(yīng)用等。6.3.5 項目主要經(jīng)驗教訓(xùn)和措施建議。6.4 項目后評價報告發(fā)展規(guī)劃部負責(zé)編制項目后評價報告，重點項目采用附件1的基本格式，一般項目采用附件2的簡化格式。6.5 項目后評價流程6.5.1

9、發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)項目竣工驗收情況擬訂項目后評價計劃。6.5.2 相關(guān)部門按照后評價計劃分別提供后評價資料，其中裝備部負責(zé)提供項目竣工驗收報告，產(chǎn)權(quán)單位負責(zé)提供項目應(yīng)用和經(jīng)濟效益報告，財務(wù)部負責(zé)提供項目資金使用報告或竣工決算報告，審計部負責(zé)提供項目竣工決算審計報告，安全部、能源環(huán)保部、生產(chǎn)部、科技質(zhì)量部、計量質(zhì)檢中心、保衛(wèi)部、衛(wèi)生防疫部、商業(yè)貿(mào)易有限公司等專業(yè)管理部門按照部門職責(zé)和項目實際需要分別提出專業(yè)驗收評價意見，資產(chǎn)管理部負責(zé)提出與子分公司有關(guān)項目的驗收評價意見，其它部門根據(jù)實際需要提供相關(guān)資料。6.5.3 發(fā)展規(guī)劃部組織相關(guān)部門開展項目后評價，召開項目后評價專題會議，審核后評價資料，討論形

10、成初步的后評價結(jié)論等。6.5.4 發(fā)展規(guī)劃部負責(zé)編制項目后評價報告，上報公司批準(zhǔn)后發(fā)布。7 考核7.1 相關(guān)單位無正當(dāng)理由不按期提供后評價資料或資料弄虛作假、數(shù)據(jù)錯誤、敷衍了事的，考核責(zé)任單位1000元/次。7.2 根據(jù)項目后評價結(jié)論，發(fā)展規(guī)劃部會同財務(wù)部按下列標(biāo)準(zhǔn)提出考核意見，報公司批準(zhǔn)后由績效管理部兌現(xiàn)考核。7.2.1 達到或基本達到立項要求的項目7.2.1.1 對簽訂效益責(zé)任書的項目，從項目后評價報告報請公司批準(zhǔn)之后的下月起，考核受益單位。 7.2.1.2 從考核之月起至當(dāng)年底，按簽訂年效益額度的70%均分到12個月后逐月連續(xù)兌現(xiàn)考核受益單位的生產(chǎn)成本或利潤指標(biāo)。7.2.1.3 當(dāng)年底，

11、財務(wù)部等單位制訂年度考核指標(biāo)時，原則上要充分體現(xiàn)各產(chǎn)權(quán)單位全部項目的投資收益；下年度及以后，已調(diào)整年度考核指標(biāo)后，按照不重復(fù)考核原則，不再另行單獨考核項目投資收益。7.2.1.4 對簽訂專業(yè)技術(shù)確認書的安全環(huán)保項目、未簽訂效益責(zé)任書的其它項目，不按成本或利潤指標(biāo)方式進行考核。7.2.2 對未達到立項要求的項目為強化投資項目管理，嚴肅考核未達到立項要求的所有項目，考核時限從考核之月起的兩年內(nèi)，按實際投資均分到24個月的額度逐月連續(xù)兌現(xiàn)考核，收回投資后不再另行考核項目；項目整改完善后達到立項要求的，且項目收益已體現(xiàn)在下年度的年度考核指標(biāo)的，不再另行單獨考核項目收益。7.2.3 項目考核其它要求7.

12、2.3.1 對產(chǎn)權(quán)單位自主投資的項目。因沒有公司投資，有關(guān)部門考核產(chǎn)權(quán)單位的整體經(jīng)濟效益，不再另行考核項目投資收益。7.2.3.2 對短期臨時性投用項目。僅在項目投用期間按月度連續(xù)考核，項目停止投用后，不再另行考核項目收益。7.2.3.3 對多個受益主體單位項目。若受益主體是集團公司或股份公司的項目，不再進行項目收益考核；若受益主體是多個二級單位的項目，按照效益責(zé)任書簽訂單位，分別考核。7.2.3.4 效益責(zé)任書考核時限。各產(chǎn)權(quán)單位簽訂的效益責(zé)任書，發(fā)展規(guī)劃部編制的項目后評價報告，均要明確注明效益兌現(xiàn)考核方式。8附件附件1、項目后評價報告基本格式附件2、項目后評價報告簡化格式附件1項目后評價報

13、告基本格式1、項目概況1.1項目基本情況：項目名稱、建設(shè)地點、性質(zhì)、項目主要技術(shù)特點、完成情況。1.2項目決策要點：建設(shè)理由、項目目標(biāo)。1.3項目建設(shè)內(nèi)容：建設(shè)規(guī)模（指決策生產(chǎn)能力、實際建成生產(chǎn)能力）、主要建設(shè)內(nèi)容(指建筑物、設(shè)備設(shè)施)。1.4實施進度：項目各主要階段（論證立項、可研、初設(shè)批復(fù)、開工、竣工驗收）起止時間、工程進度表、建設(shè)工期。1.5項目總投資：決策批復(fù)總投資、竣工決算或?qū)嶋H完成投資。1.6項目資金來源及到位情況：資金計劃和實際來源，資金到位情況。1.7項目運行及效益情況：項目運行現(xiàn)狀、生產(chǎn)能力實現(xiàn)狀況、經(jīng)濟效益情況等。2、項目建設(shè)全過程總結(jié)2.1項目前期決策總結(jié)2.1.1項目立

14、項：理由、依據(jù)和目標(biāo)，上報與批復(fù)時間及文號。2.1.2可研報告：編制單位及資質(zhì)，主要結(jié)論，完成與上報時間及文號。2.1.3可研（初設(shè)）批復(fù):批復(fù)單位及批復(fù)時間、文號；決策批復(fù)主要結(jié)論及主要指標(biāo)(項目總規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)方案、主要經(jīng)濟效益指標(biāo)、總工期、總投資等)。2.2項目實施準(zhǔn)備工作總結(jié)2.2.1勘察設(shè)計：勘察設(shè)計單位名稱及資質(zhì)、選擇方式、勘察設(shè)計單位完成時間及主要設(shè)計指標(biāo)、審批單位、審批時間及主要審批意見。2.2.2資金籌措：計劃融資方案，實際來源及融資方式，變化的原因。2.2.3采購招標(biāo)：設(shè)計、施工、監(jiān)理、設(shè)備、物資與咨詢服務(wù)的招標(biāo)方式，主要中標(biāo)單位，招標(biāo)過程的監(jiān)督機制。2.2.4合

15、同談判與簽訂：合同簽訂的依據(jù)；采用合同文本格式。2.2.5征地拆遷：征地拆遷數(shù)量，賠付補償標(biāo)準(zhǔn)、征地拆遷安置總費用等。2.2.6開工準(zhǔn)備:有關(guān)開工報批手續(xù)（用地規(guī)劃、環(huán)評報告、征地許可、施工許可等），三通一平、施工組織設(shè)計、進度安排等。2.3項目建設(shè)實施總結(jié)2.3.1組織與管理：管理體制、模式、規(guī)章制度、運轉(zhuǎn)程序等。2.3.2合同執(zhí)行與管理：合同執(zhí)行情況，重大違約原因、責(zé)任及處理結(jié)果；合同管理措施；經(jīng)驗教訓(xùn)。2.3.3項目三大目標(biāo)控制與管理：分別就三大目標(biāo)控制所采取的控制措施、效果及目標(biāo)實現(xiàn)的程度進行總結(jié)，從中得出經(jīng)驗教訓(xùn)。2.3.4重大設(shè)計變更：變更主要內(nèi)容，變更原因及手續(xù)辦理，變更對項目投

16、資及效果的影響。2.3.5資金使用管理：實際資金到位及支付情況、資金支付的適度性。2.3.6工程監(jiān)理情況:監(jiān)理單位履行職責(zé)情況。2.4項目投產(chǎn)竣工總結(jié)2.4.1生產(chǎn)準(zhǔn)備:生產(chǎn)管理機構(gòu)的建立、人員對工藝設(shè)備的適應(yīng)情況，技術(shù)文件、試車調(diào)試、生產(chǎn)考核情況。2.4.2竣工驗收：各單項工程交工驗收情況，全面竣工驗收時間及組織形式，遺留尾項及處理情況。2.4.3資料檔案：工程資料歸檔及管理情況。2.5項目運營情況總結(jié)2.5.1運營管理：運行管理體制、管理機構(gòu)、規(guī)章制度等。2.5.2生產(chǎn)運行狀況：工藝技術(shù)水平、設(shè)備運行、人員操作及技術(shù)掌握情況。2.5.3實際生產(chǎn)能力：設(shè)計能力實現(xiàn)程度，未達到設(shè)計能力的原因。

17、2.5.4原材料消耗指標(biāo)：主要消耗指標(biāo)是否達到設(shè)計要求。2.5.5運營成本及財務(wù)狀況：成本構(gòu)成，經(jīng)濟盈虧狀況等。2.5.6產(chǎn)品方案與市場：主營產(chǎn)品，產(chǎn)品市場占有狀況及競爭力。2.5.7生產(chǎn)物資供應(yīng)：原材料、燃料等供應(yīng)的可靠性。3、項目效果與效益評價3.1項目技術(shù)效果評價3.1.1工藝水平:工藝可靠性、流程合理性、對產(chǎn)品質(zhì)量的保證性，對原材料的適應(yīng)性。3.1.2裝備水平：各工序設(shè)備是否符合設(shè)計要求，能力是否匹配，性能參數(shù)是否滿足工藝需要。3.1.3技術(shù)水平:先進性、適用性、經(jīng)濟性、安全性；設(shè)備國產(chǎn)化率及自主知識產(chǎn)權(quán)。3.2項目經(jīng)濟效益評價經(jīng)濟效益評價包括贏利性、清償能力、財務(wù)指標(biāo)、實際取得的效益

18、指標(biāo)等。3.3項目經(jīng)營管理評價管理體制與監(jiān)控；組織結(jié)構(gòu)與效率；激勵機制；規(guī)章制度與程序；人員結(jié)構(gòu)與能力，項目經(jīng)理水平與創(chuàng)新等。4、項目環(huán)境和社會效益評價4.1項目環(huán)境效益評價4.1.1環(huán)保狀況與指標(biāo)：主要污染物及排放指標(biāo)，環(huán)境控制標(biāo)準(zhǔn)。4.1.2環(huán)保設(shè)施與投資：環(huán)保設(shè)施主要建設(shè)內(nèi)容及投入。4.1.3環(huán)保管理與監(jiān)測：管理機構(gòu)、人員、設(shè)備、制度；監(jiān)測機構(gòu)、手段、標(biāo)準(zhǔn)、制度。4.1.4資源保護與利用：資源綜合利用與開發(fā)保護、循環(huán)利用等。4.2項目社會效益評價4.2.1主要受益群體：全國性、地區(qū)性4.2.2對經(jīng)濟發(fā)展的影響：宏觀經(jīng)濟、區(qū)域經(jīng)濟、行業(yè)經(jīng)濟、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟。4.2.3就業(yè)機會、收入分配、財政稅收

19、：提供的就業(yè)崗位、收入變化情況，項目為國家和當(dāng)?shù)卦黾诱６愂盏取?、項目目標(biāo)和可持續(xù)評價5.1項目目標(biāo)評價：5.1.1工程目標(biāo)：工程實體是否按設(shè)計內(nèi)容全部建成。5.1.2技術(shù)目標(biāo)：各項技術(shù)指標(biāo)是否達到設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)。5.1.3效益目標(biāo)：經(jīng)濟效益是否達到預(yù)期目標(biāo)。5.1.4影響目標(biāo)：環(huán)境和社會影響是否實現(xiàn)。5.2項目可持續(xù)能力評價5.2.1內(nèi)部因素：財務(wù)、技術(shù)、環(huán)保、管理、機制等。5.2.2外部條件：資源、政策、市場、物流、生態(tài)、環(huán)境等。6、項目存在的主要問題從項目必要性、決策、程序規(guī)定、勘察設(shè)計、實施、運行、效益效果、管理等方面實事求是描述。7、項目建設(shè)主要經(jīng)驗教訓(xùn)從項目實施過程的回顧與總結(jié)、項目效果與效益的評價、環(huán)境和社會效益評價、項目目標(biāo)實現(xiàn)程度及可持續(xù)性評價等方面進行綜合分析，總結(jié)歸納項目建設(shè)的主要經(jīng)驗、教訓(xùn)，得